Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 27/08-Odl.US, 76/08, 100/08-odl US,
79/09, 14/10-odl.US, 51/10, 84/10-odl.US in 40/12-ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 in 110/11-ZDIU12) in 14. člena
Statuta Občine Zavrč
(Uradno glasilo slovenskih občin, št. 22/2011) je Občinski svet Občine
Zavrč na 3. redni seji, dne, 23.12.2014 sprejel |
|
ODLOK
|
O
PRORAČUNU OBČINE ZAVRČ ZA LETO 2015 |
|
1.
Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Zavrč za leto 2015 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov (varianta: podkontov). |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
eurih |
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2015 |
I.
|
|
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74) |
1.569.310,00 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI
(70+71) |
1.254.443,00 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI |
1.134.620,00 |
700 |
|
Davki na dohodek in dobiček |
1.059.570,00 |
703 |
|
Davki na premoženje |
53.700,00 |
704 |
|
Domači davki na blago in storitve |
21.350,00 |
706 |
|
Drugi davki |
0,00 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI |
119.823,00 |
710 |
|
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
92.700,00 |
711 |
|
Takse in pristojbine |
500,00 |
712 |
|
Denarne kazni |
1.600,00 |
713 |
|
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
0,00 |
714 |
|
Drugi nedavčni prihodki |
25.023,00 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI |
4.750,00 |
720 |
|
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
450,00 |
722 |
|
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
0,00 |
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
310.117,00 |
740 |
|
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
123.440,00 |
741 |
|
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev EU |
186.677,00 |
78 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0,00 |
787 |
|
Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0,00 |
II. |
|
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
1.556.160,00 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI |
542.393,00 |
400 |
|
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
168.210,00 |
401 |
|
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
18.268,00 |
402 |
|
Izdatki za blago in storitve |
310.715,00 |
403 |
|
Plačila domačih obresti |
22.200,00 |
409 |
|
Rezerve |
23.000,00 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI |
594.313,41 |
410 |
|
Subvencije |
66.673,00 |
411 |
|
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
295.955,41 |
412 |
|
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
66.100,00 |
413 |
|
Drugi tekoči domači transferi |
165.585,00 |
414 |
|
Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI |
409.313,59 |
420 |
|
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
409.313,59 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
10.140,00 |
431
|
|
Investicijski transferi pravnim in fitičnim pravnim in fizičnim
osebam, ki niso proračunski uporabniki |
9.640,00 |
432 |
|
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
500,00 |
III.
|
|
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ ) |
13.150,00
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2015 |
IV.
|
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0,00 |
75 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0,00 |
750 |
|
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
|
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
752 |
|
Kupnine iz naslova privatizacije |
0,00 |
V. |
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442) |
0,00 |
44 |
|
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440 |
|
Dana posojila |
0,00 |
441 |
|
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0,00 |
442 |
|
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
VI. |
|
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
0,00 |
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2015 |
VII. |
|
ZADOLŽEVANJE (500) |
0,00 |
50 |
|
ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
500 |
|
Domače zadolževanje |
0,00 |
VIII. |
|
ODPLAČILA DOLGA |
77.860,00 |
55 |
|
ODPLAČILA DOLGA |
77.860,00 |
550 |
|
Odplačila domačega dolga |
77.860,00 |
IX. |
|
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-
64.710,00 |
X. |
|
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-
77.860,00 |
XI. |
|
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=-III.) |
-
13.150,00 |
XII. |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
|
64.710,00 |
|
|
9009 Splošni sklad za drugo |
64.710,00 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Zavrč. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta). |
Uporabniki
proračuna morajo svoje naloge izvrševati v mejah sredstev, ki so jim
dodeljena s proračunom. |
Nabava
opreme, investicijska in vzdrževalna dela ter storitve se morajo oddati
izvajalcem v skladu z določili Zakona o javnih naročilih. |
Sredstva
občinskega proračuna se med letom uporabnikom dodeljuje enakomerno, če
ni v zakonu, v pogodbi ali s posebnim aktov občinskega sveta določeno
drugače. |
Odredbodajalec sredstev vseh delov proračuna za vse dejavnosti je župan.
Za izvrševanje proračuna Občine Zavrč je odgovoren župan. |
Župan
lahko zmanjša obseg sredstev razporejenih za določene namene ali zadrži
uporabo teh sredstev, če prihodki občinskega proračuna med letom ne
dotekajo v predvideni višini. O svoji odločitvi in predlaganih ukrepih
mora predhodno obvestiti svet občine. |
Župan je
pooblaščen, da odloča o: |
·
o
uporabi tekoče proračunske rezervacije za financiranje posameznih
namenov javne porabe, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče
predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev in o
tem obvešča občinski svet, |
·
prenosih sredstev med različnimi postavkami v okviru glavnega programa,
na podlagi odredbe iz objektivnih razlogov, ki so usklajeni s porabniki.
|
·
uporabi sredstev rezerv za premostitev likvidnostnih problemov
proračuna, |
·
uporabi sredstev rezerv za namene iz 12. člena Zakona o financiranju
občin, |
·
•
kratkoročnem zadolževanju za financiranje javne porabe, vendar le do
višine 5 % sprejetega proračuna, ki mora biti odplačano do konca
proračunskega leta. |
·
o
začasni uporabi likvidnostnih proračunskih presežkov zaradi ohranjanja
njihove realne vrednosti. |
Vsi
prihodki, ki jih občinska uprava doseže s svojo dejavnostjo in prihodki
od prodaje ter najema občinskega premoženja so prihodek občinskega
proračuna. |
|
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse po 59. Členu zakona o varstvu pred požarom Ur.l.
RS, št. 71/93,87/01) |
2.
taksa za obremenjevanje voda, |
3.
taksa za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
4.
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
5.
prihodki od občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo, |
6.
prihodki od komunalnega prispevka, |
7.
drugi prihodki, ki jih določi občina, |
8.
koncesijske dajatve za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
9.
koncesijska dajatev za gozdove. |
Namenski
prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo prenesli v
naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan
občine. Župan ni pristojen za razporejanje sredstev med bilanco
prihodkov in odhodkov, računom finančnih terjatev in naložb in računom
financiranja. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju za obdobje januar –
junij in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika -župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1.
Proračunska rezerva. |
V sredstva
proračunske rezerve se izloča del skupno doseženih letnih prejemkov
proračuna v višini, ki je določena s proračunom, vendar največ do
višine 1,5% prejemkov proračuna. |
Proračunska rezerva za naravne nesreče se v letu 2015 oblikuje v višini
17.000,00 EUR. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF župan in
o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
občine |
|
9. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2015 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine dolga posameznega dolžnika 300,00 EUR in celotne višine
vseh odpisanih dolgov 3.000,00 EUR. O višjih zneskih mora odločati
občinski svet. |
Obseg
sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika neposrednega
uporabnika ne presega stroškov dveh evrov v poslovnih knjigah razknjiži
in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
10.
člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja občina za proračun leta 2015
ne planira novega zadolževanja. |
Če se
zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanja proračuna ne more
uravnovesiti se lahko za začasno kritje odhodkov uporabijo sredstva
rezerve občine oziroma se lahko občina v skladu z zakonom likvidnostno
zadolži. |
|
11.
člen |
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv se lahko v letu 2015 zadolžijo le s
soglasjem ustanovitelja in do zakonsko dovoljenih obsegov. O dajanju
soglasij odloča občinski svet Občine Zavrč. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2015 izdajo poroštva le s
soglasjem ustanovitelja. O dajanju poroštev odloča občinski svet Občine
Zavrč. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
13.
člen |
(začasno financiranje v letu 2016) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Zavrč v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
14.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih
občin, uporablja pa se od 01.01.2015. |
|
Številka:
410-45/2008-007 |
Goričak,
dne 23.12.2014 |
|
|
Občina Zavrč |
|
Miran Vuk, župan |
|
Priloga: |
Posebni
del proračuna in načrt razvojnih programov |