Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10,
40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO in 76/16 – odl. US), 29. člena
Zakona
o javnih financah-UPB
(Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr.,
101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 16. člena
Statuta Občine Bled
(Uradni list RS, št. 67/09 – UPB, 87/12) je Občinski svet Občine Bled na
11. redni seji dne 15. 12. 2016 sprejel |
|
O D L O K |
o
proračunu Občine Bled za leto 2017 (dopolnjen predlog) |
|
I. SPLOŠNA
DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Bled (v nadaljnjem besedilu: občina) za leto 2017
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna, obseg zadolževanja in
poroštev občine ter javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
II. SPLOŠNI IN POSEBNI DEL PRORAČUNA TER NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV |
|
2. člen |
(splošni
del proračuna) |
(1) V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni štirimestnih kontov. |
(2) Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v
naslednjih zneskih: |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
skupina/podskupina kontov/konto/podkonto |
EUR |
I.
|
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
11.171.707,72 |
70
|
DAVČNI PRIHODKI |
6.899.315,00 |
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
4.195.315,00 |
|
703 Davki na premoženje |
1.683.000,00 |
|
704 Domači davki na blago in storitve |
1.021.000,00 |
|
706 Drugi davki |
0
|
71
|
NEDAVČNI PRIHODKI |
3.010.545,00 |
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
699.624,00 |
|
711 Takse in pristojbine |
143.000,00 |
|
712 Globe in druge denarne kazni |
276.000,00 |
|
713 Prihodki od prodaje blaga
in
storitev |
520.300,00 |
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
1.371.621,00 |
72
|
KAPITALSKI PRIHODKI |
650.000,00 |
|
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0,00 |
|
721 Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč
in
neopredmet. dolgor. sred. |
650.000,00 |
73
|
PREJETE DONACIJE |
0
|
|
730 Prejete donacije iz domačih virov |
0
|
|
731 Prejete donacije iz tujine |
0
|
74
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
611.847,72 |
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
597.347,72 |
|
741 Prejeta sr. iz državnega proračuna iz sr. proračuna EU
|
32.500,00 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
10.969.131,72 |
40
|
TEKOČI ODHODKI |
4.154.419,90 |
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
750.590,00 |
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
107.614,03 |
|
402 Izdatki za blago in storitve |
3.115.135,29 |
|
403 Plačila domačih obresti |
38.600,00 |
|
409 Rezerve |
142.480,58 |
41
|
TEKOČI TRANSFERI |
2.992.729,90 |
|
410 Subvencije |
20.000,00 |
|
411 Transferi posameznikom
in
gospodinjstvom |
1.275.300,00 |
|
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
|
380.014,90 |
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
1.317.415,00 |
|
414 Tekoči transferi v tujino |
0
|
42
|
INVESTICIJSKI ODHODKI |
3.574.981,92 |
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
3.574.981,92 |
43
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
247.000,00 |
|
431 Inv. transf. prav. in fiz. os., ki niso proračunski
uporabniki |
111.000,00 |
|
432 Inv. transf. proračunskim uporabnikom |
136.000,00 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.–II.) |
202.576,00 |
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
5.000,00 |
75
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
5.000,00 |
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
5.000,00 |
|
751 Prodaja kapitalskih deležev |
|
|
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
|
V.
|
DANA POSOJILA IN POVEČ. KAPIT. DELEŽEV (440+441+442+443)
|
1.600,00 |
44
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
1.600,00 |
|
440 Dana posojila |
|
|
441 Povečanje kapitalskih deležev
in
finančnih naložb |
1.600,00 |
|
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
|
|
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.–V.) |
3.400,00 |
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
85.997,00 |
50
|
ZADOLŽEVANJE |
85.997,00 |
|
500 Domače zadolževanje |
85.997,00 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
291.973,00 |
55
|
ODPLAČILA DOLGA |
291.973,00 |
|
550 Odplačila domačega dolga |
291.973,00 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.–II.–V.–VIII.) – ali 0 ali + |
0,00 |
X.
|
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.–VIII.) |
–205.976,00 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE
(VI.+VII.–VIII.–IX.) = + III. |
–202.576,00 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. 2016 = – IX. |
0,00 |
|
9009 Splošni sklad za drugo
(–
ali 0 ali +) |
|
|
3. člen |
(posebni
del proračuna in načrt razvojnih programov) |
(1) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na področja proračunske porabe, glavne
programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov
občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke,
te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim
načrtom. |
(2) Načrt
razvojnih programov predstavlja investicije in druge razvojne projekte
ter državne pomoči v občini v štiriletnem obdobju oziroma do zaključka
posameznega projekta. |
(3) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk in štirimestnih
kontov ter načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Bled. |
|
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
4. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
5. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
(1) Poleg
prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, so
namenski tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki krajevnih skupnosti, ki se uporabijo za financiranje
izdatkov krajevnih skupnosti, predvidenih v finančnem načrtu; |
2. turistična taksa, ki se uporabi za sofinanciranje dejavnosti lokalne
turistične organizacije in druge namene na področju turizma; |
3. koncesijska dajatev od iger na srečo, ki se uporabi za urejanja kraja
in druge namene na področju turizma; |
4. parkirnine in globe za prekrške, ki se uporabijo za urejanje prometa
in parkirišč; |
5. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih
voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov za odvajanje odpadnih voda; |
6. okoljska dajatev za onesnaževanja okolja zaradi odlaganja odpadkov,
ki se uporabi za urejanje zbirnih centrov in odlagališč odpadkov; |
7. požarna
taksa, ki se uporabi za sofinanciranje dejavnosti sistema za zaščito in
reševanje; |
8. nadomestilo za uporabo stavbnih zemljišč, ki se uporabi za
uresničevanje načrta razvojnih programov; |
9. komunalni prispevek za gradnjo gospodarske javne infrastrukture; |
10. komunalni prispevek za kanalizacijo (priključnina), ki se uporabi za
gradnjo in investicijske izboljšave na kanalizacijskem sistemu; |
11. sredstva rezervnega sklada na stanovanjskem področju, ki se
uporabijo za izvajanje programov stanovanjske politike; |
12. pristojbina in sredstva MKGP za vzdrževanje gozdnih cest; |
13. sredstva, zbrana za pokrivanje stroškov kanalščine in čiščenja
odpadnih voda; |
14. prejemki iz državnega proračuna za določene namene; |
15. najemnine od oddaje gospodarske javne infrastrukture v najem; |
16. povračila za delovanje MIR; |
17. drugi
prihodki, ki imajo določeno namensko uporabo z drugimi predpisi. |
(2) Če se
po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren
izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se
sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna. |
(3) Pravice porabe na proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem
letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
|
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
(1) Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
(2) Prerazporeditve v finančnih načrtih neposrednih uporabnikov se
izvajajo na ravni proračunske postavke – konto. |
(3) O
prerazporeditvah pravic porabe v finančnem načrtu neposrednih
uporabnikov na predlog pristojnega organa občinske uprave za občinski
svet, nadzorni odbor, župana, občinsko upravo, Medobčinski inšpektorat
in redarstvo občin Bled in Bohinj odloča župan brez omejitev. |
(4) O
prerazporeditvah pravic porabe v finančnem načrtu krajevne skupnosti
odloča predsednik sveta brez omejitev. |
(5) Župan
lahko prerazporeja pravice porabe (proračunska sredstva) v posebnem delu
proračuna, in sicer med glavnimi programi v okviru posameznega področja
proračunske porabe. |
(6) V
obseg prerazporeditev ne štejejo: |
– prerazporeditve med konti v okviru proračunske postavke; |
– prerazporeditve, potrebne zaradi pravilne opredelitve odhodka po
programski klasifikaciji; |
– prerazporeditve iz splošne proračunske rezervacije (za nepredvidene
namene); |
– prerazporeditve, povezane z organizacijskimi spremembami proračunskih
uporabnikov. |
(7) Prerazporejanje sredstev med bilanco prihodkov in odhodkov, računom
finančnih terjatev in naložb ter računom financiranja ni dovoljeno,
razen v primeru, da so izpolnjeni pogoji 39. člena ZJF. |
(8) Župan
s polletnim poročilom in v začetku leta za prehodno leto z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2017 in
njegovi realizaciji. |
|
7. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
(1) Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
(2) Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere, ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2018 70 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe. |
(3) Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
(4) Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
(5) Ne
glede na določbe prvega, drugega, tretjega in četrtega odstavka tega
člena lahko neposredni proračunski uporabnik prevzema obveznosti za
pogodbe, ki se sofinancirajo iz namenskih sredstev Evropske unije,
sredstev državnega proračuna ali sredstev drugih donatorjev ter
pripadajočih postavk udeležbe Občine Bled. |
(6) Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
(1) Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno
potrditi občinski svet. |
(2) Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov za več
kot 20 % brez predhodne potrditve občinskega sveta v primeru arheoloških
raziskav. |
(3) Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto,
zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se
uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
(4) Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
9. člen |
(proračunski skladi) |
(1) Proračunski sklad občine je proračunska rezerva, oblikovana po ZJF
(za odpravljanje posledic po naravnih nesrečah) v višini 70.000,00 EUR
za leto 2017. |
(2) Na
predlog pristojnega organa občinske uprave za javne finance odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 5.000,00 EUR (za posamezen namen) župan in o tem
obvesti občinski svet. |
|
10. člen |
(splošna
proračunska rezervacija) |
(1) V
proračunu se do višine, določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva
splošne proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju
nepredvidenih odhodkov, ki jih ob sprejemu proračuna ni bilo mogoče
predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev. |
(2) Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 2,0 % prihodkov
iz bilance prihodkov in odhodkov. |
(3) O
uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča na predlog
pristojnega organa občinske uprave s sklepom o prerazporeditvi sredstev
župan do višine 5.000,00 EUR za posamezen namen. |
(4) O
uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije, katerih višina presega
županova pooblastila, odloča občinski svet. |
(5) Znesek
splošne proračunske rezervacije za leto 2017 je določen v višini
70.000,00 EUR. |
|
IV. POSEBNOSTI RAZPOLAGANJA S STVARNIM IN FINANČNIM PREMOŽENJEM OBČINE |
|
11. člen |
(odpis
dolga) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2017 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 5.000,00 EUR. |
|
12. člen |
(posebna
pooblastila župana) |
(1) Župan
lahko s sklepom izda soglasje za povečanje cene storitev pomoči na domu,
ko izvajalec socialno varstvenih storitev vloži vlogo za soglasje k ceni
v skladu s Pravilnikom za oblikovanje cen socialnovarstvenih storitev. |
(2) Župan
s sklepom izda soglasje za spremembo cene programa Vrtca Bled, ko vrtec
vloži predlog za spremembo cene programov, ki se spremenijo z rastjo cen
življenjskih stroškov in z višino izhodiščne plače, določene s
kolektivno pogodbo za dejavnost vzgoje in izobraževanja. |
(3) Župan
s sklepom potrjuje investicijsko dokumentacijo za namene in v obsegu,
določenimi v Načrtu razvojnih programov, pri čemer lahko sredstva
odstopajo za največ 20 %. Župan mora v primeru odstopanj o tem obvestiti
občinski svet, popravljen predlog pa vključiti v prvo naslednje
sprejemanje proračuna občine ali njegovih sprememb. |
|
13. člen |
(nakup
stvarnega premoženja) |
Župan
lahko samostojno odloča o nakupu s stvarnim premoženjem občine, če
vrednost transakcije ne presega 10.000,00 EUR. |
|
V. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE TER JAVNEGA SEKTORJA |
|
14. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
(1) Posebnosti zadolževanja občin ureja 85. in 86. člen ZJF ter 10.a in
10.e člen ZFO-1. |
(2) Občina
lahko izdaja skladno s 86. členom ZJF tudi poroštva. |
(3) Občina
sme dajati poroštva za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih
zavodov, katerih ustanoviteljice so, vendar največ do 5 % realiziranih
prihodkov v letu, v katerem daje poroštvo. |
(4) Župan
lahko samostojno, do višine 50.000,00 EUR, odloča o dajanju poroštev za
izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov. |
(5) O
dajanju poroštev za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih
zavodov nad vrednostjo 50.000,00 EUR odloča občinski svet. |
(6) Poroštvene pogodbe lahko v imenu občine podpise župan ali oseba, ki
jo župan pisno pooblasti. |
(7) Iz
proračuna občine (splošni del proračuna – račun financiranja) je
razvidno, da občina v letu 2017 prevzema obveznosti v skupni višini
85.997,00 €, ki zapadejo v plačilo v prihodnjih 10 letih od 1. 1. 2019
dalje za poravnavo obveznosti iz naslova rekonstrukcije Rečiške ceste. |
V ta namen
Občina Bled najema dolgoročni brezobrestni kredit pri državnem proračunu
v višini 85.997,00 € za dobo 10 let. |
|
VI.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
15. člen |
(začasno
financiranje) |
V primeru
potrebe po začasnem financiranju občine v letu 2018 se smiselno
uporabljajo določila tega odloka in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
|
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije, uporablja pa se od 1. 1. 2017 dalje. |
|
Št.
034-5/2016-7 |
Bled,
dne 15. decembra 2016 |
|
Župan |
Občine Bled |
Janez Fajfar l.r. |
|
Priloga: |
Posebni
del proračuna in Načrt razvojnih programov ter ostale priloge objavljene
na spletni strani Občine Bled:
http://obcina.bled.si/ |