Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09,
51/10), 29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 (14/13 popr.)) ter 16. člena
Statuta Občine Ajdovščina
(Uradni list RS, št. 44/12) je Občinski svet Občine Ajdovščina na 3.
redni seji dne 18. 12. 2014 sprejel |
O D L O K
o proračunu Občine Ajdovščina za leto 2015 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Ajdovščina za leto 2015 določa proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
+-----------------------------------------------+---------------+ |
|Skupina/podskupina kontov | Proračun 2015| |
+---------------------------------------------------------------+ |
|A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI | 17.213.056,87| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 12.164.132,51| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |700
davki na dohodek in dobiček | 10.351.155,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |703
davki na premoženje | 1.473.730,51| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |704
domači davki na blago in storitve | 339.247,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 2.419.134,30| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |710
udeležba na dobičku in dohodki | 1.598.418,94| |
| |od
premoženja | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |711
takse in pristojbine | 12.320,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |712
denarne kazni | 13.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |713
prihodki od prodaje blaga | 35.116,00| |
| |in
storitev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |714
drugi nedavčni prihodki | 760.279,36| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 238.982,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |720
prihodki od prodaje osnovnih | 0,00| |
|
|sredstev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |722
prihodki od prodaje zemljišč | 238.982,00| |
| |in
neopredmetenih osnovnih sredstev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 0,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |730
prejete donacije iz domačih virov | 0,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 2.037.173,16| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |740
transferni prihodki iz drugih | 2.037.173,16| |
|
|javnofinančih institucij | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |741
prejeta sredstva iz državnega | 0,00| |
|
|proračuna in proračuna EU | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|78 |PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 353.634,90| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |782
prejeta sredstva iz proračuna EU za | 199.999,90| |
|
|strukturno politiko | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |787
prejeta sredstva iz drugih evropskih| 153.635,00| |
|
|inštitucij | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI | 21.961.074,44| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 3.870.181,52| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |400
plače in drugi izdatki zaposlenim | 900.106,50| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |401
prispevki delodajalcev za socialno | 126.601,57| |
|
|varnost | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |402
izdatki za blago in storitve | 2.605.899,42| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |403
plačila domačih obresti | 134.400,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |409
sredstva, izločena v rezerve | 103.174,03| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 6.820.690,56| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |410
subvencije | 261.808,15| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |411
transferi posameznikom | 3.528.847,60| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |412
transferi neprofitnim organizacijam | 714.519,05| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |413
drugi tekoči domači transferi | 2.315.515,76| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 11.070.448,70| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |420
nakup in gradnja osnovnih sredstev | 11.070.448,70| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 199.753,66| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |431
investicijski transferi fiz. | 76.000,00| |
| |in prav.
osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |432
investicijski transferi proračunskim| 123.753,66| |
|
|uporabnikom | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK – PRIMANJKLJAJ | –4.748.017,57| |
+---------------------------------------------------------------+ |
|B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0,00| |
|
|DELEŽEV | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 930.000,00| |
|
|DELEŽEV | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |441
povečanje kapitalskih deležev | 930.000,00| |
| |in
naložb | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | | |
| |IN
SPREMEM. KAPITAL. DELEŽEV | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|C. RAČUN
FINANCIRANJA | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE | 2.495.722,41| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 2.495.722,41| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |500
zadolževanje | 2.495.722,41| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILO DOLGA | 695.172,36| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|55
|ODPLAČILO DOLGA | 695.172,36| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |500
odplačilo domačega dolga | 695.172,36| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|IX.
|POVEČANJE(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | –3.887.467,52| |
|
|RAČUNIH | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE | 0,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | 3.887.467,52| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na konte in podkonte, določene s predpisanim kontnim
načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Ajdovščina. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku 43.
člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse |
2.
prihodki krajevnih skupnosti |
3.
sredstva okoljskih dajatev |
4.
prihodki prejeti iz državnega proračuna |
5.
sredstva komunalnega prispevka |
6.
najemnine za stanovanja |
7.
najemnina za poslovne prostore |
8.
najemnina za komunalno infrastrukturo. |
5. člen |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, sprememba
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančni
načrt občinske uprave, župana, občinskega sveta, nadzornega odbora,
Turistično informacijskega centra in Ajdovskih novic na predlog
neposrednega uporabnika občinske uprave odloča župan, pri čemer se
prerazporeditve lahko opravijo v okviru proračunskega uporabnika med
glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe in ne več kot
10 % obsega programa v sprejetem proračunu. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančne
načrte krajevnih skupnosti odloča na predlog neposrednega uporabnika
krajevne skupnosti predsednik krajevne skupnosti. Prerazporejanje pravic
porabe v finančnih načrtih krajevnih skupnosti iz investicijskih
odhodkov na tekoče odhodke ni dovoljeno, prav tako ni dovoljeno
prerazporejanje namenskih odhodkov za delovanje, financiranih iz
transfernih prihodkov, med nameni, razen med odhodki, ki pomenijo
operativne stroške (elektrika, voda, komunalne storitve, poraba kuriv in
stroški ogrevanja, tekoče vzdrževanje objektov). Neporabljene transferne
prihodke za tekočo porabo po stanju na dan 31. 12. krajevne skupnosti
vrnejo v občinski proračun. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča svetu o veljavnem proračunu za leto 2015 in
njegovi realizaciji. |
6. člen |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
7. člen |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega leta v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 10.000,00 eur župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
9. člen |
Krajevna
skupnost lahko sklepa pravne posle samo s predhodnim soglasjem župana,
razen pravnih poslov, povezanih s tekočim vzdrževanjem ter pravnih
poslov v zvezi z investicijami v višini do 10.000 eur. |
10. člen |
Letni
načrt razpolaganja nepremičnega premoženja v posamični vrednosti do
10.000 eur in letni načrt pridobivanja nepremičnega premoženja v
posamični vrednosti do 20.000 eur, sprejme župan. |
Župan
lahko sklepa pravne posle, ki niso predvideni v načrtu ravnanja z
nepremičnim premoženjem v primeru spremenjenih prostorskih potreb, ki
jih ni bilo mogoče določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim
premoženjem ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekujejo
hiter odziv. Skupna vrednot poslov lahko znaša 10 % skupne vrednosti
načrtov. |
Župan
lahko sklepa pravne posle, ki niso predvideni v načrtu ravnanja z
premičnim v posamični vrednosti do 10.000 eur. |
Če so
izpolnjeni pogoji iz zakona, ki ureja javne finance, lahko župan odpiše
zapadlo terjatev do posameznega dolžnika v višini največ 2.000 eur.
|
Skupna
višina vseh odpisanih zapadlih terjatev do vseh dolžnikov ne sme
presegati 20.000 eur letno. |
11. člen |
Investicijske transferje društvom in ostalim osebam zasebnega prava za
namene gradnje oziroma za večja investicijska vzdrževalna dela
nepremičnin se lahko dodeli samo, če za vrednost transferja Občina
Ajdovščina pridobi solastninsko pravico na nepremičnini, ki se jo gradi
oziroma investicijsko vzdržuje. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2015
lahko likvidnostno zadolži. |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb in
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2015
za investicije, predvidene v občinskem proračunu lahko zadolži do višine
2.495.722,41 evrov. |
Javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, morajo pred
zadolžitvijo pridobiti soglasje ustanovitelja. |
13. člen |
Pravne
osebe javnega sektorja na ravni občine (javni zavodi in javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina) se lahko v letu 2015 zadolžijo do
skupne višine 150.000 eur. |
6. KONČNA
DOLOČBA |
14. Člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
4102-8/2014 |
Ajdovščina, dne 18. decembra 2014 |
|
Župan
Občine Ajdovščina
Tadej Beočanin l.r. |
|