Na podlagi 32. člena
Zakona o lokalni samoupravi
/ZLS/ (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08,
79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF in ZUUJFO, Uradni list RS, št. 14/15),
Pravilnika o obveznih sestavinah poročila nadzornega odbora občine
(Uradni list RS, št. 23/09),
Statuta Občine Loški Potok
(Uradni list RS, št. 41/17) in
Poslovnika Občinskega sveta Občine Loški Potok
(Uradni list RS, št. 41/17) je Nadzorni odbor Občine Loški Potok na 14.
redni seji dne 23. 11. 2017 sprejel |
|
P O S L O V N I K |
Nadzornega odbora Občine Loški
Potok |
|
I. SPLOŠNE
DOLOČBE |
|
1. člen |
|
S tem poslovnikom je urejena
organizacija in določen način dela nadzornega odbora kot organa občine
ter status njegovih članov. |
|
2. člen |
|
Nadzorni odbor je pri svojem delu
neodvisen in je vezan na ustavo in zakone ter lokalne predpise Občine
Loški Potok. |
|
3. člen |
|
Delo nadzornega odbora je javno. Po
predhodni presoji lahko nadzorni odbor svojo sejo zapre za javnost. |
Javnost dela se zagotovi z obveščanjem
javnosti preko spletne strani o dokončnih poročilih s priporočili in
predlogi ukrepov ipd., v skladu s petim odstavkom 32. člena ZLS. |
|
4. člen |
|
Sredstva za delo nadzornega odbora se
zagotavljajo v občinskem proračunu, na podlagi sprejetega letnega
programa dela nadzornega odbora. |
|
5. člen |
|
Nadzorni odbor dela na rednih sejah,
ki se sklicujejo skladno s sprejetim letnim programom dela nadzornega
odbora. |
|
6. člen |
|
Sedež nadzornega odbora je na sedežu
Občine Loški Potok, Hrib - Loški Potok 17, 1318 Loški Potok. Nadzorni
odbor ima žig, ki je okrogle oblike. Žig ima v zunanjem krogu na zgornji
polovici napis: OBČINA LOŠKI POTOK, v notranjem krogu pa naziv –
Nadzorni odbor. V sredini žiga je grb občine. |
|
7. člen |
|
Nadzorni odbor predstavlja in vodi
predsednik nadzornega odbora, v njegovi odsotnosti pa njegov namestnik. |
|
8. člen |
|
Za člane nadzornega odbora, ki se
trikrat zaporedoma neopravičeno ne udeležijo sej nadzornega odbora,
lahko predsednik nadzornega odbora poda občinskemu svetu pisni predlog
za njihovo razrešitev oziroma zamenjavo. |
|
II. PRISTOJNOSTI
NADZORNEGA ODBORA |
|
9. člen |
|
Nadzorni odbor občine je najvišji
organ nadzora javne porabe v Občini Loški Potok in ima sledeče
pristojnosti: |
– opravlja nadzor nad razpolaganjem s
premoženjem občine, |
– nadzoruje namenskost in smotrnost
porabe sredstev občinskega proračuna, |
– nadzoruje finančno poslovanje
uporabnikov proračunskih sredstev. |
Nadzorni odbor v okviru svojih
pristojnosti ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja občinskih
organov, občinske uprave, javnih zavodov, javnih podjetij in občinskih
skladov ter drugih porabnikov sredstev občinskega proračuna in
pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi sredstvi in občinskim premoženjem
ter ocenjuje učinkovitost in gospodarnost porabe občinskih javnih
sredstev. |
|
III. POSTOPEK IN
NAČIN DELA NADZORNEGA ODBORA |
|
1. Postopek
nadzora |
|
10. člen |
|
Nadzorni odbor sprejme letni program
nadzora, v skladu z Zakonom o lokalni samoupravi. |
Z letnim programom nadzora seznani
nadzorni odbor občinski svet in župana. |
|
11. člen |
|
Nadzorni odbor vodi postopek nadzora
in pregleda po tem poslovniku, statutu občine in predpisih, ki urejajo
javne finance v Občini Loški Potok. Stranka v postopku je uporabnik
občinskih sredstev proračunskih financ (v nadaljevanju: nadzorovane
osebe). |
|
12. člen |
|
Nadzorni program opravlja redne
nadzore, ki so določeni z letnim planom nadzora. O izboru nadzorovanih
oseb se nadzorni odbor odloča samostojno. |
Nadzorni odbor pred pričetkom nadzora
sprejme sklep, ki mora vsebovati navedbo nadzorovane pravne ali fizične
osebe, čas in kraj nadzora in opredelitev vsebine nadzora. Sklep se
posreduje nadzorovani osebi. |
|
13. člen |
|
Redne nadzore si nadzorni odbor določi
z letnim programom dela tako, da so na daljši rok zajeti vsi uporabniki
občinskih proračunskih sredstev, na krajši rok pa posamezni uporabniki
iz različnih dejavnosti. |
|
14. člen |
|
Nadzore si nadzorni odbor določi po
lastni presoji na osnovi: |
– pobud občinskega sveta, |
– pobud župana, |
– pobud članov nadzornega odbora, |
– podpisanih ali anonimnih prijav
občanov, |
– govoric, mnenj, sumov itd. |
|
15. člen |
|
Nadzor opravijo člani nadzornega
odbora na temelju sklepa nadzornega odbora oziroma pisnega odpravka
sklepa, ki ga podpiše predsednik nadzornega odbora. |
Ugotovitve, ocene in mnenja ter
predloge poročil nadzornega odbora pripravi eden ali več članov
nadzornega odbora, ki jih je na predlog predsednika nadzornega odbora za
posamezno zadevo v skladu z letnim programom nadzora ali s sklepom o
izvedbi nadzora zadolžil nadzorni odbor. |
|
16. člen |
|
Predsednik nadzornega odbora izloči
člana nadzornega odbora iz posameznega nadzora v primeru, če so podane
okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi nepristranskosti, kot jih določa
zakon o upravnem postopku. |
Vsak član nadzornega odbora je dolžan
vseskozi skrbeti za to, da ne pride v nasprotje interesov. V primeru, ko
ugotovi nasprotje interesov, mora predsednika in člane nadzornega odbora
o tem obvestiti. |
Izločitev člana nadzornega odbora v
posameznem nadzoru lahko zahtevajo tudi nadzorovane osebe, ki morajo
svojo zahtevo vložiti pri nadzornem odboru in morajo v njej navesti vse
okoliščine, s katerimi jo utemeljujejo. O izločitvi odloči predsednik
nadzornega odbora. O izločitvi predsednika nadzornega odbora odloči
nadzorni odbor. |
|
17. člen |
|
Nadzorni odbor sme in mora od
nadzorovane osebe: |
– zahtevati potrebna obvestila in
poročila, |
– zahtevati poslovno dokumentacijo ter |
– opraviti pregled poslovne
dokumentacije. |
Nadzorni odbor opravlja nadzor pri
nadzorovanih subjektih, zato ne odtujuje dokumentacije, ne zahteva
kopiranja obsežnih gradiv, temveč v dogovoru z odgovorno osebo
nadzorovanega subjekta določi čas in pooblaščeno osebo, ki bo sodelovala
pri nadzoru na sedežu nadzorovanega subjekta. |
|
18. člen |
|
Nadzor se opravi s pregledovanjem
poslovne dokumentacije, poročil, obvestil in sredstev do take mere, da
se v zadostni meri ugotovijo dejstva, ki so potrebna za uresničitev
namena nadzora. |
|
19. člen |
|
Predsednik nadzornega odbora ima
pravico in dolžnost spremljati izvajanje in potek nadzora. |
|
20. člen |
|
O poteku nadzora se piše zapisnik, ki
je kasneje osnova za izdelavo (predhodnega) poročila. |
|
21. člen |
|
O vsakem nadzoru se vodi dosje, v
katerega se vlagajo vse beležke in druge listine ter zapisnik, predhodno
poročilo, morebitni ugovor in končno poročilo. |
|
22. člen |
|
Osnutek poročila mora vsebovati vse
sestavine, ki so predvidene s Pravilnikom o obveznih sestavinah poročila
nadzornega odbora občine (Uradni list RS, št. 23/09, z dne 27. 3. 2009). |
Po opravljenem pregledu pripravi
pooblaščeni član nadzornega odbora osnutek poročila, v katerem so
navedene nadzorovane osebe, odgovorne osebe, predmet pregleda,
ugotovitve, ocene in mnenja. |
Osnutek poročila pooblaščenega člana
nadzornega odbora obravnava in sprejme nadzorni odbor in na podlagi tega
oblikuje osnutek poročila in ga pošlje v pregled nadzorovanemu organu,
ki v roku 8 dni odgovori na posamezne navedbe (odzivno poročilo). |
Odzivno poročilo vsebuje mnenja,
pripombe in pojasnila nadzorovanega organa za vsako posamezno ugotovitev
iz osnutka poročila, pri kateri se ugotovijo kršitve predpisov. Če
nadzorovani organ razpolaga z listinskimi dokazi, jih priloži odzivnemu
poročilu. |
|
23. člen |
|
Na podlagi osnutka poročila in
odzivnega poročila nadzorovanega organa pripravi nadzorni odbor poročilo
s priporočili in predlogi. Poročilo je dokončni akt odbora in mora biti
v naslovu poročila kot tako navedeno. |
|
24. člen |
|
Če se nadzor nanaša na finančno
poslovanje uporabnikov občinskih proračunskih sredstev (računovodskih
izkazov), nadzorni odbor v poročilu o predmetu nadziranja poda mnenje,
ki je lahko: |
– pozitivno brez pridržkov, |
– pozitivno s pridržki ali |
– negativno. |
Mnenje s pridržkom ali negativno
mnenje morata biti obrazložena. |
|
25. člen |
|
Poročilo lahko vsebuje tudi
priporočilo za smotrnejšo porabo občinskih proračunskih sredstev v
bodoče. |
|
26. člen |
|
Nadzorni odbor v teku postopka nadzora
opozori nadzorovane osebe, da odpravijo morebitne nepravilnosti. |
Če nadzorovane osebe opozorila ne
upoštevajo, nadzorni odbor to posebej navede v svojem poročilu. |
|
27. člen |
|
Če je nadzorni odbor ugotovil hujšo
kršitev predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju občine, mora o teh
kršitvah v petnajstih dneh po dokončnosti poročila obvestiti pristojno
ministrstvo in računsko sodišče. |
V primeru, da nadzorni odbor ugotovi,
da obstaja utemeljen sum, da so nadzorovane osebe ali odgovorne osebe
storile prekršek ali kaznivo dejanje, je dolžan svoje ugotovitve
posredovati pristojnemu organu. |
|
28. člen |
|
Pri opravljanju svojega dela so člani
nadzornega odbora dolžni varovati državne, uradne in poslovne skrivnosti
in osebne podatke nadzorovanih oseb, ki so tako opredeljene z zakonom,
drugim predpisom ali akti, dobro ime in osebnostno integriteto fizičnih
in pravnih oseb. |
|
29. člen |
|
Ko je njegovo poročilo dokončno, lahko
nadzorni odbor o svojih ugotovitvah obvesti javnost. Ob obveščanju
javnosti mora spoštovati pravice nadzorovanih oseb, kot so opredeljene v
prejšnjem členu tega poslovnika. |
|
30. člen |
|
Nadzorni odbor najmanj dvakrat letno
poroča občinskemu svetu o svojih ugotovitvah. |
Periodično poročilo o realizacijah
občinskega proračuna obravnava nadzorni odbor in o njem posebej poroča
občinskemu svetu. |
|
31. člen |
|
Posamezne posebne strokovne naloge
nadzora lahko opravi izvedenec, ki ga na predlog nadzornega odbora
imenuje občinski svet. Pogodbo z izvedencem sklene župan. |
|
2. Način dela |
|
32. člen |
|
Nadzorni odbor dela in odloča na
sejah, katere sklicuje in vodi predsednik nadzornega odbora: |
– na lastno pobudo, |
– na zahtevo večine članov nadzornega
odbora, |
– na predlog občinskega sveta ali |
– na predlog župana. |
|
33. člen |
|
V nujnih primerih lahko predsednik
skliče izredno sejo nadzornega odbora. V zahtevi za sklic izredne seje
morajo biti navedeni razlogi in praviloma priloženo gradivo, ki bo na
seji obravnavano. |
|
34. člen |
|
Če predsednik po sprejemu zahteve za
sklic izredne seje le-te ne skliče v desetih dneh oziroma v petih dneh
po prejemu zahteve za sklic izredne seje nadzornega odbora, jo lahko
skliče vlagatelj zahteve. |
|
35. člen |
|
Predsednik pripravi predlog dnevnega
reda in ga skupaj z gradivom sedem dni pred sejo pošlje članom
nadzornega odbora. Vlagatelj zahteve za sklic seje, ki ni član
nadzornega odbora, pa mora gradivo poslati predsedniku vsaj petnajst dni
pred sejo. |
|
36. člen |
|
Na izredni seji lahko predsednik
predlaga dnevni red in predloži gradivo članom na sami seji nadzornega
odbora. |
|
37. člen |
|
Člani nadzornega odbora imajo pravico
in dolžnost sodelovati pri delu nadzornega odbora, se udeleževati sej in
odločati na njih. Evidenco udeležbe članov vodi pooblaščeni delavec
občinske uprave. |
|
38. člen |
|
Vsak član nadzornega odbora ima
pravico od občine zahtevati in dobiti podatke, ki so mu potrebni pri
opravljanju njegovih nalog, če teh podatkov na njegov predlog ne zahteva
nadzorni odbor. |
|
3. Potek seje |
|
39. člen |
|
Predsednik na začetku seje ugotovi
sklepčnost nadzornega odbora, zabeležijo se opravičeno odsotni,
neopravičeno odsotni in morebitna prisotnost drugih oseb. |
|
40. člen |
|
Po ugotovitvi sklepčnosti predlaga
predsednik sprejem dnevnega reda. Pred sprejemom je možno spremeniti
vrstni red obravnavanja posameznih točk. Vsak član lahko predlaga tudi
umik posamezne točke z dnevnega reda ali poda predlog za njegovo
razširitev. Pred sprejemom dnevnega reda se najprej glasuje o predlogih
za umik, nato pa o predlogih za razširitev. |
|
41. člen |
|
Po sprejemu dnevnega reda nadzorni
odbor odloča o potrditvi zapisnika prejšnje seje, h kateremu člani lahko
podajo pripombe za ustrezno spremembo ali dopolnitev. Zapisnik je
sprejet, če nanj ni pripomb ali pa je bil sprejet po dopolnitvah. |
|
42. člen |
|
Posamezne točke se obravnavajo po
vrstnem redu sprejetega dnevnega reda. Na začetku vsake točke lahko
predlagatelj poda obrazložitev. |
|
43. člen |
|
Po končani obrazložitvi povabi
predsednik navzoče k razpravi, h kateri se člani prijavljajo z dvigom
rok. Razpravljanje posameznika mora biti časovno primerno omejeno in se
mora nanašati na obravnavano točko. |
|
44. člen |
|
Predsednik zaključi razpravo, ko
ugotovi, da ni več razpravljalcev. Če se pred glasovanjem o predlogu
ugotovi, da je zaradi razjasnitve določenih nejasnosti potrebno
pridobiti dodatna gradiva ali podatke, se razprava prekine in nadaljuje
po pridobitvi le-teh. |
|
45. člen |
|
Predsednik prekine sejo nadzornega
odbora, če: |
– seja ni več sklepčna, |
– je potrebno dobiti mnenje drugih
organov, |
– tako sklene nadzorni odbor. |
Nedokončane točke se preložijo na eno
prihodnjih sej. |
|
46. člen |
|
Predsednik skrbi za red na seji in sme
kršilca reda opomniti oziroma mu odvzeti besedo ali v skrajnem primeru
zahtevati, da zapusti sejo. O eventualnem ugovoru o odvzemu besede
odloča nadzorni odbor. Vsi ukrepi se zapišejo v zapisnik. Predsednik
prekine sejo nadzornega odbora, če reda na seji ni mogoče ohraniti s
prej navedenimi ukrepi. |
|
47. člen |
|
Predsednik zaključi sejo nadzornega
odbora, ko ugotovi, da so izčrpane vse točke dnevnega reda. |
|
4. Odločanje |
|
48. člen |
|
Nadzorni odbor sprejema svoja
poročila, priporočila in predloge na seji, na kateri je navzočih večina
članov nadzornega odbora z večino glasov navzočih članov. Po končani
razpravi se o predlogu pripravi sklep in opravi glasovanje. Glasovanje
je javno. |
|
49. člen |
|
Javno glasovanje se opravi z dviganjem
rok, in to po predsednikovem vprašanju, kdo je za predlog in kdo je
proti predlogu. Če je o isti zadevi več predlogov, se glasuje po vrstnem
redu, po katerem so bili predlogi vloženi. Ko je predlog sprejet, je
glasovanje končano. |
|
50. člen |
|
Izjemoma lahko nadzorni odbor sklene,
da se o predlogu odloča s tajnim glasovanjem. V takem primeru se za
vsako glasovanje pripravi toliko glasovnic, kolikor je prisotnih članov
nadzornega odbora. Glasovnice vsebujejo besedilo predloga, o katerem se
glasuje, pod tem pa na spodnji levi strani besedo »PROTI« in na desni
strani besedo »ZA« ter morajo biti opremljene s pečatom nadzornega
odbora. Tajno glasovanje izvedeta pooblaščeni delavec občinske uprave in
predsednik nadzornega odbora, slednji tudi objavi rezultat glasovanja.
Oba tudi podpišeta zapisnik o izvedbi in izidu tajnega glasovanja. |
|
5. Zapisnik |
|
51. člen |
|
O sejah nadzornega odbora se piše
zapisnik, v katerega se zapišejo glavni podatki o opravljenem delu,
predvsem pa: |
– datum seje, na katero se zapisnik
nanaša, |
– podatki o udeležbi na seji z navedbo
odsotnih članov, |
– dnevni red seje, |
– podatki o predlogih, o katerih se je
razpravljalo, |
– izidi glasovanja o posameznih
predlogih ter |
– sklepi, ki so bili na seji sprejeti. |
K zapisniku se priložijo gradiva v
originalu ali njihove kopije. |
|
52. člen |
|
Za zapisnik nadzornega odbora skrbi
pooblaščeni delavec občinske uprave. Člani nadzornega odbora prejmejo
predlog zapisnika hkrati z vabilom na naslednjo sejo. Na seji sprejeti
zapisnik podpišeta predsednik nadzornega odbora in pooblaščeni delavec
občinske uprave. |
|
53. člen |
|
Z gradivom zaupne narave se ravna po
določilih ustreznega akta občinskega sveta. |
|
54. člen |
|
Celotno gradivo o delu nadzornega
odbora se hrani, ločeno od ostalega gradiva, v arhivu občinske uprave. |
|
IV. SPREMEMBE IN
DOPOLNITVE |
|
55. člen |
|
Spremembe in dopolnitve tega
poslovnika obravnava in sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh
svojih članov. |
|
V. KONČNA
DOLOČBA |
|
56. člen |
|
Ta poslovnik začne veljati, ko ga
sprejme nadzorni odbor in je objavljen v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
Z dnem uveljavitve tega poslovnika
preneha veljati Poslovnik Nadzornega odbora Občine Loški Potok, ki je
bil objavljen v Uradnem listu RS, št. 26/11. |
|
Št. 007-0003/2017 |
Loški Potok, dne 11. decembra 2017 |
|
Predsednik Nadzornega odbora
Občine Loški Potok |
Darko Lavrič l.r. |
|