Na podlagi
osmega odstavka 32. in 32.a člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, s spremembami) in 50. člena
Statuta Občine Mokronog - Trebelno
(Uradni list RS, št. 66/10) je Nadzorni odbor Občine Mokronog - Trebelno
na 3. seji dne 6. 5. 2015 sprejel |
|
P O S L O
V N I K |
Nadzornega
odbora |
Občine
Mokronog - Trebelno |
|
I. SPLOŠNE
DOLOČBE |
|
1. člen |
S tem
poslovnikom se ureja organizacija, naloge in način dela Nadzornega
odbora Občine Mokronog - Trebelno (v nadaljevanju: nadzorni odbor) ter
status članov odbora kot najvišjega organa nadzora javne porabe v Občini
Mokronog - Trebelno. |
|
2. člen |
Nadzorni
odbor kot najvišji organ nadzora javne porabe občine deluje v okviru
svojih pristojnosti samostojno in neodvisno. Svoje naloge opravlja
strokovno, vestno, pošteno in nepristransko, v skladu z Zakonom o
lokalni samoupravi, Pravilnikom o obveznih sestavinah poročila
nadzornega odbora občine, Statutom Občine Mokronog - Trebelno in tem
poslovnikom. |
|
3. člen |
Delo
nadzornega odbora je javno. Nadzorni odbor o svojem delu obvešča javnost
z javno objavo poročil s priporočili in predlogi po opravljenih
nadzorih. Seje nadzornega odbora so zaprte za javnost. |
Nadzorni
odbor je dolžan varovati uradne in poslovne skrivnosti, s katerimi se
seznani pri svojem delu. Pri delu mora spoštovati dostojanstvo, dobro
ime in osebno integriteto fizičnih in pravnih oseb. |
|
4. člen |
Sedež
nadzornega odbora je na sedežu Občine Mokronog - Trebelno, Pod Gradom 2,
8230 Mokronog. Nadzorni odbor ima svoj žig, ki je okrogle oblike. Žig
ima v zgornjem delu napis: Občina Mokronog - Trebelno, v spodnjem delu
pa naziv: »NADZORNI ODBOR«. Žig nadzornega odbora hrani pooblaščena
oseba občinske uprave. |
|
5. člen |
Nadzorni
odbor zastopa in predstavlja predsednik nadzornega odbora, v njegovi
odsotnosti pa namestnik predsednika, ki ga izmed sebe izvolijo člani
nadzornega odbora na svoji prvi seji. |
|
6. člen |
Naloga
predsednika je: |
– vodi in
organizira delo odbora, |
– predlaga
dnevne rede, sklicuje in vodi seje, |
– spremlja
in skrbi za izvajanje sklepov nadzornega odbora, |
– podpisuje sklepe, poročila, zapisnike in druge akte nadzornega odbora, |
– pripravi
načrt dela nadzornega odbora in predlog potrebnih sredstev za posamezno
proračunsko leto, |
– sodeluje
z občinskim svetom, županom in občinsko upravo, |
– sodeluje
na sejah občinskega sveta. |
|
II.
NASTANEK IN SESTAVA NADZORNEGA ODBORA |
|
7. člen |
Nadzorni
odbor ima tri člane (predsednika in dva člana), ki jih imenuje občinski
svet izmed občanov za dobo 4 let. |
Nezdružljivost članstva v nadzornem odboru urejajo zakon o lokalni
samoupravi, zakon o javnih uslužbencih in zakon o integriteti in
preprečevanju korupcije. |
|
8. člen |
Strokovno
in administrativno pomoč za delo nadzornega odbora zagotavljata župan in
občinska uprava. |
Strokovno
pomoč lahko nudijo nadzornemu odboru javni uslužbenci, zaposleni na
občinski upravi, ki jih določi direktor občinske uprave. |
Administrativna pomoč zajema predvsem: |
– pripravo
vabil in tehnično organizacijska dela za sklic seje, |
– pripravo
gradiv za seje nadzornega odbora, razen gradiv, za katere so zadolženi
člani nadzornega odbora, |
– pripravo
posameznih aktov, ki spremljajo postopek nadzora nadzornega odbora
(sklep o izvedbi nadzora, dopisi nadzorovanim osebam, pooblastila ipd.), |
– sprejemanje in urejanje pošte za nadzorni odbor, arhiviranje gradiv
nadzornega odbora, |
– vodenje
evidence o opravljenem delu članov nadzornega odbora. |
|
9. člen |
Člani
nadzornega odbora opravljajo svoje naloge nepoklicno. |
Predsednik
in člani nadzornega odbora imajo pravico do plačila za opravljanje
funkcije in povrnitve drugih stroškov v skladu s Pravilnikom o plačah,
povračilu stroškov in drugih prejemkih občinskih funkcionarjev, članov
delovnih teles občinskega sveta in članov drugih organov Občine Mokronog
- Trebelno. |
Predsedniku in članom nadzornega odbora mora biti zagotovljeno
izobraževanje, veljavni predpisi in strokovna literatura, ki jo
potrebujejo za kakovostno, strokovno in zakonito opravljanje dela. |
Občinski
proračun mora imeti zagotovljena sredstva za morebitna plačila
izvedencev, ki so potrebni pri izvajanju nadzora. |
|
III.
PRISTOJNOSTI NADZORNEGA ODBORA |
|
10. člen |
Nadzorni
odbor ima naslednje pristojnosti: |
1. opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, |
2. nadzoruje namenskost in smotrnost porabe sredstev občinskega
proračuna, |
3. nadzoruje finančno poslovanje uporabnikov proračunskih sredstev. |
Nadzorni
odbor v okviru svojih pristojnosti ugotavlja zakonitost in pravilnost
poslovanja občinskih organov, občinske uprave, javnih zavodov, javnih
podjetij in občinskih skladov ter drugih porabnikov sredstev občinskega
proračuna in pooblaščenih oseb, ki razpolagajo z občinskimi javnimi
sredstvi in občinskim premoženjem ter ocenjuje učinkovitost in
gospodarnost porabe občinskih javnih sredstev. |
|
IV.
POSTOPEK IN NAČIN DELA |
|
11. člen |
Nadzorni
odbor samostojno določa svoj letni program dela, ki ga sprejme praviloma
v mesecu decembru za prihodnje koledarsko leto. Program dela nadzornega
odbora vsebuje tudi nadzor posameznih postavk zaključnega računa
proračuna občine. |
Letni
program dela je informacija javnega značaja. |
Nadzorni
odbor lahko začne postopek nadzora le, če je tak nadzor določen v
nadzornem programu. Če nadzorni organ želi izvesti nadzor, ki ni
vključen v program dela, mora najprej dopolniti program dela. |
|
12. člen |
Vsako leto
pripravi nadzorni odbor letno poročilo s poudarki na najpogostejših
ugotovitvah pri izvajanju nadzora. |
|
1. Postopek nadzora |
|
13. člen |
Po tem
postopku se opravi nadzor ne glede na to, za katero od oblik nadzora
gre. Nadzor se prične z vročitvijo sklepa o nadzoru nadzorovani osebi.
Nadzorovana oseba je tista pravna oseba, glede katere je nadzorni odbor
pričel postopek nadzora. |
Sklep o
izvedbi nadzora mora vsebovati navedbo oseb, ki bodo opravile nadzor,
opredelitev vsebine, časa in kraja nadzora ter navedbo nadzorovane
osebe. |
|
14. člen |
Nadzor
opravijo člani nadzornega odbora, ki jih na predlog predsednika
nadzornega odbora določi nadzorni odbor. |
Predsednik
nadzornega odbora ima pravico in dolžnost spremljati izvajanje nadzora. |
|
15. člen |
V postopku
nadzora so odgovorne osebe nadzorovane stranke dolžne članu nadzornega
odbora, ki opravlja nadzor, predložiti vso potrebno dokumentacijo,
sodelovati v postopkih nadzora, odgovoriti na ugotovitve in dajati
pojasnila. |
Član
nadzornega odbora, ki opravlja nadzor, ima pravico ustno ali pisno
zahtevati vse podatke, ki so mu potrebni za izvedbo naloge, ki mu je
zaupana. V primeru ustne zahteve član nadzornega odbora sestavi uradni
zaznamek. |
Zahtevane
podatke je nadzorovana stranka dolžna predložiti v pregled članu
nadzornega odbora, ki opravlja nadzor, v roku petnajstih dni. |
|
16. člen |
Po
opravljenem pregledu pripravijo člani nadzornega odbora, ki so bili
zadolženi za izvedbo posameznega nadzora, osnutek poročila v skladu z
določili Pravilnika o obveznih sestavinah poročila nadzornega odbora
občine ter poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi.
Osnutek poročila ni informacija javnega značaja. |
|
17. člen |
Osnutek
poročila o opravljenem nadzoru obravnava nadzorni odbor na seji. Vsak
član nadzornega odbora se lahko o osnutku poročila o opravljenem nadzoru
izjavi, na koncu poda izjavo še predsednik nadzornega odbora. Po podanih
izjavah nadzorni odbor sprejme osnutek poročila o opravljenem nadzoru. |
Če osnutek
poročila o opravljenem nadzoru na seji ni sprejet, je nadzorni odbor
dolžan sprejeti usmeritve za njegovo spremembo ali dopolnitev. Usmeritve
morajo člani, ki so zadolženi za nadzor, upoštevati in osnutek poročila
o opravljenem nadzoru spremeniti oziroma dopolniti. |
|
18. člen |
Sprejeti
osnutek poročila o opravljenem nadzoru pošlje nadzorni odbor nadzorovani
osebi, ki ima pravico v roku petnajstih dni vložiti pri nadzornem odboru
odzivno poročilo. Odzivno poročilo vsebuje mnenja, pripombe in pojasnila
nadzorovane osebe za vsako posamezno ugotovitev iz osnutka poročila o
opravljenem nadzoru, pri kateri se ugotovijo kršitve predpisov. Če
nadzorovana oseba razpolaga z listinskimi dokazi, jih priloži odzivnemu
poročilu. |
|
19. člen |
Na podlagi
osnutka poročila o opravljenem nadzoru in odzivnega poročila nadzorovane
osebe oziroma po poteku roka iz 18. člena tega poslovnika pripravi član
nadzornega odbora dokončno poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili
in predlogi. Dokončno poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili in
predlogi je informacija javnega značaja. |
Dokončno
poročilo o opravljenem nadzoru s priporočili in predlogi mora vsebovati
enake sestavine kot osnutek poročila o opravljenem nadzoru ter
priporočila in predloge. |
Pri opisu
posamezne ugotovitve o nepravilnostih je treba v poročilo o opravljenem
nadzoru s priporočili in predlogi navesti odgovore nadzorovane osebe iz
odzivnega poročila. V dokončnem poročilu mora biti razvidno, katera
pojasnila iz odzivnega poročila nadzorovane osebe je nadzorni odbor
upošteval v posameznem ugotovitvenem delu. |
Dokončno
poročilo posreduje nadzorni odbor nadzorovani osebi, občinskemu svetu in
županu, po potrebi pa tudi računskemu sodišču in pristojnemu
ministrstvu. |
|
20. člen |
Župan
uvrsti vsako dokončno poročilo nadzornega odbora na dnevni red seje
občinskega sveta najkasneje 60 dni od prejema dokončnega poročila.
Občinski svet mora poročilo obravnavati še na isti seji. Drugi
nadzorovani pa obravnavajo dokončno poročilo v skladu z zakonom in
svojimi internimi akti. Občinski svet oziroma drugi nadzorovani v roku
14 dni po obravnavi dokončnega poročila pošlje nadzornemu odboru
zapisnik seje oziroma sestanka, na katerem je bilo dokončno poročilo
obravnavano. |
Nadzorovane osebe so dolžne spoštovati priporočila in predloge
nadzornega odbora. |
|
21. člen |
Če je
nadzorni odbor ugotovil hujšo kršitev predpisov ali nepravilnosti pri
poslovanju nadzorovane osebe, mora o teh kršitvah v petnajstih dneh od
izdaje dokončnega poročila obvestiti pristojno ministrstvo in računsko
sodišče. |
Hujše
kršitve predpisov oziroma nepravilnosti so naslednje: |
– če
uporabnik prevzame obveznost v breme proračuna ali izplača proračunska
sredstva za namene, ki niso predvideni v proračunu, |
– če
uporabnik prevzame obveznost v breme proračuna ali izplača proračunska
sredstva v višini, ki presega v proračunu zagotovljena sredstva oziroma
višino, ki jo določi občinski svet, |
– če
uporabnik pri prodaji ali oddaji občinskega finančnega ali stvarnega
premoženja ravna v nasprotju z zakonodajo, |
– če se
oddajo javna naročila v nasprotju z zakonodajo, ki ureja javna naročila
oziroma oddaja del brez izvedbe javnega razpisa, če je bilo za njegovo
izvedbo potrebno izvesti tak razpis, |
– druge
kršitve predpisov, ki se po presoji nadzornega odbora štejejo za hujše. |
Hujše
kršitve se ocenjujejo individualno v posameznem primeru, in sicer na
podlagi naslednjih kriterijev: |
– po
vrednosti – v odstotku od vrednosti predmeta revidiranja, |
– po
naravi – prevzemanje obveznosti brez podlage v proračunu, neustrezni
postopek javnega naročanja, nezakonito financiranje političnih strank,
neustrezen obračun bonitete za uporabo službenega avtomobila, |
– po
kontekstu – pri ponavljajočih se nepravilnostih, na katere je nadzorni
odbor že opozoril. |
V primeru,
da nadzorni odbor ugotovi, da obstaja utemeljen sum, da je nadzorovana
oseba ali odgovorna oseba storila prekršek ali kaznivo dejanje, je
dolžan svoje ugotovitve posredovati pristojnemu organu pregona. |
|
22. člen |
Nadzorni
odbor v teku postopka opozori nadzorovano stranko, da odpravi morebitne
ugotovljene nepravilnosti. Če nadzorovana stranka opozorila ne upošteva,
se to navede v poročilu. |
|
23. člen |
Vsak član
nadzornega odbora mora biti pozoren na vsako dejansko ali navidezno
možno nasprotje interesov in mora storiti vse, da se mu izogne. |
Predsednik
nadzornega odbora izloči člana nadzornega odbora iz posamezne zadeve v
primeru, če so podane okoliščine, ki vzbujajo dvom o njegovi
nepristranskosti. Izločitev člana nadzornega odbora v posamezni zadevi
lahko zahteva tudi nadzorovana oseba. Zahtevo za izločitev mora vložiti
pri nadzornem odboru. V zahtevi je potrebno navesti okoliščine, na
katere opira svojo zahtevo za izločitev. O izločitvi odloči predsednik
nadzornega odbora, ki o izločitvi izda poseben sklep, ki mora vsebovati
odločbo o razrešitvi ter ime in priimek novega pooblaščenca nadzornega
odbora za opravljanje nadzora. |
O
izločitvi predsednika nadzornega odbora odloči nadzorni odbor. |
|
24. člen |
Nadzorni
odbor najmanj enkrat letno poroča občinskemu svetu o svojih ugotovitvah. |
|
2. Način
dela |
|
25. člen |
Nadzorni
odbor dela in odloča na sejah, ki jih sklicuje predsednik nadzornega
odbora: |
– na
lastno pobudo ali |
– na
zahtevo večine članov nadzornega odbora. |
|
26. člen |
V nujnih
primerih lahko predsednik skliče izredno sejo nadzornega odbora. V
zahtevi za sklic izredne seje morajo biti navedeni razlogi za izredni
sklic in praviloma priloženo gradivo, o katerem naj se odloča na seji.
Za izredno sejo se lahko predloži gradivo članom na sami seji nadzornega
odbora. |
|
27. člen |
Predsednik
pripravi predlog dnevnega reda in ga pošlje skupaj z gradivom vsaj 7 dni
pred sejo članom odbora. |
|
28. člen |
Sejo
nadzornega odbora vodi predsednik, v njegovi odsotnosti pa namestnik
predsednika. |
|
29. člen |
Člani
nadzornega odbora imajo pravico in dolžnost sodelovati pri delu
nadzornega odbora, udeleževati se sej in odločati na njih. Evidenco
udeležbe članov vodi pooblaščena oseba občinske uprave. |
|
30. člen |
Kadar
nadzorni odbor obravnava poročilo o nadzoru, je na sejo nadzornega
odbora lahko vabljena tudi odgovorna oseba nadzorovane osebe. |
|
3. Potek
seje |
|
31. člen |
Predsednik
na začetku seje ugotovi sklepčnost nadzornega odbora. Nadzorni odbor je
sklepčen, če je prisotnih večina vseh članov nadzornega odbora.
Zabeležijo se opravičeno odsotni, neopravičeno odsotni in morebitna
prisotnost drugih oseb. |
|
32. člen |
Po
ugotovitvi sklepčnosti predsedujoči da v obravnavo predlog dnevnega
reda. Predsedujoči lahko spremeni vrstni red točk dnevnega reda. Vsak
član nadzornega odbora lahko poda predlog za umik oziroma razširitev
točk dnevnega reda. O predlogih odloči nadzorni odbor z večino
opredeljenih glasov. Predsedujoči da nato na glasovanje dnevni red s
sprejetimi predlogi v celoti. |
|
33. člen |
Nadzorni
odbor nato preide k potrjevanju zapisnika prejšnje seje, h kateremu
člani lahko podajo pripombe za ustrezno spremembo ali dopolnitev.
Zapisnik je sprejet, če nanj ni pripomb, ali je sprejet z dopolnitvijo. |
|
34. člen |
Dnevni red
se obravnava po vrstnem redu posameznih točk, na začetku vsake točke
lahko predlagatelj poda uvodno obrazložitev. Po končani obrazložitvi
predsednik povabi k razpravi, h kateri se člani prijavljajo z dvigom
rok. Razpravljanje posameznika mora biti časovno primerno omejeno in se
mora nanašati na obravnavano točko, sicer ga predsednik na to opomni
oziroma po neuspešnem opominu vzame besedo. |
O
eventualnem ugovoru o odvzemu besede odloča nadzorni odbor. |
|
35. člen |
Predsednik
zaključi razpravo, ko ugotovi, da ni več razpravljavcev. |
Če je
potrebno za razpravo dodatno gradivo, se razprava nadaljuje po
pridobitvi le-tega. |
|
36. člen |
Predsednik
prekine sejo nadzornega odbora in jo po možnosti preloži na določen
datum, če: |
1. ni več
mogoče zagotoviti sklepčnosti, |
2. je
potrebno dobiti mnenje drugih organov, |
3. tako
sklene nadzorni odbor. |
Nedokončana zadeva se preloži na eno prihodnjih sej. |
Nadzorni
odbor zaključi sejo, ko so izčrpane vse točke dnevnega reda. |
|
37. člen |
Predsednik
skrbi za red na seji in sme kršilca reda opomniti oziroma mu odvzeti
besedo ali v skrajnem primeru zahtevati, da zapusti sejo. |
Vsi ukrepi
se zapišejo v zapisnik. |
O
morebitnem ugovoru, vloženem v roku 3 dni, odloča nadzorni odbor na
prihodnji seji. |
Predsednik
lahko prekine sejo odbora, če reda na njej ni mogoče ohraniti s prej
navedenimi ukrepi. |
|
4. Odločanje |
|
38. člen |
Nadzorni
odbor dela in sprejema odločitve na sejah, na katerih je navzočih večina
članov nadzornega odbora z večino glasov navzočih članov. Po končani
razpravi se o predlogu posamezne točke dnevnega reda pripravi sklep in
opravi glasovanje. Nadzorni odbor praviloma odloča z javnim glasovanjem
z dvigom rok. Nadzorni odbor lahko odloča tudi s tajnim glasovanjem, o
čemer se odloči z večino glasov vseh članov. Član nadzornega odbora ima
pravico izraziti ločeno mnenje, ki se evidentira v zapisniku. |
|
39. člen |
Javno
glasovanje se opravi z dvigom rok in to po predsednikovem vprašanju, kdo
je za predlog in kdo je proti predlogu. |
Če je o
isti zadevi več predlogov, se glasuje po vrstnem redu formulacije
predlogov. |
Ko je
predlog, ki je bil dan na glasovanje, sprejet, je glasovanje končano. |
|
40. člen |
Če
nadzorni odbor sklene, da bo odločal s tajnim glasovanjem, se za vsako
glasovanje pripravi tri enako velike glasovnice z žigom nadzornega
odbora, navedbo predlogov sklepov in vpisanima besedama »ZA« (na desni
strani), »PROTI« (na levi strani); obkroži se le ena izmed teh besed.
Tajno glasovanje vodita pooblaščeni delavec občinske uprave in
predsednik odbora, slednji tudi objavi rezultat glasovanja. |
O tajnem
glasovanju se vodi poseben zapisnik, ki vsebuje podatke o vodenju
tajnega glasovanja, predlogih sklepov ter ugotovitvah izida glasovanja.
Zapisnik podpišeta predsednik nadzornega odbora in pooblaščeni delavec
občinske uprave. |
|
5. Zapisnik |
|
41. člen |
O seji
nadzornega odbora se piše zapisnik. Zapisnik obvezno vsebuje: |
– zaporedno številko seje, kraj, datum, uro pričetka in trajanje seje, |
– podatki
o udeležbi članov odbora na seji, podatki o odsotnih članih z razlogom
in navedba ostalih udeležencev na seji, |
– ugotovitev sklepčnosti in predlagani dnevni red seje, |
– poročilo
o realizaciji sklepov prejšnje seje in potrditev zapisnika, |
– potek
seje s podatki o predlogih, o katerih se je razpravljalo, |
– izidi
glasovanja o posameznih predlogih, |
– sklepi,
ki so bili na seji sprejeti, |
– morebitna ločena mnenja članov odbora, |
– izjave,
za katere so prisotni izrecno zahtevali, da se vnesejo v zapisnik. |
K
zapisniku se priložijo gradiva v originalu ali kopiji. |
Za
zapisnik nadzornega odbora skrbi član nadzornega odbora, ki ga določi
predsednik ali pooblaščeni delavec občinske uprave. |
Zapisnik
podpišeta zapisnikar in predsednik nadzornega odbora. |
|
V.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
42. člen |
Ta
poslovnik kakor tudi njegove poznejše spremembe in dopolnitve obravnava
in sprejme nadzorni odbor z večino glasov vseh članov. |
|
43. člen |
Z dnem
uveljavitve tega poslovnika preneha veljati Poslovnik Nadzornega odbora
Občine Mokronog - Trebelno, z dne 6. 4. 2011. |
|
44. člen |
Ta
poslovnik začne veljati 15 dni po objavi v uradnem glasilu Občine
Mokronog - Trebelno. |
|
Št.
007-0007/2015 |
Mokronog, dne 6. maja 2015 |
|
Predsednica Nadzornega odbora |
Občine Mokronog - Trebelno |
mag. Polona Ajdič l.r. |
|