Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(UL št. 94/07 UPB2, 76/02, 100/08odl US, 79/09 in 51/10) , 29. člena
Zakona o javnih financah
(UL št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO,
109/08 in 49/09) in 94. člena
Statuta Občine Kidričevo
(Uradni list RS št. 10/04 in 58/05) je občinski svet Občine Kidričevo
na 4. redni seji dne 24.02.2011 sprejel |
ODLOK O PRORAČUNU |
OBČINE KIDRIČEVO ZA
LETO 2011 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1.člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Kidričevo za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava in višina
splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni podkontov. Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih: |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v eurih |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun
leta 2011 |
|
|
I. |
SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
9.011.750 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
5.709.957 |
|
|
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
4.975.876 |
|
700 |
Davki na
dohodek in dobiček |
3.951.745 |
|
703 |
Davki na
premoženje |
744.079 |
|
704 |
Domači
davki na blago in storitve |
280.052 |
|
706 |
Drugi
davki |
0 |
|
|
71 |
NEDAVČNI
PRIHODKI |
734.081 |
|
710 |
Udeležba
na dobičku in dohodki od premoženja |
143.057 |
|
711 |
Takse in
pristojbine |
1.691 |
|
712 |
Denarne
kazni |
3.835 |
|
713 |
Prihodki
od prodaje blaga in storitev |
0 |
|
714 |
Drugi
nedavčni prihodki |
585.498 |
|
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
63.735 |
|
720 |
Prihodki
od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
|
721 |
Prihodki
od prodaje zalog |
0 |
|
722 |
Prihodki
od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja |
63.735 |
|
|
73 |
PREJETE
DONACIJE |
0 |
|
730 |
Prejete
donacije iz domačih virov |
0 |
|
731 |
Prejete
donacije iz tujine |
0 |
|
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
3.238.058 |
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
951.368 |
|
741 |
Prej.
sredstva iz državnega proračuna iz sred .proračuna EU |
2.286.690 |
|
|
II. |
SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) |
9.927.627 |
|
|
40 |
TEKOČI
ODHODKI |
1.842.863 |
|
400 |
Plače in
drugi izdatki zaposlenim |
407.326 |
|
401 |
Prispevki
delodajalcev za socialno varnost |
65.405 |
|
402 |
Izdatki
za blago in storitve |
1.182.272 |
|
403 |
Plačila
domačih obresti |
47.860 |
|
409 |
Rezerve |
140.000 |
|
|
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
1.890.210 |
|
410 |
Subvencije |
67.740 |
|
411 |
Transferi
posameznikom in gospodinjstvom |
1.253.205 |
|
412 |
Transferi
neprofitnim organizacijam in ustanovam |
240.410 |
|
413 |
Drugi
tekoči domači transferi |
328.855 |
|
414 |
Tekoči
transferi v tujino |
0 |
|
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
6.106.554 |
|
420 |
Nakup in
gradnja osnovnih sredstev |
6.106.554 |
|
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
88.000 |
|
431 |
Invest.
transf. prav. in fiz. oseb, ki niso prorač. upor. |
36.000 |
|
432 |
Invest. transf. proračunskim
uporabnikom |
52.000 |
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRSEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
-915.877 |
|
|
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
v eur |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun
leta 2011 |
|
|
IV. |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
|
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0 |
|
|
75 |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
|
750 |
Prejeta
vračila danih posojil |
0 |
|
751 |
Prodaja
kapitalskih deležev |
0 |
|
752 |
Kupnine
iz naslova privatizacije |
0 |
|
|
V. |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
|
DELEŽEV
(440+441+442) |
7.500 |
|
|
44 |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽEV |
7.500 |
|
440 |
Dana
posojila |
0 |
|
441 |
Povečanje
kapitalskih deležev in naložb |
7.500 |
|
442 |
Poraba
sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
|
443 |
Povečanje
namenskega premoženja v javnih skladih |
|
|
|
in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
|
|
VI. |
PREJETA
MINUS DANA POSOJILA |
|
|
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
-7.500 |
|
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
v eur |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun
leta 2011 |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
1.001.194 |
|
|
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
1.001.194 |
|
500 |
Domače
zadolževanje |
1.001.194 |
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILA
DOLGA (550) |
116.040 |
|
|
|
55 |
ODPLAČILA
DOLGA |
116.040 |
|
550 |
Odplačila
domačega dolga |
116.040 |
|
|
|
IX. |
POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
|
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-38.223 |
|
|
|
X. |
NETO
ZADOLŽEVANJE |
|
|
(VII.-VIII.) |
885.154 |
|
|
|
XI. |
NETO
FINANCIRANJE |
|
|
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
915.877 |
|
|
|
|
STANJE
SREDSTEV NA RČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA 2010 |
|
|
9009
Splošni sklad za drugo (ocenjeno) |
114.000 |
|
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunkse postavke, te pa na podkonte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani Občine Kidričevo. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
(izvrševanje
proračun) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta.
|
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi prihodki požarne takse, prihodki
takse za obremenjevanje okolja in prihodki takse za obremenjevanje voda,
rezervni sklad. |
Sredstva za usklajevanje plačnih nesorazmerij, ki niso porabljena v
tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprjeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan.
Župan ni pristojen za prerazporejanje sredstev med bilanco prihodkov in
odhodkov, računom finančnih terjatev in naložb in računom financiranja.
|
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2011 in njegovi realizaciji. |
O prerazporeditvi sredstev med posameznimi konti v okviru proračunske
postavke odločajo pristojni delavci. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu prevzema in plačuje obveznosti
za realizacijo načrta razvojnih programov v breme pravic porabe na
ustreznih postavkah v njegovem finančenm načrtu za tekoče leto, v breme
proračunov prihodnjih let pa lahko prevzema obveznosti za investicije
načrtovane v veljavnem načrtu razvojnih programov. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prezvemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, postrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestvi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
V sredstva proračunske rezerve se izloča del skupno doseženih letnih
prihodkov proračuna v višini, ki je določena s proračunom, vendar največ
do višine 1,5% prejemkov proračuna. |
Proračunska rezerva se oblikuje v letu 2011 v višini 10.000,00 EUR. |
O uporabi sredstev rezerv za namene iz 2. odstavka 49. člena Zakona o
javnih financah do višine 4.173,00 EUR odloča župan in o tem pisno
obvešča občinski svet. |
V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije, ki
se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva, ali za namene za katere se med letom izkaže, da
niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. Sredstva splošne
proračunske rezervacije ne smejo presegati 2% prihodkov proračuna. O
uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan.
|
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
9. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2011 dolžniku do višine 500,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše
plačilo dolga. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolga v računu financiranja se občina za proračun
leta 2011 planira zadolžiti do višine 1.001.194 EUR, in sicer za
investicije planirane v NRP proračuna. |
Občina za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij,
katerih ustanoviteljica je Občina Kidričevo, v letu 2011 ne bo izdajala
poroštev. |
6. OSTALO |
11. člen |
Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od
njega pooblaščena oseba. Za izvajanje proračuna je odgovoren župan. |
12. člen |
Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse
uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim
aktom občinskega sveta drugače določeno. |
13. člen |
Uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni uporabljati sredstva
občinskega proračuna le v mejah sredstev in za namene, ki so jim
odobreni z občinskim proračunom. Sredstva za opravljanje nalog na
posameznih področjih se zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejejo
posamezno področje. |
Poraba sredstev za opravljanje nalog na posameznih področjih se dogovori
s pogodbo v pisni obliki. Sredstva za posamezno nalogo se izplačajo na
podlagi obračuna za izvršeno nalogo, izstavljenega računa, odredbe
oziroma sklepa župana. |
Proračunski uporabniki morajo za nabavo opreme, investicijska in
vzdrževalna dela, druge storitve in subvencije, skleniti pogodbo z
izvajalcem oziroma uporabnikom storitve v skladu z zakonom, ki ureja
javna naročila. |
14. člen |
Uporabniki proračuna morajo pri prevzemanju obveznosti dogovarjati roke
plačil - 30 dni od prejema računa razen za izjeme po Zakonu o
izvrševanju proračuna. |
15. člen |
Župan lahko začasno zmanjša znesek sredstev, ki so v posebnem delu
občinskega proračuna razporejena za posamezne namene ali začasno zadrži
uporabo teh sredstev, če prihodki občinskega proračuna med letom niso
doseženi v predvideni višini. |
|
16. člen |
Župan Občine Kidričevo je pooblaščen, da odloča o uporabi
tekočih likvidnostnih proračunskih sredstvih zaradi ohranitve njihove
realne vrednosti in zagotovitve tekoče likvidnosti proračuna.
|
Župan Občine Kidričevo je pooblaščen za najem kratkoročnega
likvidnostnega kredita do višine 5% vrednosti prihodkov v bilanci
prihodkov in odhodkov veljavnega proračuna za zagotavljanje tekoče
likvidnosti proračuna, ki mora biti odplačan do konca proračunskega
leta. |
|
7. PREHODNE IN
KONČNE DOLOČBE |
|
17. člen |
(začasno financiranje
v letu 2012) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Kidričevo v letu 2012, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
18. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu
slovenskih občin. |
Štev.: 007-11/2010 |
Datum: 24.02.2011 |
Občina Kidričevo |
Župan Anton LESKOVAR |