Na
podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 27/08 – odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 – odl. US, 40/12 –
ZUJF in 14/15 – ZUUJFO), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13 – popr.,
101/13 in 55/15 – ZFisP – v nadaljevanju: ZJF), 16. člena
Statuta Občine Ajdovščina (Uradni list RS, št. 44/12 in 85/15) je
Občinski svet Občine Ajdovščina na 15. redni seji dne 15. 12. 2016
sprejel |
|
O D L O
K |
o
proračunu Občine Ajdovščina za leto 2018 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Ajdovščina za leto 2018 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI |
22.529.647,10 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
12.823.493,00 |
|
700 davki na dohodek in dobiček |
10.564.176,00 |
|
703 davki na premoženje |
1.896.687,00 |
|
704 domači davki na blago in storitve |
362.630,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
3.181.321,85 |
|
710 udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
2.251.963,04 |
|
711 takse in pristojbine |
31.200,00 |
|
712 denarne kazni |
25.700,00 |
|
713 prihodki od prodaje blaga in storitev |
49.847,80 |
|
714 drugi nedavčni prihodki |
822.611,01 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
1.815.000,00 |
|
720 prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
810.000,00 |
|
722 prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih osnovnih
sredstev |
1.005.000,00 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
251.500,00 |
|
730 prejete donacije iz domačih virov |
251.500,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
2.452.732,25 |
|
740 transferni prihodki iz drugih javnofinančih institucij
|
2.452.732,25 |
|
741 prejeta sredstva iz državnega proračuna in proračuna EU
|
0,00 |
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
2.005.600,00 |
|
782 prejeta sredstva iz proračuna EU za strukturno politiko
|
0,00 |
|
787 prejeta sredstva iz drugih evropskih inštitucij |
2.005.600,00 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI |
23.024.991,26 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
4.285.293,33 |
|
400 plače in drugi izdatki zaposlenim |
1.080.239,83 |
|
401 prispevki delodajalcev za socialno varnost |
160.785,79 |
|
402 izdatki za blago in storitve |
2.845.267,71 |
|
403 plačila domačih obresti |
100.000,00 |
|
409 sredstva, izločena v rezerve |
99.000,00 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
8.388.063,44 |
|
410 subvencije |
735.025,37 |
|
411 transferi posameznikom in gospodinjstvom |
3.991.523,86 |
|
412 transferi neprofitnim organizacijam |
991.615,90 |
|
413 drugi tekoči domači transferi |
2.669.899,17 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
10.198.287,49 |
|
420 nakup in gradnja osnovnih sredstev |
10.198.287,49 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
153.347,00 |
|
431 investicijski transferi fiz. in prav. osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
106.000,00 |
|
432 investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
47.347,00 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK – PRIMANJKLJAJ |
–495.344,16 |
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
930.000,00 |
|
751 prodaja kapitalskih deležev |
930.000,00 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
441 povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEM. KAPITAL. DELEŽEV
|
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE |
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
369.135,00 |
|
500 zadolževanje |
369.135,00 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA |
|
55 |
ODPLAČILO DOLGA |
803.790,84 |
|
500 odplačilo domačega dolga |
803.790,84 |
IX. |
POVEČANJE(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
0,00 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE |
0,00 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA
|
0,00 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Ajdovščina. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
|
4. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem odstavku
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki požarne takse |
2. prihodki krajevnih skupnosti |
3. sredstva okoljskih dajatev |
4. prihodki prejeti iz državnega proračuna |
5. sredstva komunalnega prispevka |
6. najemnine za stanovanja |
7. najemnine za poslovne prostore |
8. najemnine za komunalno infrastrukturo |
9. sredstva finančnega jamstva za zapiranje deponije. |
|
5. člen |
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, sprememba
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančni
načrt občinske uprave, župana, občinskega sveta, nadzornega odbora,
Turistično informacijskega centra in na predlog neposrednega uporabnika
občinske uprave odloča župan, pri čemer se prerazporeditve lahko
opravijo v okviru proračunskega uporabnika med glavnimi programi v
okviru področja proračunske porabe in ne več kot 10 % obsega programa v
sprejetem proračunu. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna za finančne
načrte krajevnih skupnosti odloča na predlog neposrednega uporabnika
krajevne skupnosti predsednik krajevne skupnosti. Prerazporejanje pravic
porabe v finančnih načrtih krajevnih skupnosti iz investicijskih
odhodkov na tekoče odhodke ni dovoljeno, prav tako ni dovoljeno
prerazporejanje namenskih odhodkov za delovanje, financiranih iz
transfernih prihodkov, med nameni, razen med odhodki, ki se pomenijo
operativne stroške (elektrika, voda, komunalne storitve, poraba kuriv in
stroški ogrevanja, tekoče vzdrževanje objektov). Neporabljene transferne
prihodke za tekočo porabo po stanju na dan 31. 12. krajevne skupnosti
vrnejo v občinski proračun. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in
njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 30 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
– v letu
2019 20 % navedenih pravic porabe in |
– v
ostalih letih 10 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za tekoče odhodke in tekoče transfere ne sme
presegati 20 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za pogodbe za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti
za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih
pomoči in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov. |
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega leta v tekoče leto, se uvrstijo v
načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
Občinski
svet potrjuje investicijsko dokumentacijo za investicijske projekte v
vrednosti, ki presega 150.000 EUR z vključenim DDV-jem in novelacije te
investicijske dokumentacije, če se investicijski stroški povečajo za več
kot 20 %. Vso ostalo investicijsko dokumentacijo in vse ostale
novelacije potrjuje župan. |
Ne glede
na prejšnji odstavek tega člena župan potrjuje tudi investicijsko
dokumentacijo in novelacije le-te za investicijske projekte v vrednosti,
ki presega 150.000,00 z vključenim DDV, če gre za projekte, ki so
sofinancirani z evropskimi, državnimi ali drugimi viri. |
|
8. člen |
Podračun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, je proračunski sklad. |
Proračunska rezerva se v letu 2018 oblikuje v višini 50.000,00 €. |
Na
predlog Oddelka za finance odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve
za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 10.000,00 € župan
in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
|
9. člen |
Krajevna
skupnost lahko sklepa pravne posle samo s predhodnim soglasjem župana,
razen pravnih poslov, povezanih s tekočim vzdrževanjem ter pravnih
poslov v zvezi z investicijami v višini do 10.000 €. |
|
10. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz ZJF, lahko župan odpiše ali delno odpiše plačilo
dolga v skupni višini 20.000 €. |
|
11. člen |
Investicijske transferje društvom in ostalim osebam zasebnega prava za
namene gradnje oziroma za investicijska vzdrževalna dela nepremičnin se
lahko dodeli samo, če za vrednost transferja Občina Ajdovščina pridobi
solastninsko pravico na nepremičnini, ki se jo gradi oziroma
investicijsko vzdržuje. |
|
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
12. člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2018
lahko likvidnostno zadolži. |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežka izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb in
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2018
za investicije, predvidene v občinskem proračunu lahko zadolži do višine
369.135,00 evrov. |
|
13. člen |
Javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, morajo pred
zadolžitvijo pridobiti soglasje ustanovitelja. |
|
6. KONČNA DOLOČBA |
|
14. člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št. 4102-4/2016 |
Ajdovščina, dne 15. decembra 2016 |
|
Župan |
Občine Ajdovščina |
Tadej Beočanin l.r. |
|