Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in
dopolnitve), 29. člena
Zakona o javnih financah – UPB (Uradni list RS, št. 11/11) in 16.
člena
Statuta Občine Bled – UPB (Uradni list RS, št. 67/09) je Občinski
svet Občine Bled na 7. redni seji dne 28. 2. 2012 sprejel |
ODLOK |
o spremembah in dopolnitvah Odloka
o proračunu Občine Bled za leto 2012 (rebalans 1) |
I. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Bled (v nadaljnjem besedilu: občina) za leto 2012 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna, obseg zadolževanja in poroštev
občine ter javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu:
proračun). |
II. SPLOŠNI IN POSEBNI DEL PRORAČUNA TER NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV |
2. člen |
(splošni del proračuna) |
(1) V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni štirimestnih kontov. |
(2) Splošni del
proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | | |
+--------------------------------------------------+------------+ |
|Skupina/podskupina kontov/konto/podkonto | EUR| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 10.851.346| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 6.509.150| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 4.475.219| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 1.404.029| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 629.902| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |706
Drugi davki | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 2.667.607| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki | 1.012.111| |
| |od
premoženja | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 5.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 118.200| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga in storitev | 282.850| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 1.249.446| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 450.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 400.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |721
Prihodki od prodaje zalog | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 50.000| |
| |in
neopredmet. dolgor. sred. | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 150.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 150.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |731
Prejete donacije iz tujine | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 1.074.589| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 1.074.589| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 11.531.926| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 4.063.962| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 755.850| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 136.440| |
|
|varnost | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 3.046.070| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 6.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |409
Rezerve | 119.602| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 2.844.655| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |410
Subvencije | 320.194| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 239.000| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam | 431.470| |
| |in
ustanovam | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 1.853.991| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |414
Tekoči transferi v tujino | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 4.422.487| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 4.422.487| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 200.822| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |431
Inv. transf. prav. in fiz. os., ki niso| 125.822| |
|
|proračunski uporabniki | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |432
Inv. transf. proračunskim uporabnikom | 75.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. – | –680.580| |
|
|II.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV | | |
| |IN
NALOŽB | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 5.000| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 5.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 5.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |752
Kupnine iz naslova privatizacije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČ. KAPIT. DELEŽEV | 0| |
|
|(440+441+442+443) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | | |
|
|DELEŽEV | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |440
Dana posojila | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev | | |
| |in
finančnih naložb | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |442
Poraba sredstev kupnin iz naslova | | |
|
|privatizacije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |443
Povečanje namenskega premoženja | | |
| |v
javnih skladih in drugih osebah javnega | | |
| |prava,
ki imajo premoženje v svoji lasti | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | 5.000| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 0| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 140.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 140.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 140.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH | –815.580| |
|
|(I.+IV.+VII.–II.–V.–VIII.) – ali 0 ali + | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII. -VIII.) | –140.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE | 680.580| |
|
|(VI.+VII.–VIII.–IX.) = – III. | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH | 815.580| |
| |DNE 31.
12. 2011 | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |Splošni
sklad za drugo (– ali 0 ali +) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
3. člen |
(posebni del proračuna in načrt
razvojnih programov) |
(1) Posebni del
proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
(2) Načrt razvojnih
programov predstavlja investicije in druge razvojne projekte ter državne
pomoči v občini v štiriletnem obdobju oziroma do zaključka posameznega
projekta. |
(3) Posebni del
proračuna do ravni proračunskih postavk in štirimestnih kontov ter načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Bled. |
III. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
4. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na
ravni proračunske postavke – konta. |
5. člen |
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
Poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, so namenski tudi
naslednji prihodki: |
1. prihodki krajevnih
skupnosti, ki se uporabijo za financiranje izdatkov krajevnih skupnosti,
predvidenih v finančnem načrtu; |
2. turistična taksa, ki
se uporabi za sofinanciranje dejavnosti lokalne turistične organizacije
in druge namene na področju turizma; |
3. koncesijska dajatev
od iger na srečo, ki se uporabi za urejanje kraja in druge namene na
področju turizma; |
4. parkirnine in globe
za prekrške, ki se uporabijo za urejanje prometa in parkirišč; |
5. okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za
izboljšanje sistemov za odvajanje odpadnih voda; |
6. okoljska dajatev za
onesnaževanja okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki se uporabi za
urejanje zbirnih centrov in odlagališč odpadkov; |
7. požarna taksa, ki se
uporabi za sofinanciranje dejavnosti sistema za zaščito in reševanje; |
8. nadomestilo za
uporabo stavbnih zemljišč, ki se uporabi za uresničevanje načrta
razvojnih programov; |
9. komunalni prispevek
za gradnjo gospodarske javne infrastrukture; |
10. komunalni prispevek
za kanalizacijo (priključnina), ki se uporabi za gradnjo in
investicijske izboljšave na kanalizacijskem sistemu; |
11. sredstva rezervnega
sklada na stanovanjskem področju, ki se uporabijo za izvajanje programov
stanovanjske politike; |
12. pristojbina in
sredstva MKGP za vzdrževanje gozdnih cest; |
13. sredstva, zbrana za
pokrivanje stroškov kanalščine in čiščenja odpadnih voda; |
14. prejemki iz
državnega proračuna za določene namene; |
15. najemnine od oddaje
gospodarske javne infrastrukture v najem; |
16. povračila za
delovanje MIR; |
17. drugi prihodki, ki
imajo določeno namensko uporabo z drugimi predpisi. |
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se sorazmerno
povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna. |
Med namenska sredstva
sodijo tudi sredstva proračunske postavke za odpravo plačnih
nesorazmerij. |
Pravice porabe na
proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
Prerazporeditve v
finančnih načrtih neposrednih uporabnikov se izvajajo na ravni
proračunske postavke – konto. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu neposrednih uporabnikov na predlog
pristojnega organa občinske uprave za občinski svet, nadzorni odbor,
župana, občinsko upravo, Medobčinski inšpektorat in redarstvo občin Bled
in Bohinj odloča župan brez omejitev. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v finančnem načrtu krajevne skupnosti odloča predsednik
sveta brez omejitev. |
Župan lahko
prerazporeja pravice porabe (proračunska sredstva) v posebnem delu
proračuna, in sicer med glavnimi programi v okviru posameznega področja
proračunske porabe. |
V obseg prerazporeditev
ne štejejo: |
– prerazporeditve med
konti v okviru proračunske postavke; |
– prerazporeditve,
potrebne zaradi pravilne opredelitve odhodka po programski
klasifikaciji; |
– prerazporeditve iz
splošne proračunske rezervacije (za nepredvidene namene); |
– prerazporeditve,
povezane z organizacijskimi spremembami proračunskih uporabnikov. |
Prerazporeditev
proračunskih sredstev župan izvede na podlagi pisnega dokumenta, iz
katerega je razvidno, katera proračunska postavka se zmanjšuje in katera
povečuje, s čimer ostane proračun uravnotežen. |
Prerazporejanje
sredstev med bilanco prihodkov in odhodkov, računom finančnih terjatev
in naložb ter računom financiranja ni dovoljeno, razen v primeru, da so
izpolnjeni pogoji 39. člena ZJF. |
Župan s polletnim
poročilom in v začetku leta za prehodno leto z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o izvrševanju proračunu. |
7. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2013 70 %
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih
letih 30 % navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi in zakupnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Ne glede na določbe
prvega, drugega, tretjega in četrtega odstavka tega člena lahko
neposredni proračunski uporabnik prevzema obveznosti za pogodbe, ki se
sofinancirajo iz namenskih sredstev Evropske unije, sredstev državnega
proračuna ali sredstev drugih donatorjev ter pripadajočih postavk
udeležbe Občine Bled. |
Prevzete obveznosti iz
drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski
svet. |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov za več kot 20 % brez
predhodne potrditve občinskega sveta v primeru arheoloških raziskav. |
Projekti, za katere se
zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad
občine je proračunska rezerva, oblikovana po ZJF, (za odpravljanje
posledic po naravnih nesrečah) v višini 69.525,00 EUR za leto 2012. |
Na predlog pristojnega
organa občinske uprave za javne finance odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 5.000,00 EUR (za posamezen namen) župan in o tem obvesti občinski
svet. |
10. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
V proračunu se do
višine določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva splošne proračunske
rezervacije, ki je namenjena financiranju nepredvidenih odhodkov, ki jih
ob sprejemu proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo mogoče
predvideti zadostnih sredstev. |
Sredstva proračunske
rezervacije ne smejo presegati 2,0 % prihodkov iz bilance prihodkov in
odhodkov. |
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča na predlog pristojnega organa
občinske uprave s sklepom o prerazporeditvi sredstev župan do višine
5.000,00 EUR za posamezen namen. |
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije, katerih višina presega županova
pooblastila, odloča občinski svet. |
Znesek splošne
proračunske rezervacije za leto 2012 je določen v višini 48.733,00 EUR. |
IV. POSEBNOSTI RAZPOLAGANJA S STVARNIM IN FINANČNIM PREMOŽENJEM OBČINE |
11. člen |
(odpis dolga) |
Če so izpolnjeni pogoji
iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše
dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne
višine 5.000,00 EUR. |
12. člen |
(posebna pooblastila župana) |
Župan lahko s sklepom
izda soglasje za povečanje cene storitev pomoči na domu, ko izvajalec
socialno varstvenih storitev vloži vlogo za soglasje k ceni v skladu s
Pravilnikom za oblikovanje cen socialnovarstvenih storitev. |
Župan s sklepom
potrjuje investicijsko dokumentacijo za namene in v obsegu, določenimi v
Načrtu razvojnih programov, pri čemer lahko sredstva odstopajo za največ
20 %. Župan mora v primeru odstopanj o tem obvestiti občinski svet,
popravljen predlog pa vključiti v prvo naslednje sprejemanje proračuna
občine ali njegovih sprememb. |
13. člen |
(nakup stvarnega premoženja) |
Župan lahko samostojno
odloča o nakupu s stvarnim premoženjem občine, če vrednost transakcije
ne presega 10.000,00 EUR. |
V. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE TER JAVNEGA SEKTORJA |
14. člen |
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine) |
Posebnosti zadolževanja
občin ureja 85. in 86. člen ZJF ter 10.a in 10.e člen ZFO-1. |
Iz proračuna občine
(splošni del proračuna – račun financiranja) je razvidno, da občina v
letu 2012 ne predvideva dodatnih zadolžitev. |
Občina lahko izdaja
skladno s 86. členom ZJF tudi poroštva. |
Občina sme dajati
poroštva za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov,
katerih ustanoviteljice so, vendar največ do 5 % realiziranih prihodkov
v letu, v katerem daje poroštvo. |
Župan lahko samostojno,
do višine 50.000,00 EUR, odloča o dajanju poroštev za izpolnitev
obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov. |
O dajanju poroštev za
izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov nad vrednostjo
50.000,00 EUR odloča občinski svet. |
Poroštvene pogodbe
lahko v imenu občine podpiše župan ali oseba, ki jo župan pisno
pooblasti. |
VI. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
15. člen |
(začasno financiranje v letu 2013) |
V primeru potrebe po
začasnem financiranju občine v letu 2013 se smiselno uporabljajo
določila tega odloka in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati
naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije, uporablja
pa se od 1. 1. 2012 dalje. |
|
Št. 034-1/2012-18 |
Bled, dne 28. februarja
2012 |
Župan Občine Bled |
Janez Fajfar l.r. |