Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12-ZUJF), 29.
člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 14/13 -
popr. in 101/13) in 13. člena
Statuta Občine Komenda
(Uradne objave GOK, št. 8/2015) je Občinski svet Občine Komenda na 12.
seji dne 17. marca 2016 sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE KOMENDA ZA LETO 2016 |
|
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Komenda za leto 2016 določajo proračun ter postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
v
EUR |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
I.
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
7.257.819 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
4.875.678 |
70
DAVČNI PRIHODKI |
3.732.667 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
2.996.967 |
703 Davki na premoženje |
651.400 |
704 Domači davki na blago in storitve |
84.300 |
71
NEDAVČNI PRIHODKI |
1.143.011 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
110.000 |
711 Takse in pristojbine |
14.000 |
712 Globe in druge denarne kazni |
63.500 |
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
664.150 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
291.361 |
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
460.000 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
290.000 |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih
sredstev |
170.000 |
73
PREJETE DONACIJE |
0 |
730 Prejete donacije iz domačih virov |
0 |
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.922.141 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih
institucij |
72.591 |
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz
sredstev
proračuna Evropske unije |
1.849.550 |
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0 |
787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0 |
|
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
7.087.143 |
40
TEKOČI ODHODKI |
1.626.506 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
304.890 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
50.390 |
402 Izdatki za blago in storitve |
1.217.226 |
403 Plačila domačih obresti |
28.000 |
409 Rezerve |
26.000 |
41
TEKOČI TRANSFERI |
2.230.958 |
410 Subvencije |
75.700 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.201.960 |
412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
268.678 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
684.620 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
3.137.150 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
3.137.150 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
92.529 |
431 Inv.transferi pravnim in fiz.osebam, ki niso
pror.uporabniki
|
68.464 |
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
24.065 |
|
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK OZ. PRIMANJKLJAJ (I.-II.) |
170.676 |
|
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751)
|
0 |
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
0 |
751 Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441) |
0 |
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAP. DELEŽEV |
0 |
440 Dana posojila |
0 |
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0 |
|
|
C.
RAČUN FINANCIRANJA
|
|
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2016 |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
24.141 |
50
ZADOLŽEVANJE |
24.141 |
500 Domače zadolževanje |
24.141 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
427.000 |
55
ODPLAČILA DOLGA |
427.000 |
550 Odplačila domačega dolga |
427.000 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-232.183 |
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-402.859 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
-1.170.676 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA |
232.183 |
|
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Komenda. |
|
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
|
Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan Občine Komenda. |
|
4. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena Zakona o javnih financah, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse, ki se prenesejo Gasilski zvezi Komenda za nakup
opreme; |
2.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
ki se nameni za financiranje investicij v kanalizacijsko omrežje; |
3.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki
se nameni za sofinanciranje nadgradnje RCERO Ljubljana; |
4.
dobiček JP CČN Domžale Kamnik d.o.o., ki se nameni za financiranje
kohezijskih projektov; |
5.
prihodki od najemnine za infrastrukturne objekte in naprave (CČN Domžale
– Kamnik), ki se namenijo za investicijsko vzdrževanje infrastrukture
CČN Domžale Kamnik; |
6.
koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, ki se nameni
za trajnostno gospodarjenje z divjadjo; |
7.
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, ki se nameni za vzdrževanje
gozdnih cest. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med posameznimi
proračunskimi postavkami odloča župan. Pravice porabe na posamezni
proračunski postavki se s prerazporeditvijo lahko spremenijo za največ
40 % oziroma do 100.000 € v posameznem primeru. |
|
Župan
lahko na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave v okviru
posamezne proračunske postavke prerazporeja sredstva med posameznimi
konti oziroma ekonomskimi nameni proračunske porabe. |
|
Župan
poroča občinskemu svetu o izvedenih prerazporeditvah v poročilu o
izvrševanju proračuna Občine Komenda za prvo polletje leta 2016 in v
zaključnem računu proračuna Občine Komenda za leto 2016. |
|
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
|
Za večji
obseg prevzetih obveznosti kot je določeno v drugem in tretjem odstavku
tega člena, se lahko obveznosti prevzemajo samo na podlagi predhodnega
soglasja občinskega sveta. |
|
Omejitve
iz drugega in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekt, katerega vrednost je večja od 100.000 € in se spremeni za več
kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet. |
|
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov v 30 dneh po uveljavitvi proračuna. |
|
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
Župan
lahko potrjuje investicijsko dokumentacijo do višine 400.000 €. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je proračunska rezerva, oblikovana po Zakonu o javnih
financah. |
|
Neporabljena sredstva proračunske rezerve iz preteklih let v višini
50.446 € se prenesejo v proračun za leto 2016. |
|
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena Zakona o
javnih financah. Župan poroča občinskemu svetu o uporabi sredstev
proračunske rezerve v poročilu o izvrševanju proračuna Občine Komenda za
prvo polletje leta 2016 in v zaključnem računu proračuna Občine Komenda
za leto 2016. |
|
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA S PREMOŽENJEM OBČINE |
|
9. člen |
Občinski
svet sprejme načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem občine za
nepremičnine v posamični vrednosti nad 50.000 €, župan pa načrt ravnanja
z nepremičnim premoženjem občine za nepremičnine v posamični vrednosti
do 50.000 €. Župan sprejme tudi načrt ravnanja s premičnim premoženjem. |
|
Župan
lahko na obrazložen predlog občinske uprave odpiše dolžniku deloma ali v
celoti dolg do višine 500 €, če je bila izterjava neuspešna in iz ocene
o nadaljevanju postopka izterjave izhaja, da stroški presegajo dolgovani
znesek, ali da je iz obrazložitve predloga razvidno, da bi bilo z
izterjavo dolga ogroženo preživljanje dolžnika in njegove družine. Župan
z odpisom dolgov seznani občinski svet v zaključnem računu proračuna
Občine Komenda za leto 2016. |
|
10. člen |
Nabava
opreme, investicijska in vzdrževalna dela ter storitve se oddajo v
skladu z zakonom, ki ureja javna naročila. Z izbranim izvajalcem oziroma
dobaviteljem se sklene pisna pogodba. Obveznosti do mejnih vrednosti se
v skladu z zakonodajo lahko prevzemajo z naročilnico. |
|
11. člen |
Župan
oziroma pooblaščeni delavec občinske uprave ima pravico nadzirati porabo
javnih sredstev iz proračuna, ki so bila dana pravnim in fizičnim
osebam. V primeru nenamenske porabe ali odklonitve pregleda porabe ima
župan pravico in dolžnost zahtevati vrnitev sredstev. |
|
|
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
12. člen |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv se v letu 2016 ne smejo zadolževati in ne
smejo izdajati poroštev. |
|
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina lahko v letu 2016 zadolži do
višine 1.700.000 €. |
|
Za
financiranje investicijskih projektov, ki bodo upravičeni do
sofinanciranja skladno s 23. členom Zakona o financiranju občin, se
občina za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine 24.141 €. |
|
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
13. člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Komenda v letu 2017, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporabljata ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
14. člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnih objavah GOK, uporablja
pa se od 1. 1. 2016 dalje. |
|
Številka:
410-0017/2015 |
Komenda,
dne 17. 3. 2016 |
|
|