Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 27/08 – odl. US, 76/08, 100/08 – odl.
US, 79/09, 14/10 – odl. US, 51/10, 84/10 – odl US in 40/12 – ZUJF), 29.
člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 110/11 – ZDIU12, 46/13 – ZIPRS1314-A,
101/13 in 101/13 – ZIPRS1415), 4. člena
Zakona
o financiranju občin
(Uradni list RS, št. 123/06, 57/08, 94/10 – ZIU, 36/11 40/12 – ZUJF,
104/12 – ZIPRS1314 in 101/13 – ZIPRS1415), ter 14. in 91. člena
Statuta Občine Semič
(Uradni list RS, št. 57/10) je Občinski svet Občine Semič na 23. redni
seji dne 23. 1. 2014 sprejel |
O D L O K |
o
proračunu Občine Semič za leto 2014 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Semič za leto 2014 določajo višina proračuna,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni osemmestnih podkontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v €| |
+--------------------------------------------------+------------+ |
|Skupina/Podskupina kontov | Proračun| |
| | leta 2014| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |5.098.405,40| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 3.310.397| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 2.882.743| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |700
Davki na dohodek na dobiček | 2.705.763| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 114.680| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 62.300| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |706
Drugi davki | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 427.654| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |710
Udeležbe na dobičku in dohodki | 379.694,43| |
| |od
premoženja | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 2.500| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 5.300| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga | 200| |
| |in
storitev | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 39.959,57| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 201.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 1.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |721
Prihodki od prodaje zalog | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 200.000| |
| |in
neopredm. sredstev | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 2.500| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 2.500| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |731
Prejete donacije iz tujine | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI |1.584.508,40| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 192.250| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega proračuna|1.392.258,40| |
| |iz
sredstev proračuna Evropske unije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 5.600.640| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI |1.043.738,21| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 245.685| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 37.754| |
|
|varnost | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 746.664,93| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 2.500| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |409
Rezerve | 11.134,28| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI |1.506.009,09| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |410
Subvencije | 172.032,09| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 746.126| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam in | 169.073| |
|
|ustanovam | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 418.778| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |414
Tekoči transferi v tujino | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI |2.966.152,70| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |2.966.152,70| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 84.740| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |431
Investicijski transferi prav. | 28.340| |
| |in fiz.
os., ki niso pror. uporabniki | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 56.400| |
|
|uporabnikom | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI | –502.234,60| |
|
|PRIMANJKLJAJ) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV | | |
| |IN
NALOŽB | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 220| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 220| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 220| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |752
Kupnine iz naslova privatizacije | /| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| |
| |DELEŽEV
(440+441+442) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 0| |
|
|DELEŽEV | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |440 Dana
posojila | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev | 0| |
| |in
naložb | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |442
Poraba sredstev kupnin iz naslova | | |
|
|privatizacije | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN | 220| |
|
|SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 600.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 600.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 600.000| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 134.360| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 134.360| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 134.360| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|IX.
|SPREMEMBA STANJA SREDSTEV | –36.374,60| |
| |NA
RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 465.640| |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE | 502.234,60| |
|
|(VI.+VII.-VIII.-IX.) | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | 36.374,60| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+------+-------------------------------------------+------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov
občinskega proračuna (občinskih organov in občinske uprave), ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na osemmestne podkonte, določene s predpisanim kontnim
načrtom. |
Posebni
del proračuna na ravni proračunskih postavk – osemmestnih podkontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani Občine Semič www.semic.si. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni osemmestnih podkontov. |
4. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki
požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list
RS, št. 71/93, 87/01, 110/02 – ZGO-1 in 105/06), ki se uporabijo za
namene, določene v tem zakonu, |
– prihodki
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda
v višini 60.000 € se porabijo za naslednje namene: izgradnjo
kanalizacije in čistilne naprave Semič v okviru projekta »Trajnostna
oskrba prebivalstva s pitno vodo in varovanje vodnih virov Bele krajine«
23.000 €, izdelavo projektov izgradnje kanalizacije Sadinja vas in
Moverna vas – Krupa 23.576 €, za nepredvidena vzdrževalna dela na
kanalizacijski infrastrukturi 3.000 €, kanalizacijo Sela, Kašča 1.500 €,
kanalizacijo in ČN Črmošnjice 1.000 € in obnovo kanalizacije v trškem
središču v Semiču 7.924 €; |
– prihodki
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov v
višini 1.000,00 € se v celoti uporabijo za CeROD, |
–
najemnine od komunalne infrastrukture v naslednjih zneskih: 180.000 € od
oskrbe s pitno vodo, 40.600 € od odvajanja in čiščenja odpadnih voda in
11.200 € od najemnine za ravnanje z odpadki, se uporabi za naslednje
namene: obnove vodovodne infrastrukture (34.500 €), za vodovodno
infrastrukturo v okviru projekta »Trajnostna oskrba prebivalstva s pitno
vodo in varovanje vodnih virov Bele krajine« (139.300 €), za
nepredvidena vzdrževalna dela na vodovodni infrastrukturi (20.000 €), za
obnovo hidrantov (4.000 €), CeROD (22.000 €) in ekološke otoke (12.000
€). |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnih
načrtih neposrednih uporabnikov) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe posameznega neposrednega uporabnika proračuna
(občinski svet, nadzorni odbor, županja, občinska uprava), odloča na
predlog neposrednega uporabnika proračuna, županja. Prerazporeditve
pravic porabe se izvajajo med osemmestnimi podkonti, pri čemer povečanje
ali zmanjšanje posameznega osemmestnega podkonta ne sme presegati 30 %
obsega tega podkonta. Ne glede na to omejitev je županja pooblaščena za
prerazporejanje pravic porabe med posameznimi osemmestnimi podkonti v
višini ±5.000,00 EUR. Prav tako je županja pooblaščena, da brez soglasja
občinskega sveta, prerazporedi sredstva iz posameznega področja
proračunske porabe v drugo področje do višine 10 % posameznega področja.
|
V primeru
prerazporeditev, ki bi presegale zgoraj navedeni okvir, mora županja
pridobiti soglasje občinskega sveta. |
Županja s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2014 in njegovi realizaciji. |
Prerazporejanje med bilanco prihodkov in odhodkov, računom finančnih
terjatev in naložb in računom financiranja ni dovoljeno, razen v
primeru, da so izpolnjeni pogoji iz 39. člena ZJF. |
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 100 % teh pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2014 80 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 20 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode,
komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Županja
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Za
projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora novelirano
investicijsko dokumentacijo predhodno potrditi občinski svet.
|
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
V
proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot
proračunski sklad. |
Proračunska rezerva se v letu 2014 oblikuje v višini 6.000,00 €.
|
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 3.600,00 € županja in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
9. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko županja v
letu 2014 dolžnikom odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in
sicer največ do skupne višine 2.100,00 €. V primeru odpisa dolgov, ki bi
presegali navedeni okvir, mora županja pridobiti soglasje občinskega
sveta. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
10. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2014 lahko zadolži do višine 600.000,00 EUR. |
Če se
zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do
višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna. Znesek mora biti odplačan do
konca proračunskega leta. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Semič, v letu 2014 ne sme
preseči skupne višine glavnic 0,00 €. |
11. člen |
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv na upravljanje, se lahko v letu 2014
zadolžijo do skupne višine 0,00 €. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv na upravljanje, lahko v letu 2014 izdajo
poroštva do skupne višine glavnic 0,00 €. |
12. člen |
(obseg
zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži do višine 0,00 €. |
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna morajo organizirati izvrševanje del in
nalog iz svojega delovnega področja v mejah sredstev, odobrenih s
proračunom. Sredstva se med letom dodeljujejo praviloma enakomerno kot
mesečne akontacije, vendar v odvisnosti od zapadlosti obveznosti ter
upoštevanju likvidnostnega položaja proračuna. Sredstva se smejo
uporabljati le za namene, za katere so dana. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna ne smejo za račun občinskega proračuna
prevzemati obveznosti, ki presegajo zneske, določene s proračunom. |
14. člen |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna so dolžni občinski upravi in županji
občine predložiti finančne načrte za naslednje proračunsko leto na način
in v rokih, ki jih predpiše županja. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna so ob zaključku leta oziroma po potrebi
dolžni županji poročati o realizaciji nalog. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna so dolžni dodatno predložiti tudi
podatke za analizo poslovanja, ki jih zahteva županja, direktorica
občinske uprave, nadzorni odbor ali občinski svet. |
15. člen |
(začasno
financiranje v letu 2015) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Semič v letu 2015, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
410-06/2013-24 |
Semič, dne
24. januarja 2014 |
|
Županja |
Občine Semič |
Polona Kambič l.r. |
|