Na
podlagi 32. člena Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07, zadnja sprememba Uradni list RS, št. 51/10)
in na podlagi 42. člena Statuta Občine Brezovica
(Uradni list RS, št. 79/16) (v nadaljevanju statut) je Nadzorni odbor
Občine Brezovica na 12. redni seji dne 19. 9. 2017 sprejel |
|
P O S L O V N I K |
Nadzornega odbora Občine Brezovica |
|
I. SPLOŠNE
DOLOČBE |
|
1. člen |
|
Ta poslovnik ureja organizacijo in
način dela nadzornega odbora (v nadaljevanju NO). |
V zvezi z nalogami in delovanjem NO,
katere niso urejene s tem poslovnikom, se neposredno uporabljajo
ustrezna določila Zakona o lokalni samoupravi, Statuta Občine Brezovica
in drugih zakonov ali predpisov, ki se nanašajo na naloge in delovanje
NO. |
|
2. člen |
|
Delo NO je javno, kot to določa
46. člen statuta občine. |
Zapisniki o sejah in letna poročila o
delu NO se objavijo na spletni strani Občine Brezovica, ko so potrjeni s
strani NO. |
Dokončno poročilo o nadzoru, se v
skladu z 10. členom Zakona o dostopu do informacij javnega značaja,
objavi na uradni spletni strani občine. |
NO predstavlja predsednik NO. Za
obveščanje javnosti o delu NO je pristojen predsednik NO oziroma oseba,
ki jo on pooblasti. |
|
3. člen |
|
NO uporablja žig občine, ki je določen
s statutom občine, v katerega notranjem krogu je ime občinskega organa
“NADZORNI ODBOR”. |
NO uporablja žig na vabilih za seje,
na poročilih ter na drugih aktih in dopisih. |
|
II.
KONSTITUIRANJE NADZORNEGA ODBORA |
|
4. člen |
|
Prvo sejo NO skliče župan. NO se
konstituira, če je na prvi seji navzočih večina članov. |
Člani NO izvolijo izmed sebe
predsednika NO. |
|
III.
PRISTOJNOSTI PREDSEDNIKA NADZORNEGA ODBORA |
|
5. člen |
|
Predsednik NO ima naslednje
pristojnosti: |
– predstavlja NO; |
– sklicuje in vodi seje NO; |
– predlaga dnevni red seje; |
– skrbi za izvajanje sprejetih
odločitev NO; |
– sodeluje z občinskim svetom, županom
in občinsko upravo; |
– opravlja in sodeluje pri nadzorih
porabnikov občinskega proračuna; |
– predlaga člane NO za izvršitev
posameznega nadzora; |
– daje pooblastila za njegovo
nadomeščanje in |
– opravlja druge naloge v skladu s
statutom občine in tem poslovnikom. |
|
IV. DELOVNO
PODROČJE NADZORNEGA ODBORA |
|
6. člen |
|
NO kot organ občine deluje v okviru
svojih pristojnosti neodvisno in samostojno, opravlja svoje naloge,
določene z zakonom in statutom občine, pošteno, strokovno in
nepristransko ter varuje uradne in poslovne skrivnosti, s katerimi se
seznani pri svojem delu. |
NO ima kot najvišji organ nadzora
javne porabe v občini naslednje pristojnosti: |
– opravlja nadzor nad razpolaganjem s
premoženjem občine; |
– nadzoruje namenskost in smotrnost
porabe sredstev občinskega proračuna in |
– nadzoruje finančno poslovanje
uporabnikov proračunskih sredstev. |
NO v okviru svojih pristojnosti
ugotavlja zakonitost in pravilnost poslovanja občinskih organov,
občinske uprave, svetov krajevnih skupnosti, javnih zavodov, javnih
podjetij in občinskih skladov ter drugih porabnikov sredstev občinskega
proračuna in pooblaščenih oseb z občinskimi javnimi sredstvi in
občinskim premoženjem ter ocenjuje učinkovitost, uspešnost in
gospodarnost porabe občinskih javnih sredstev. |
|
V. SEJE
NADZORNEGA ODBORA |
|
7. člen |
|
NO dela in odloča na sejah. |
Seje NO odbora sklicuje predsednik NO.
Seje sklicuje po potrebi na lastno pobudo in na zahtevo članov NO. |
|
8. člen |
|
Vabilo za sejo NO s predlogom dnevnega
reda se pošlje članom najkasneje sedem dni pred dnem, določenim za sejo.
Skupaj z vabilom se pošlje praviloma tudi gradivo, ki je bilo podlaga za
uvrstitev zadev na dnevni red. |
Vabilo za sejo se po potrebi pošlje
tudi županu, podžupanu, tajniku občine, vodjem notranjih organizacijskih
enot občinske uprave ter vsem, katerih navzočnost je, glede na dnevni
red seje, potrebna. |
Za odločanje o nujnih zadevah se seja
lahko skliče tudi v krajšem roku, kot je določen v prvem odstavku tega
člena; gradivo pa se lahko dostavi članom NO na sami seji. |
|
9. člen |
|
Predlog dnevnega reda seje NO pripravi
predsednik NO. Predlog dnevnega reda lahko predlagajo člani NO, ki lahko
podajo tudi predlog za uvrstitev posamezne zadeve na dnevni red. |
O sprejemu dnevnega reda odloča NO
odbor na začetku seje. |
|
10. člen |
|
Seje NO vodi predsednik NO. Predsednik
NO lahko za vodenje seje pooblasti člana NO (v nadaljnjem besedilu:
predsedujoči). |
V primeru, da sklic seje zahtevajo
člani NO, mora biti seja v 15 dneh potem, ko je bila podana pisna
zahteva za sklic seje. Če predsednik NO ne skliče seje v roku sedmih dni
po prejemu pisne zahteve, jo lahko skličejo člani NO, ki so sklic
zahtevali. Zahtevi za sklic seje mora biti priložen dnevni red.
Predsednik mora dati na dnevni red predlagane točke, predlagan dnevni
red pa lahko dopolni še z novimi točkami. |
|
11. člen |
|
NO dela in sprejema odločitve na seji,
na kateri je navzoča večina članov NO. Odločitev NO je veljavna, če za
njo glasuje večina članov. |
NO odloča praviloma z javnim
glasovanjem. S tajnim glasovanjem lahko odloča, če tako sklene pred
odločanjem o posamezni zadevi. Predlog za tajno glasovanje lahko poda
predsednik ali vsak član NO. |
Javno glasovanje se opravi z dvigom
rok ali s poimenskim izjavljanjem. Tajno glasovanje se opravi z
glasovnicami. |
Glasovanje se opravi po končani
razpravi o predlogu, o katerem se odloča. |
|
12. člen |
|
Seja traja dokler niso obravnavane vse
točke dnevnega reda, razen če NO z glasovanjem odloči drugače. |
Člani NO lahko postavljajo vprašanja,
dajejo pobude ali oblikujejo predloge sklepov brez omejitev. |
Predsednik lahko časovno omeji
razpravo članov NO na posamezni seji, vendar ne na manj kot skupno
petnajst minut za posamezno točko dnevnega reda. Predsednik lahko
odvzame besedo članu, če ta, po opozorilu predsednika, da je prekoračil
omejeni čas, ne zaključi svoje razprave. |
Predsednik lahko prekine sejo, in
sočasno določi tudi datum za njeno nadaljevanje, zaradi: |
– nesklepčnosti, ki je nastala med
samo sejo; |
– vedenja posameznih udeležencev seje,
ki ne omogoča njenega nadaljevanja; |
– začasno prekinjene seje, katere ni
bilo možno nadaljevati isti dan; |
– razlogov višje sile. |
Predsednik lahko kadar koli začasno
prekine sejo zaradi tehničnih, pravnih, poslovnih in drugih razlogov. |
|
13. člen |
|
O vsaki seji NO se piše zapisnik. Za
zapisnik seje NO skrbi javni uslužbenec občinske uprave. |
Zapisnik obsega glavne podatke o delu
na seji, zlasti pa podatke o udeležbi na seji, o predlogih, o izidih
glasovanja o posameznih predlogih in o sklepih, ki so bili sprejeti.
Zapisniku je treba priložiti original ali kopijo gradiva, ki je bilo
predloženo oziroma obravnavano na seji. |
Zapisnik seje je pravno veljaven, ko
ga z glasovanjem potrdi NO ter podpišeta predsedujoči, ki je sejo vodil
in javni uslužbenec občinske uprave, ki je vodil zapisnik. |
|
14. člen |
|
NO lahko izjemoma odloča tudi na
dopisni seji. Dopisna seja se skliče na zahtevo predsednika ali člana in
izvede z usklajevanjem preko elektronske pošte ali preko mobilnega
telefona. NO veljavno odloča, če na dopisni seji glasuje več kot
polovica članov. Odločitev NO na dopisni seji je sprejeta, če se zanjo
odloči večina članov, ki so glasovali. Odločitev NO na dopisni seji
stopi v veljavo z zaključkom glasovanja. Glasovanje na dopisni seji NO
traja najmanj tri delovne dni. Na prvi naslednji seji NO, se potrdi
zapisnik dopisne seje. |
|
15. člen |
|
Zapisniki in gradivo sej NO se hranijo
v arhivu občinske uprave. |
|
VI. NAČIN
OPRAVLJANJA NADZORA |
|
16. člen |
|
NO samostojno določi in sprejme za
vsako koledarsko leto program dela, ki vsebuje letni program nadzorov in
predlog finančnega načrta. |
Z letnim programom dela NO seznani
župana in občinski svet v mesecu decembru za prihodnje leto. Pobudo za
vključitev določenih zadev v letni nadzorni program lahko NO podajo
občinski svet in župan ter občani, ki jo NO upošteva po svoji lastni
presoji. |
NO lahko izvede nadzor zaključnega
računa proračuna občine, nadzor razpolaganja z občinskim nepremičnim in
premičnim premoženjem, nadzor finančnih načrtov in zaključnih računov
ožjih delov občine (krajevnih skupnosti) ter finančnih načrtov in
zaključnih računov uporabnikov proračunskih sredstev (javnih zavodov,
javnih podjetij in drugih) in nadzor drugih specifičnih področij
poslovanja ter nadzor smotrnosti in drugo. |
V letnem programu NO navede
nadzorovani organi, predmet in obseg nadzora, cilj nadzora, zahtevnost
nadzorov, predvideno porabo časa za nadzor ter člane NO, ki bodo
izvajali posamezen nadzor. Zahtevnost nadzorov NO ovrednoti na naslednji
način: |
– zelo zahteven nadzor je nadzor
poslovanja občine, posrednega proračunskega uporabnika ipd. v posameznem
obdobju ali letu; zelo zahteven je tudi nadzor smotrnosti poslovanja
občine; |
– zahteven nadzor je nadzor
zaokroženega dela poslovanja občine, npr. investicijskih odhodkov,
postopkov oddaje javnih naročil, prevzemanja obveznosti, plač javnih
uslužbencev in funkcionarjev, tekočih transferjev ... in |
– manj zahteven nadzor je nadzor, ki
je osredotočen na posamezno proračunsko postavko, npr. na odhodke za
posamezno investicijo, tekoče transfere na posameznem področju
(kmetijstvo, kultura, šport), prihodki od prodaje posameznega premičnega
in nepremičnega premoženja in podobno. |
NO pri opredelitvi zahtevnosti nadzora
upošteva tako vsebino nadzora kot njegovo trajanje. |
NO lahko začne postopek nadzora le, če
je tak nadzor določen v nadzornem programu. Če NO želi izvesti nadzor,
ki ni vključen v nadzorni program, mora najprej dopolniti nadzorni
program. Dopolnitev nadzornega programa posreduje županu in občinskemu
svetu. Enako velja za spremembo nadzornega programa. Dopolnitev in
sprememba nadzornega programa mora biti obrazložena. |
|
17. člen |
|
Nadzor pri posameznem proračunskem
porabniku opravita vedno najmanj dva člana NO, ki ju določi NO na
predlog predsednika s sklepom o izvedbi nadzora. |
Sklep o izvedbi nadzora mora vsebovati
opredelitev vsebine nadzora, časa in kraja nadzora in navedbo
nadzorovanega organa (organ ali organizacija z odgovornimi osebami) in
vodjo nadzora. |
NO pošlje nadzorovanemu organu in
županu obvestilo o izvedbi nadzora najmanj 10 dni pred dnem, določenim
za izvedbo nadzora. |
|
18. člen |
|
Naloge vodje nadzora: |
– usklajuje pripravo programa nadzora
(osnovni podatki o nadzorovanem organu, cilji nadzora, pravne podlage,
preverjalni seznam in izbira vzorca nadzora, če je potrebno); |
– koordinira delo skupine, ki je
odgovorna za nadzor, v smislu racionalne organizacije izvedbe nalog po
fazah; |
– usklajuje termine in delo z
nadzorovanim organom ter |
– usklajuje pripravo osnutka poročila
o nadzoru in končnega poročila o nadzoru. |
|
19. člen |
|
V postopku nadzora so odgovorne in
nadzorovane osebe dolžne članu NO, ki opravlja nadzor, predložiti vso
potrebno dokumentacijo, sodelovati v postopku nadzora, odgovoriti na
ugotovitve in dajati pojasnila. |
Član NO, ki opravlja nadzor, ima
pravico zahtevati vse podatke, ki so mu potrebni za izvedbo nadzora.
Občinski organi so zahtevane podatke dolžni dati. |
Občinski organi imajo v zvezi z delom
NO predvsem pravico do: |
– seznanitve z vrsto in obsegom
nadzora v občini ter pri nadzorovanem organu; |
– delo ostalih organov občine in
občinske uprave oziroma nadzorovanega organa mora biti čim manj moteno; |
– pojasnil med nadzorom; |
– NO mora nadzorovanemu organu
določiti ustrezen rok za pripravo podatkov in odgovora oziroma ugovora
na ugotovitve NO. |
|
20. člen |
|
Praviloma najkasneje v petnajstih dneh
po opravljenem nadzoru pripravi vodja nadzora osnutek poročila o nadzoru
in ga posreduje predsedniku NO. Osnutek poročila o nadzoru mora
vsebovati enake sestavine kot poročilo o nadzoru. |
Predsednik NO lahko poda v roku treh
dni pripombe na osnutek poročila o nadzoru. Če pripomb vodja nadzora ne
upošteva, predsednik NO pošlje osnutek poročila o nadzoru, skupaj s
pripombami, ostalim članom NO in skliče sejo najpozneje v roku 8 dni od
posredovanega osnutka poročila o nadzoru. |
Osnutek poročila obravnava NO na seji.
Vsak član se mora o osnutku poročila izjaviti, na koncu izjavo poda še
predsednik NO. Po podanih izjavah NO sprejme osnutek poročila o nadzoru. |
Če osnutek poročila o nadzoru ni
sprejet, je dolžan NO sprejeti usmeritve za njegovo spremembo ali
dopolnitev. Usmeritve morajo upoštevati člani NO in osnutek poročila o
nadzoru dopolniti. V tem primeru se nov osnutek poročila sprejme
najpozneje v nadaljnjih 15 dneh. |
Osnutek poročila o nadzoru podpiše
predsednik NO in člani, ki so nadzor opravili. |
NO pošlje nadzorovanemu organu osnutek
poročila o nadzoru najpozneje v roku osem dni po sprejemu. Nadzorovani
organ ima pravico v roku petnajst dni od prejema osnutka poročila o
nadzoru vložiti odgovor na posamezne navedbe – odzivno poročilo. NO mora
o odzivnem poročilu odločiti v petnajstih dneh od njegovega prejema. |
Odzivno poročilo vsebuje mnenja,
pripombe in pojasnila nadzorovanega organa za vsako posamezno ugotovitev
iz osnutka poročila, pri kateri se ugotovijo kršitve predpisov. Če
nadzorovani organ razpolaga z listinskimi dokazi, jih priloži odzivnemu
poročilu. |
Po preteku rokov iz šestega odstavka
oziroma po odločitvi o odzivnem poročilu nadzorovanega organa sprejme NO
poročilo o nadzoru s priporočili in predlogi kot dokončen akt odbora, ki
ga pošlje nadzorovanemu organu, občinskemu svetu in županu, po potrebi
pa tudi računskemu sodišču in pristojnemu ministrstvu. |
Župan in občinski svet morata o odzivu
na ugotovitve, mnenja in priporočila seznaniti NO. |
|
21. člen |
|
Poročilo o nadzoru mora vsebovati
obvezne sestavine, določene v pravilniku, ki ga je sprejel minister,
pristojen za lokalno samoupravo v soglasju z ministrom, pristojnim za
finance. |
Poročilo mora biti tudi v skladu z
določili 43. člena Statuta občine. |
|
22. člen |
|
Če je NO ugotovil hujšo kršitev
predpisov ali nepravilnosti pri poslovanju občine, ki so opredeljene v
tem poslovniku, mora o teh kršitvah v petnajstih dneh od dokončnosti
poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko sodišče. |
Pri opredelitvi hujše kršitve mora NO
upoštevati pomembnost, ki se presoja: |
– po vrednosti: v odstotku od
vrednosti predmeta nadzora, na primer od prihodkov ali prejemkov oziroma
odhodkov ali izdatkov bilance prihodkov in odhodkov; |
– po naravi: vrednost sicer ni
pomembna, vendar je narava neskladnosti s predpisi takšna, da je na to
potrebno opozoriti in |
– po kontekstu: določena zadeva je
lahko pomembna ne samo po vrednosti ali svoji naravi, temveč glede na to
v kakšni zvezi se pojavlja (npr. ponavljajoče se nepravilnosti, na
katere je NO že opozoril). |
V primeru, da NO ugotovi, da obstaja
utemeljen sum, da je nadzorovani organ ali odgovorna oseba storila
prekršek ali kaznivo dejanje, je dolžan svoje ugotovitve posredovati
pristojnemu organu pregona. |
|
23. člen |
|
NO mora posredovati letno poročilo o
svojem delu in porabi sredstev županu in občinskemu svetu do konca
meseca januarja koledarskega leta za preteklo leto in najmanj enkrat na
leto poročati o svojem delu ter ju seznaniti s pomembnimi ugotovitvami s
področja svojega dela in predlagati rešitve za izboljšanje poslovanja. |
NO mora sodelovati z županom in
občinskim svetom ter drugimi organi občine in njenih ožjih delov, organi
uporabnikov občinskih proračunskih sredstev in drugimi osebami. |
Predsednik ali od njega pooblaščen
član NO se mora udeležiti seje občinskega sveta, ko obravnava predlog
proračuna, poročila o opravljenih nadzorih in druge zadeve, za katere NO
oceni, da so pomembne za njegovo delo. |
|
24. člen |
|
Strokovno in administrativno pomoč za
delo NO zagotavljata župan in občinska uprava ali zunanji strokovnjaki,
notranji revizorji in drugi. |
Posamezne posebne strokovne naloge
nadzora lahko opravi izvedenec, ki ga na predlog NO imenuje občinski
svet. Pogodbo z izvedencem sklene župan. NO je odgovoren za nadzor tudi,
ko se opira na mnenje ali izvid izvedenca ali mnenje zunanjega
strokovnjaka. |
|
25. člen |
|
NO odbor izloči člana NO iz posamezne
zadeve v primeru, če so podane okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi
nepristranskosti v skladu z 41. členom statuta občine. |
Izločitev člana NO v posamezni zadevi
lahko zahteva tudi nadzorovani organ in sam član NO. Zahtevo za
izločitev mora vložiti pri NO. V zahtevi je potrebno navesti okoliščine,
na katere opira svojo zahtevo za izločitev. O izločitvi odloči NO z
večino glasov vseh članov. |
O izločitvi predsednika NO odloči NO z
enako večino kot je določena v prejšnjem odstavku. |
|
VII. SPREMEMBA
POSLOVNIKA |
|
26. člen |
|
Spremembe poslovnika sprejme NO po
enakem postopku kot poslovnik. |
|
VIII. KONČNA
DOLOČBA |
|
27. člen |
|
Poslovnik NO se sprejme z
dvotretjinsko večino glasov članov, in ga parafira ter podpiše
predsednik. V skladu s 115. členom Statuta Občine Brezovica, se sprejeti
poslovnik objavi v Uradnem listu Republike Slovenije in prične veljati
petnajsti dan po objavi. |
Z uveljavitvijo tega poslovnika
preneha veljati Poslovnik NO Občine Brezovica številka 032-4/2017 z dne
7. 2. 2017.
|
Št. 032-22/2017 |
|
Brezovica, dne 19. septembra 2017 |
|
Darko Jurca l.r. |
Predsednik |
Nadzornega odbora |