Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 27/08-odl US,
76/08, 100/08-odl US, 79/09, 14/10-odl US, 51/10, 84/10 – odl US in
40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 110/11-ZDIU12,
14/13 – popr. in 101/13) in 18. in 31. člena
Statuta Občine Apače (Uradno glasilo Občine Apače, lokalni časopis
Prepih, št. 2/07 in 53/12) je Občinski svet Občine Apače na 7. redni
seji, dne, 21.1.2016 sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE APAČE ZA LETO 2016 |
|
1. Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Apače za leto 2016
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
2. Višina splošnega dela proračuna in
struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del
proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
|
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
2.950.472,94 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.343.440,94 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.161.701,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
1.984.402,00 |
703 |
Davki na premoženje |
99.699,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
77.600,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
181.739,94 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
134.039,94 |
711 |
Takse in pristojbine |
1.600,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
2.600,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
22.000,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
21.500,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
12.000,00 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
12.000,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
595.032,00 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javno finančnih institucij |
340.032,00 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
255.000,00 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
3.910.853,26 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
909.355,28 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
304.569,92 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
47.259,00 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
474.707,44 |
403 |
Plačila domačih obresti |
23.600,00 |
409 |
Rezerve |
59.218,92 |
41 |
TEKOČI TRANSFERJI |
1.190.902,01 |
410 |
Subvencije |
104.000,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
526.218,39 |
412 |
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
106.391,99 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
454.291,63 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.724.745,97 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.724.745,97 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSERI |
85.850,00 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
55.000,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
30.850,00 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
-
960.380,32 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
|
|
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
0,00 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽ. (75) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. (44) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. |
0,00 |
440 |
Dana
posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
0,00 |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (50) |
720.000,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
720.000,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
720.000,00 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (55) |
148.119,68 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
148.119,68 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
148.119,68 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA SRED. NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-
388.500,00 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
571.880,32 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=III.) |
960.380,32 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLIH LET |
388.500,00 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
– podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Apače (www.obcina-apace.si). |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
V tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki
ureja javne finance in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi
podlagi, in tega odloka |
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske
postavke-konta (varianta: proračunske postavke - podkonta). |
Veljavni
načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče leto
usklajen z veljavnim proračunom |
|
4. člen |
Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je
župan oziroma od njega pooblaščena oseba. |
|
5. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
1.
prihodki požarne
takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št.
3/07 UPB1 in 9/11), |
2.
prihodki od
komunalnega prispevka, |
3.
najemnina za
infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe ravnanje z odpadki, |
4.
najemnina za
infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe oskrba s pitno
vodo, |
5.
okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se porabi za
projektno dokumentacijo, gradnjo infrastrukture in sofinanciranje
gradnje malih komunalnih čistilnih naprav, |
6.
okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se porabi za gradnjo
infrastrukture in zagotavljanje oskrbovalnih standardov, tehničnih,
vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov, predpisanih za
izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb varstva okolja |
7.
prihodki od občanov
za sofinanciranje investicij, |
8.
prihodki od
podeljenih koncesij. |
Če se po
sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren
namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se v višini dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov uporabnika
(postavke) v proračunu. |
Pravice porabe na proračunski postavki, ki niso
porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
|
6. člen |
Neposredni
uporabniki proračuna so občinski organi: občinski svet, župan, nadzorni
odbor, občinska uprava in režijski obrat. Ti so odgovorni za uporabo
sredstev proračuna v skladu z namenom, ki je izkazan v posebnem delu
proračuna. |
Posredni in
drugi uporabniki proračuna morajo prihodke proračuna porabiti v skladu z
zakonom, ustanoviteljskimi akti oziroma pogodbo o sofinanciranju
dejavnosti. |
|
7. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu
proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik
neposrednega uporabnika - župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu
juliju in po preteku proračunskega leta z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi
realizaciji. |
|
8. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v
breme proračunov prihodnjih let) |
Župan lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70%
pravic porabe v sprejetem proračun za leto 2016. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v
sprejetem proračun za leto 2016. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka
tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
|
9. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v
tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih
programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
10. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve,
oblikovane po ZJF, |
Od prihodkov proračuna za leto 2016, izkazanih v
bilanci prihodkov in odhodkov, se oblikuje proračunska rezerva v višini
10.000,00 EUR. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske
uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 6.000,00 EUR župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
11. člen |
V proračunu se del
predvidenih proračunskih prejemkov v višini 5.000,00 EUR vnaprej ne
razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne proračunske rezervacije se
uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže, da
niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi
proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev proračunske
rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne proračunske
rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika. |
|
4. Posebnosti upravljanja in prodaje
stvarnega in finančnega premoženja države |
|
12. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan dolžniku odpiše oz. delno odpiše plačilo dolga v
višini 1.000,00 EUR. |
|
5. Obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja |
|
13. člen |
Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem
zadolževanju do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna,
če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna
ne more uravnovesiti. |
Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih
proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za
finančno poslovanje. |
|
14. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja
se občina za proračun leta 2016 lahko dolgoročno zadolži do višine
720.000,00 EUR. In sicer do 500.000,00 EUR za financiranje investicije
Podružnična šola Stogovci in do višine 220.000 EUR za financiranje
investicije Oskrba s pitno vodo Pomurja – sistem C. |
Občina v letu 2016 ne bo izdajala poroštev
obveznosti iz zadolževanja za javne zavode in javna podjetja. |
|
6. Prehodne in končne določbe |
|
15. člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Apače v letu
2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem glasilu Občine Apače, Uradno glasilo slovenskih občin – Lex
localis. |
|
Številka:
450-0010/2015-10 |
Datum:
21.1.2016 |
|
|
Občina Apače |
|
Franc Pižmoht, župan |
|
Priloga: |
·
Posebni del proračuna in načrt razvojnih programov |