New Page 3

Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93, 6/94 – odl. US, 45/94 – odl. US, 57/94, 14/95, 20/95 – odl. US, 63/95 – ORZLS19, 73/95 – odl. US, 9/96 – odl. US, 39/96 – odl. US, 44/96 – odl. US, 26/97, 70/97, 78/97 – ZIPRS-A, 10/98, 34/98 – ZIPRS-B, 68/98 – odl. US, 74/98, 59/99 – odl. US, 70/00, 28/01 – odl. US, 87/01 – ZSam-1, 51/02, 108/03 – odl. US, 72/05, 21/06 – odl. US, 14/07 – ZSPDPO, 60/07, 27/08 – odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99 s spremembami in dopolnitvami) in 32. člena Statuta Občine Tržič (Uradni list RS, št. 19/13 in 74/15) je Občinski svet Občine Tržič na 20. redni seji dne 22. 12. 2016 sprejel

 

O D L O K 

o proračunu Občine Tržič za leto 2018 

 

 

1. člen 

 

(vsebina odloka) 

 

Z Odlokom o proračunu Občine Tržič za leto 2018 (v nadaljevanju: proračun) se določajo višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna in obseg zadolževanja javnega sektorja na ravni občine.

 

2. člen 

 

(sredstva proračuna in višina splošnega dela proračuna) 

 

Proračun Občine Tržič za leto 2018 se določa v naslednjih zneskih:

KONTO

 

OPIS

Proračun 2018 v EUR

A.  BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV

 

I.

SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)

11.738.971

 

 

TEKOČI PRIHODKI (70+71)

10.798.418

70

 

DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) 

9.035.012

700

 

DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK

7.670.957

7000

 

DOHODNINA

7.670.957

703

 

DAVKI NA PREMOŽENJE

1.132.555

7030

 

DAVKI NA NEPREMIČNINE

981.000

7031

 

DAVKI NA PREMIČNINE

1.005

7032

 

DAVKI NA DEDIŠČINE IN DARILA

30.500

7033

 

DAVKI NA PROMET NEPREMIČNIN IN NA FINANČNO PREMOŽENJE

120.050

704

 

DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE

231.500

7044

 

DAVKI NA POSEBNE STORITVE

10.000

7047

 

DRUGI DAVKI NA UPORABO BLAGA IN STORITEV

221.500

706

 

DRUGI DAVKI

0

71

 

NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)

1.763.406

710

 

UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA 

1.463.146

7102

 

PRIHODKI OD OBRESTI

8.050

7103

 

PRIHODKI OD PREMOŽENJA

1.455.096

711

 

TAKSE IN PRISTOJBINE

5.000

7111

 

UPRAVNE TAKSE IN PRISTOJBINE

5.000

712

 

GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI 

35.100

7120

 

DENARNE KAZNI

35.100

713

 

PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV

29.400

7130

 

PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV

29.400

714

 

DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI

230.760

7141

 

DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI

230.760

72

 

KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722)

269.500

720

 

PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV

0

721

 

PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG

0

722

 

PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH SREDSTEV

269.500

7220

 

PRIHODKI OD PRODAJE KMETIJSKIH ZEMLJIŠČ IN GOZDOV

45.000

7221

 

PRIHODKI OD PRODAJE STAVBNIH ZEMLJIŠČ

224.500

73

 

PREJETE DONACIJE (730+731)

12.400

730

 

PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV 

12.400

7300

 

PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH PRAVNIH OSEB

8.500

7301

 

PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH FIZIČNIH OSEB

3.900

731

 

PREJETE DONACIJE IZ TUJINE

0

74

 

TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) 

658.653

740

 

TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ

512.093

7400

 

PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA

512.093

741

 

PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE

146.560

7412

 

PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČU-

62.954

7416

 

DRUGA PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV

83.607

78

 

PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787)

0

786

 

OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE

0

787

 

PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ

0

 

II.

SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)

13.601.244

40

 

TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)

4.305.622

400

 

PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM

912.723

4000

 

PLAČE IN DODATKI

802.484

4001

 

REGRES ZA LETNI DOPUST

25.954

4002

 

POVRAČILA IN NADOMESTILA

55.444

4003

 

SREDSTVA ZA DELOVNO USPEŠNOST

20.000

4004

 

SREDSTVA ZA NADURNO DELO

8.050

4009

 

DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM

791

401

 

PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST

149.114

4010

 

PRISPEVEK ZA POKOJNINSKO IN INVALIDSKO ZAVAROVANJE

79.598

4011

 

PRISPEVEK ZA ZDRAVSTVENO ZAVAROVANJE

63.707

4012

 

PRISPEVEK ZA ZAPOSLOVANJE

562

4013

 

PRISPEVEK ZA STARŠEVSKO VARSTVO

898

4015

 

PREMIJE KOLEKT. DOD. POK. ZAVAROVANJA, NA PODLAGI ZKDPZJU

4.349

402

 

IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE 

3.001.784

4020

 

PISARNIŠKI IN SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE

844.455

4021

 

POSEBNI MATERIAL IN STORITVE

149.465

4022

 

ENERGIJA, VODA, KOMUNALNE STORITVE IN KOMUNIKACIJE

226.606

4023

 

PREVOZNI STROŠKI IN STORITVE

12.241

4024

 

IZDATKI ZA SLUŽBENA POTOVANJA

10.664

4025

 

TEKOČE VZDRŽEVANJE

1.397.884

4026

 

POSLOVNE NAJEMNINE IN ZAKUPNINE

77.024

4027

 

KAZNI IN ODŠKODNINE

29.793

4029

 

DRUGI OPERATIVNI ODHODKI

253.653

403

 

PLAČILA DOMAČIH OBRESTI

50.000

4031

 

PLAČILA OBRESTI OD KREDITOV – POSLOVNIM BANKAM

50.000

409

 

REZERVE

192.000

4091

 

PRORAČUNSKA REZERVA

192.000

41

 

TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)

4.877.588

410

 

SUBVENCIJE

590.250

4100

 

SUBVENCIJE JAVNIM PODJETJEM

275.750

4102

 

SUBVENCIJE PRIVATNIM PODJETJEM IN ZASEBNIKOM

314.500

411

 

TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM

2.564.818

4111

 

DRUŽINSKI PREJEMKI IN STARŠEVSKA NADOMESTILA

34.000

4115

 

NADOMESTILA PLAČ

249

4119

 

DRUGI TRANSFERI POSAMEZNIKOM

2.530.569

412

 

TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM

535.323

4120

 

TEKOČI TRANSFERI NEPRIDOBITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM

535.323

413

 

DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI 

1.187.196

4130

 

TEKOČI TRANSFERI DRUGIM RAVNEM DRŽAVE

132.785

4131

 

TEKOČI TRANSFERI V SKLADE SOCIALNEGA ZAVAROVANJA

110.000

4133

 

TEKOČI TRANSFERI V JAVNE ZAVODE IN DRUGE IZVAJALCE JAVNIH

919.411

4135

 

TEKOČA PLAČILA DRUGIM IZVAJALCEM JAVNIH SLUŽB, KI NISO

25.000

414

 

TEKOČI TRANSFERI V TUJINO

0

42

 

INVESTICIJSKI ODHODKI (420)

4.102.834

420

 

NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV

4.102.834

4202

 

NAKUP OPREME

248.662

4203

 

NAKUP DRUGIH OSNOVNIH SREDSTEV

1.000

4204

 

NOVOGRADNJE, REKONSTRUKCIJE IN ADAPTACIJE

2.079.700

4205

 

INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN OBNOVE

1.111.016

4206

 

NAKUP ZEMLJIŠČ IN NARAVNIH BOGASTEV

387.500

4207

 

NAKUP NEMATERIALNEGA PREMOŽENJA

8.919

4208

 

ŠTUDIJE O IZVEDLJIVOSTI PROJEKTOV IN PROJEKTNA DOKUMENTACIJA

266.037

43

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432)

315.200

431

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM

100.000

4310

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOV

75.000

4313

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI PRIVATNIM PODJETJEM

15.000

4314

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI POSEMAZNIKOM IN ZASEBNIKOM

10.000

432

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM

215.200

4323

 

INVESTICIJSKI TRANSFERI JAVNIM ZAVODOM

215.200

 

III.

PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-II.)

–1.862.272

B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB

 

75

IV.

PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)

0

750

 

PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL 

0

751

 

PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 

0

752

 

KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE

0

44

V.

DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)

0

440

 

DANA POSOJILA

0

441

 

POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB 

0

 

VI.

PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)

0

C. RAČUN FINANCIRANJA

 

50

VII.

ZADOLŽEVANJE (500)

0

500

 

DOMAČE ZADOLŽEVANJE

0

55

VIII.

ODPLAČILA DOLGA (550)

506.976

550

 

ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA 

506.976

5501

 

ODPLAČILA KREDITOV POSLOVNIM BANKAM

506.976

 

IX.

POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH 

(III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) - (II.+V.+VIII.)

–2.369.248

 

X.

NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)

–506.976

 

XI.

NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)

1.862.272

Prihodki in odhodki ter drugi prejemki in izdatki proračuna Občine Tržič so izkazani v bilanci prihodkov in odhodkov, računu finančnih terjatev in naložb ter računu financiranja, ki so sestavni deli odloka. Načrt razvojnih programov je priloga k temu odloku.

 

3. člen 

 

(izvrševanje proračuna) 

 

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke (PP).

Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Župan lahko določi pristojne organe in strokovne službe, ki so nosilci porabe sredstev na posameznih proračunskih postavkah.

Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana pooblaščena oseba.

Za izvrševanje finančnih načrtov krajevnih skupnosti so odgovorni predsedniki krajevnih skupnosti.

Pravni posli nad vrednostjo 2.000,00 EUR, ki jih sklepajo krajevne skupnosti z območja Občine Tržič, so veljavni le ob predhodnem pisnem soglasju župana Občine Tržič. Pri nabavi opreme, naročanju investicijsko projektne dokumentacije in naročanju investicijsko-vzdrževalnih del, je vedno potrebno predhodno pisno soglasje župana, ne glede na vrednost pravnih poslov, ki jih sklepajo krajevne skupnosti.

 

4. člen 

 

(namenski prihodki in odhodki proračuna) 

 

Namenski prejemki so, poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF tudi donacije, namenski prejemki proračunskega sklada, prihodki od lastne dejavnosti, prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja, prihodki od najemnin in odškodnine iz naslova zavarovanj in drugi prejemki, ki jih kot namenske prihodke in prejemke opredeljuje Zakon o izvrševanju proračuna. Namenski prihodki proračuna so tudi okoljske takse, požarna taksa, vplačani prispevki občanov, namenjeni za sofinanciranje investicij, transferni prihodki za investicije, in prihodki ožjih delov lokalnih skupnosti (samoprispevek in drugi prihodki). Namenski prihodki proračuna so tudi prihodki po zakonu o vračanju vlaganj v javno telekomunikacijsko omrežje, in sicer sorazmerni del, ki pripada lokalni skupnosti. Namenski prihodek proračuna je koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo.

Pravice porabe na proračunski postavki, ki se krijejo z namenskimi prihodki in ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.

Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata obseg teh izdatkov in proračun.

V primeru pridobitve namenskih prejemkov ima župan pravico odpreti novo postavko v proračunu. Sredstva za novo odprto postavko se zagotovijo iz namenskih prejemkov in s prerazporeditvijo sredstev iz drugih postavk, v tem primeru prerazporeditev lahko preseže 15 % sredstev na določeni postavki, ne glede na določila 10. člena tega odloka.

 

5. člen 

 

(prerazporejanje pravic porabe) 

 

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.

Župan (v primeru ožjih delov občin predsednik sveta) oziroma od njega pooblaščena oseba lahko samostojno prerazporeja sredstva med konti v okviru proračunske postavke in po potrebi odpira nove konte.

Župan lahko v okviru skupnega obsega proračunskih sredstev spremeni namen in višino sredstev za posamezne namene, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila zagotovljena sredstva, vendar največ do 15 % sredstev. Pri izračunu zneska, ki se prerazporeja med dvema proračunskima postavkama s sklepom župana, se upošteva 15 % od vrednosti večje proračunske postavke.

Predsednik sveta krajevne skupnosti lahko v okviru skupnega obsega proračunskih sredstev spremeni namen in višino sredstev za posamezne namene, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila zagotovljena sredstva, vendar največ do višine 20 % vseh sredstev znotraj svojega finančnega načrta.

 

6. člen 

 

(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) 

 

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, iz naslova:

– investicijskih odhodkov in investicijskih transferov ne smejo presegati 70 % sredstev skupin odhodkov “42-investicijski odhodki” in “43-investicijski transferi”;

– drugih odhodkov proračuna ne smejo presegati 30 % sredstev skupin odhodkov “40-tekoči odhodki” in “41-tekoči transferi”.

Omejitve iz prejšnjega odstavka se ne nanašajo na namenske prejemke in izdatke proračuna ter na prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje posrednih in neposrednih uporabnikov.

 

7. člen 

 

(spreminjanje načrta razvojnih programov) 

 

Župan (oziroma v primeru ožjih delov občin predsednik sveta) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.

Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.

Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.

 

8. člen

 

(proračunske rezerve) 

 

V proračunu občine se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad.

V proračunsko rezervo občine se najkasneje do konca tekočega koledarskega leta izloči 1,1 % skupno doseženih davčnih prihodkov proračuna.

Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih nesreč, kot so potres, poplava, zemeljski plaz, snežni plaz, visok sneg, močan veter, toča, žled, pozeba, suša, množični pojav nalezljive živalske ali rastlinske bolezni, druge nesreče, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče.

Občinski svet pooblašča župana, da odloča o uporabi proračunske rezerve do višine 4.200 EUR, vendar samo enkrat za isti namen.

Proračun obsega kot nerazporejeni del prihodkov tudi tekočo proračunsko rezervo za financiranje posameznih namenov javne porabe, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev.

O uporabi tekoče proračunske rezerve odloča župan do zneska 4.200,00 EUR za posamezni namen.

 

9. člen 

 

(odpis dolgov) 

 

Župan lahko na prošnjo dolžnika odloži plačilo, dovoli obročno plačilo dolga ali spremeni predvideno dinamiko plačila dolga, če se s tem bistveno izboljšajo možnosti za plačilo dolga dolžnika, od katerega sicer ne bi bilo mogoče izterjati celotnega dolga.

Župan lahko do višine 0,5 % skupnih prihodkov iz 2. člena tega odloka odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški postopka izterjatve v nesorazmerju z višino terjatve.

Kot dolgovi po tem členu se ne štejejo dolgovi iz naslova obveznih dajatev.

 

10. člen 

 

(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) 

 

Dolgoročno zadolževanje Občine Tržič pri poslovnih bankah v letu 2018 ni predvideno.

Občina Tržič lahko za investicije predvidene v proračunu črpa povratna sredstva, ki ji pripadajo po Zakonu o financiranju občin (ZFO-1) v obliki odobritve dodatnega zadolževanja v državnem proračunu.

Občina se lahko likvidnostno zadolži pod pogoji in na način, ki je določen v 85. členu Zakona o javnih financah.

 

11. člen 

 

(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna katerih ustanoviteljica je občina in pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) 

 

Za pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, v letu 2018 način in pod pogoji, ki jih določata Zakon o javnih financah in Zakon o financiranju občin, ni predvideno zadolževanje.

Pogoj za zadolževanje in izdajanje poroštev pravnih oseb javnega sektorja je pisno soglasje župana Občine Tržič.

 

12. člen 

 

(uveljavitev odloka) 

 

Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije.

 

Št. 4100-0003/2016-401

Tržič, dne 22. decembra 2016

 

Župan 

Občine Tržič 

mag. Borut Sajovic l.r.