Na podlagi osmega
odstavka 32. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 Uradno prečiščeno besedilo, 76/08 in 79/09)
in 56. člena
Statuta Občine Trebnje
(Uradni list RS, št. 45/07) je Nadzorni odbor Občine Trebnje na 34. seji
dne 26. 1. 2010 sprejel |
S P R E M E M B E
I N D O P O L N I T V E P O S L O V N I K A |
Nadzornega odbora
Občine Trebnje |
1. člen |
V Poslovniku
Nadzornega odbora Občine Trebnje (Uradni list RS, št. 113/07) se v prvem
odstavku 9. člena črtata četrta in peta alinea. |
2. člen |
V prvem odstavku 10.
člena se četrta alinea spremeni tako, da se glasi: |
- »priprava in
sprejem osnutka poročila o opravljenem nadzoru ter poročila o
opravljenem nadzoru,«. |
3. člen |
Prvi odstavek 34.
člena se spremeni tako, da se glasi: |
»Člani nadzornega
odbora, ki so zadolženi za izvedbo posameznega nadzora, izvedejo nadzor
in pripravijo osnutek poročila o opravljenem nadzoru ter poročilo o
opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi.« |
4. člen |
V prvem stavku 39.
člena se za besedilom »osnutka poročila o« doda beseda »opravljenem«. |
5. člen |
Prvi odstavek 40.
člena se spremeni tako, da se glasi: |
»Po opravljenem
pregledu pripravijo člani nadzornega odbora, ki so zadolženi za nadzor,
osnutek poročila o opravljenem nadzoru in ga posredujejo predsedniku
nadzornega odbora. Osnutek poročila ni informacija javnega značaja.«
|
V drugem odstavku 40.
člena se v prvem in drugem stavku za besedilom »osnutek poročila o« doda
beseda »opravljenem«. |
6. člen |
Dodajo se novi 40.a,
40.b, 40.c, 40.č in 40.d členi, ki se glasijo: |
»40.a člen |
Osnutek poročila o
opravljenem nadzoru vsebuje naslednje sestavine: |
1. naslov,
|
2. kratek povzetek,
|
3. osnovne podatke o
nadzoru, |
- ime nadzornega
odbora, |
- ime nadzorovane
osebe, |
- kaj se nadzoruje,
|
- datum nadzora,
|
4. uvod, |
5. ugotovitveni del o
razkritih napakah oziroma nepravilnostih pri nadzoru z navedbo
predpisov, ki so bili kršeni. |
40.b člen |
Uvod vsebuje:
|
1. osnovne podatke o
nadzorovani osebi, |
2. pravno podlago za
izvedbo nadzora, |
3. datum in številko
sklepa o izvedbi nadzora, |
4. namen in cilje
nadzora. |
Osnovni podatki o
nadzorovani osebi iz prejšnjega odstavka so: |
1. organi in
organiziranost ter število zaposlenih, |
2. kratek opis
področij dela, pristojnosti in odgovornosti z navedbo odgovorne osebe
med opravljanjem nadzora in odgovorne osebe v času, na katerega se
nadzor nanaša, |
3. sodelovanje med
nadzornim odborom in nadzorovano osebo med opravljanjem nadzora. |
40.c člen |
Namen in cilji
nadzora iz 4. točke 40.b člena so: |
1. preveriti
skladnost finančnega poslovodenja z zakoni in podzakonskimi akti ter
transparentnost poslovanja, |
2. preveriti
skladnost finančnega poslovanja s proračunom organa za leto, za katero
se opravlja nadzor, |
3. preveriti
popolnost in zakonitost prejemkov in izdatkov, |
4. ugotoviti
pravilnost vodenja poslovnih knjig, |
5. poročati o
ugotovljenih nepravilnostih, |
6. dati priporočila
in predloge za nadaljnje poslovanje nadzorovane osebe. |
40.č člen |
Ugotovitveni del iz
5. točke 40.a člena mora vsebovati popolne in verodostojne podatke z
natančno navedbo dokumentacije, na kateri temeljijo ugotovitve, z
navedbo predpisov, ki so bili kršeni. |
V ugotovitvenem delu
se ocenjujejo zakonitost in pravilnost poslovanja z občinskimi javnimi
sredstvi ter učinkovitost in gospodarnost porabe občinskih proračunskih
sredstev. |
Pri navedbi
predpisov, ki so bili kršeni, se navedejo opis dejanskega stanja, ki
izkazuje napake oziroma nepravilnosti, ter predpisi (zakon, podzakonski
predpisi ali drug predpis), ki so bili kršeni. |
40.d člen |
Sestavni del osnutka
poročila o opravljenem nadzoru ter poročila o opravljenem nadzoru s
priporočili in predlogi kot dokončnega akta nadzornega odbora so tudi
standardi, metode in druga pravila, če so bili uporabljeni pri
opravljanju nadzora, morajo pa biti navedeni, kadar je v postopku
nadzora sodeloval izvedenec.« |
7. člen |
42. člen se spremeni
tako, da se glasi: |
»Osnutek poročila o
opravljenem nadzoru obravnava nadzorni odbor na seji. Vsak član
nadzornega odbora se lahko o osnutku poročila o opravljenem nadzoru
izjavi, na koncu poda izjavo še predsednik nadzornega odbora. Po podanih
izjavah nadzorni odbor sprejme osnutek poročila o opravljenem nadzoru.
|
Če osnutek poročila o
opravljenem nadzoru na seji ni sprejet, je nadzorni odbor dolžan
sprejeti usmeritve za njegovo spremembo ali dopolnitev. Usmeritve morajo
člani, ki so zadolženi za nadzor, upoštevati in osnutek poročila o
opravljenem nadzoru spremeniti oziroma dopolniti.« |
8. člen |
43. člen se spremeni
tako, da se glasi: |
»Nadzorni odbor
posreduje nadzorovani osebi osnutek poročila o opravljenem nadzoru
najkasneje v roku osem dni po sprejemu. |
Nadzorovana oseba v
roku petnajstih dni od prejema osnutka poročila o opravljenem nadzoru
odgovori na posamezne navedbe (odzivno poročilo). |
Odzivno poročilo
vsebuje mnenja, pripombe in pojasnila nadzorovane osebe za vsako
posamezno ugotovitev iz osnutka poročila o opravljenem nadzoru, pri
kateri se ugotovijo kršitve predpisov. Če nadzorovana oseba razpolaga z
listinskimi dokazi, jih priloži odzivnemu poročilu.« |
9. člen |
44. člen se spremeni
tako, da se glasi: |
»Na podlagi osnutka
poročila o opravljenem nadzoru in odzivnega poročila nadzorovane osebe
oziroma po poteku roka iz drugega odstavka 42. člena tega poslovnika
pripravi nadzorni odbor poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili in
predlogi. Poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi je
dokončni akt nadzornega odbora in mora biti v naslovu tega poročila kot
tako navedeno. |
Poročilo o
opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi se izpolni na obrazcu, ki
je priloga 1 tega poslovnika in njegov sestavni del. |
Poročilo o
opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi mora vsebovati enake
sestavine kot osnutek poročila o opravljenem nadzoru ter priporočila in
predloge. |
Pri opisu posamezne
ugotovitve o nepravilnostih je treba v poročilo o opravljenem nadzoru s
priporočili in predlogi navesti odgovore nadzorovane osebe iz odzivnega
poročila. V poročilu o opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi
mora biti razvidno, katera pojasnila iz odzivnega poročila nadzorovane
osebe je nadzorni odbor upošteval v posameznem ugotovitvenem delu.
|
Priporočila in
predlogi so namenjeni kakovostnejšemu poslovanju nadzorovane osebe.
Priporočila in predlogi morajo biti jasno izraženi, izvedljivi in
preverljivi. |
V poročilu o
opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi mora biti naveden rok, v
katerem mora odgovorna oseba nadzorovane osebe poročati nadzornemu
odboru o njihovem izvajanju oziroma o razlogih, če priporočil in
predlogov ne upošteva. |
Poročilo o
opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi posreduje nadzorni odbor
nadzorovani osebi, občinskemu svetu in županu, po potrebi pa tudi
računskemu sodišču in pristojnemu ministrstvu. |
10. člen |
Doda se tretji
odstavek 45. člena tako, da se glasi: |
»Težjo kršitev se
ocenjuje individualno v posameznem primeru in sicer na podlagi
naslednjih kriterijev: |
- višina zneska,
|
- namen porabe,
|
- značaj porabe,
|
- namernost ali
malomarnost pri neupoštevanju predpisov.« |
11. člen |
46. člen se spremeni
tako, da se glasi: |
»Nadzorovane osebe so
dolžne spoštovati priporočila in predloge nadzornega odbora.
|
Občinski svet, župan
in pristojni organi uporabnikov občinskih proračunskih sredstev so
dolžni obravnavati poročila o opravljenem nadzoru s priporočili in
predlogi in v skladu s svojimi pristojnostmi upoštevati priporočila in
predloge nadzornega odbora.« |
12. člen |
Prvi odstavek 47.
člena se spremeni tako, da se glasi: |
»V primeru, da
obstaja utemeljen dvom v ugotovitve, priporočila in predloge nadzornega
odbora, ki so vsebovana v poročilu o opravljenem nadzoru s priporočili
in predlogi, ima nadzorovana oseba na lastne stroške pravico pridobiti
mnenje neodvisne strokovne službe (neodvisni strokovnjak) ali mnenje
pristojnega ministrstva.« |
13. člen |
Sestavni del tega
poslovnika je obrazec Priloga1 »Poročilo o opravljenem nadzoru.« |
14. člen |
Te spremembe in
dopolnitve poslovnika začnejo veljati naslednji dan po objavi v Uradnem
listu Republike Slovenije. |
|
Trebnje, dne 26.
januarja 2010 |
Predsednica
|
Nadzornega odbora
Občine Trebnje |
Darinka Krevs l.r. |
Priloga 1: Poročilo o opravljenem nadzoru |