Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07, 27/08, 76/08), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 –
ZDT-B, 127/06, 14/07, 109/08 in 49/09), 16. in 107. člena Statuta Občine
Zagorje ob Savi (Uradni list RS, št. 98/09 – UPB) je Občinski svet
Občine Zagorje ob Savi na 20. redni seji dne 21. 12. 2009 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Zagorje ob Savi za leto 2010 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Zagorje ob Savi za leto 2010 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-------------------------------------+-------------+ |
|A) BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v evrih| |
| | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|I |SKUPAJ
PRIHODKI | 15.966.751| |
|
|(70+71+72+73+74) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 12.209.442| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 11.089.511| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |700
Davki na dohodek in | 9.795.129| |
|
|dobiček | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 864.000| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |704
Domači davki na blago in | 430.382| |
|
|storitve | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 1.119.931| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in | 623.073| |
| |dohodki
od premoženja | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 6.224| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |712
Denarne kazni | 15.400| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje | 58.767| |
| |blaga
in storitev | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 416.467| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 298.300| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje | 51.300| |
|
|osnovnih sredstev | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje | 247.000| |
|
|zemljišč in neopredmetenih | | |
| |dolg.
sr. | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 2.250| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |730
Prejete donacije iz | | |
| |domačih
virov | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 3.456.759| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz | 1.242.093| |
| |drugih
javnofinančnih | | |
|
|institucij | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz drž. | 2.214.666| |
|
|proračuna iz sredstev | | |
|
|proračuna EU | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|II |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 16.954.351| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 3.259.134| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki | 779.370| |
|
|zaposlenim | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev | 126.704| |
| |za
socialno varnost | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |402
Izdatki za blago in | 2.142.060| |
|
|storitve | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 81.000| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |409
Sredstva, izločena v | 130.000| |
|
|rezerve | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 5.968.592| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |410
Subvencije | 0,00| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 2.790.060| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim | 618.622| |
|
|organizacijam in ustanovam | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači | 2.559.910| |
|
|transferi | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 7.486.208| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |420
Nakup in gradnja | 7.486.208| |
|
|osnovnih sredstev | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 240.417| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |431
Investicijski transf. | 125.655| |
| |pravnim
in fiz. osebam, ki | | |
| |niso
pror. uporabniki | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |432
Investicijski transferi | 114.762| |
|
|proračunskim uporabnikom | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|III
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK | –987.600| |
|
|(PRIMANJKLJAJ) (I-II) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|B) |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN | | |
|
|NALOŽB | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|IV |PREJETA
VRAČILA DANIH | 17.600| |
| |POSOJIL
IN PRODAJA | | |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
|
|(750+751+752) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH | | |
|
|POSOJIL | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih | 17.600| |
|
|posojil | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih | 0| |
|
|deležev | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|V |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE | 0| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih | 0| |
|
|deležev | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|VI |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | 17.600| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH | | |
| |DELEŽEV
(IV-V) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|C) |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|VII
|ZADOLŽEVANJE | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|VIII
|ODPLAČILA DOLGA | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 314.000| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 314.000| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|IX
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) | –1.284.000| |
|
|SREDSTEV NA RAČUNIH | | |
|
|(I+IV+VII-II-V-VIII) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|X |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII-VIII) | –314.000| |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|XI |NETO
FINANCIRANJE (VI+VII- | 987.600| |
|
|VIII-IX=-III) | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
|XII |Stanje
sredstev na računih | 1.284.000| |
| |konec
preteklega leta | | |
+-------+-----------------------------+-------------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk–kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani občine.
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. Za izvrševanje proračuna je
odgovoren župan. |
Župan lahko odobri
različnim društvom, ustanovam in drugim brez javnega razpisa finančno
pomoč največ v višini 800,00 evrov. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: sredstva prejeta iz naslova
požarne takse, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja
odpadkov, komunalnega prispevka, prihodki ožjih delov občine.
|
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v
finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini,
se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračun. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v
proračunu, se prevzema in plačuje obveznost samo do višine dejanskih
prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev. |
Pravice porabe na
proračunskih postavkah, ki zahtevajo namenski izdatek, ki niso
porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun ali rebalans
proračuna. |
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. |
Odredbodajalec
proračuna je župan ali od njega pooblaščena oseba. |
Neposredni uporabnik
lahko v svojem finančnem načrtu samostojno prerazporeja pravice porabe
med konti v okviru iste proračunske postavke, če s tem ni spremenjena
pravica porabe neposrednega proračunskega uporabnika. |
Neposredni
proračunski uporabniki proračuna občine Zagorje ob Savi so: občinski
svet, župan, nadzorni odbor, občinska uprava z vsemi oddelki (oddelek za
splošne zadeve, javne finance, družbene dejavnosti, gospodarske javne
službe, okolje in prostor ter gospodarstvo) in krajevne skupnosti.
|
Na predlog
predlagatelja finančnega načrta neposrednega proračunskega uporabnika o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami pri
posameznem neposrednem proračunskem uporabniku v posebnem delu proračuna
odloča župan, vendar skupno povečanje oziroma zmanjšanje ne sme
presegati 30% obsega področja proračunske porabe znotraj neposrednega
proračunskega uporabnika. |
O prerazporeditvah
pravic porabe med proračunskimi postavkami posebnega dela proračuna
znotraj posamezne krajevne skupnosti odloča predsednik sveta krajevne
skupnosti, kolikor skupno povečanje oziroma zmanjšanje posamezne
proračunske postavke ne presega 2.000 EUR oziroma župan, kolikor skupno
povečanje oziroma zmanjšanje posamezne proračunske postavke presega
2.000 EUR. |
Župan s poročilom o
polletnem izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2010 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2011 60%
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz drugega
in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami in za prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. |
Projekti, ki niso
uvrščeni v NRP tekočega leta in se jim zaključek financiranja zaradi
prenosa plačil iz predhodnega prestavi v tekoče leto, se uvrstijo v
načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
8. člen |
(splošna proračunska
rezervacija) |
Med odhodki proračuna
se del predvidenih proračunskih prejemkov v naprej ne razporedi, ampak
se zadrži kot splošna proračunska rezervacija. Sredstva v višini 40.000
evrov se lahko uporabijo za nepredvidene namene, za katera v proračunu
niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže,
da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. |
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. O uporabi sredstev splošne
proračunske rezervacije župan poroča Občinskemu svetu z zaključnim
računom. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad
Občine Zagorje ob Savi je proračunska rezerva. |
Proračunska rezerva
se v letu 2010 oblikuje v višini 90.000 evrov. Sredstva proračunske
rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic
naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke
nesreče. |
O uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 20.000 evrov odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki
presegajo navedeni znesek, odloča na predlog župana občinski svet. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
Letni načrt
pridobivanja in razpolaganja z nepremičnim premoženjem občine je
sestavni del proračuna in ga sprejme občinski svet hkrati s proračunom.
|
Letni načrt
pridobivanja in razpolaganja s premičnim premoženjem občine sprejme
župan. V letni načrt razpolaganj s premičnim premoženjem občine je
potrebno uvrstiti premično premoženje, katerega posamična vrednost
presega 3.000 evrov. |
O pridobitvi in
odtujitvi premičnega premoženja ter pridobitvi nepremičnega premoženja,
ki ni planirano v proračunu odloča župan do višine 3.000,00 evrov. |
10. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku v letu
2010 odpiše dolgove do višine 2.000 evrov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
11. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
V primeru
neenakomernega pritekanja prejemkov se lahko občina likvidnostno zadolži
znotraj proračunskega leta, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov
zadnjega sprejetega proračuna. |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, občina v letu 2010 ne
planira dodatnega zadolževanja. |
Občina bo v skladu s
Pogodbo o poslovnem najemu javne infrastrukture in izvajanju
gospodarskih javnih služb, ki jo je sklenila z Javnim podjetjem Komunala
Zagorje d.o.o., na dan 1. 1. 2010 prevzela od Javnega podjetja Komunala
Zagorje d.o.o. obveznosti po kreditni pogodbi št. 221025-65/2003 –
Rekonstrukcija kotlarne Zagorje, podpisani dne 29. 8. 2003 z Ekološkim
razvojnim skladom Republike Slovenije, v višini 50.000.000,00 SIT
oziroma 208.646,30 €. |
Občina bo prevzela na
dan 1. 1. 2010 kredit v višini, ki bo enaka knjigovodskemu stanju
izkazanemu v poslovnih knjigah Javnega podjetja Komunala Zagorje na dan
31. 12. 2009. |
Občina v letu 2010 ne
bo izdajala poroštev za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih
skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica
je občina. |
12. člen |
(obseg zadolževanja
in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih
ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje se v letu 2010 ne smejo zadolževati.
|
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje v letu 2010 ne smejo izdajati poroštev. |
13. člen |
(obseg zadolževanja
občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2010 ne bo zadolžila. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
14. člen |
(začasno financiranje
v letu 2011) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Zagorje ob Savi v letu 2011, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
15. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
|
Št. 410-134/2009 |
Zagorje ob Savi, dne
21. decembra 2009 |
|
Župan |
Občine Zagorje ob
Savi |
Matjaž Švagan l.r. |