Na podlagi
29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni l. RS 11/11-UPB, 14/13 - popr. in 101/13), 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni l. RS št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09,
51/10 in 40/12 - ZUJF) in 16. in 95. člena Statuta Občina Hoče-Slivnica
(MUV, št. 6/2010, 19/2010) je Občinski svet Občine Hoče-Slivnica na 4.
redni seji, dne 18. marca 2015, sprejel |
O D L O
K |
o
proračunu Občine Hoče-Slivnica za leto 2015 |
I.
SPLOŠNE DOLOČBE |
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Hoče-Slivnica za leto 2015 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu proračun). |
II.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN |
STRUKTURA |
III.
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
Skupina kontov |
VRSTA PRIHODKOV |
Proračun 2015, znesek v € |
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
11.902.358,19 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
7.178.631,45 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI 00+701+702+703+
704+705+706) |
6.264.068,52 |
700 |
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
5.366.086,00 |
703 |
DAVKI NA PREMOŽENJE |
656.932,00 |
704 |
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
241.050,52 |
706 |
DRUGI DAVKI |
0 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
914.562,93 |
710 |
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
356.167,97 |
711 |
TAKSE IN PRISTOJBINE |
11.994,96 |
712 |
DENARNE KAZNI |
13.400,00 |
713 |
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
135.500,00 |
714 |
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
397.500,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
248.860,38 |
720 |
PRODAJA OSNOVNIH SREDSTEV |
179.000,00 |
722 |
PRODAJA ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA
PREMOŽENJA |
69.860,38 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
0 |
730 |
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIV VIROV |
0 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
4.474.866,36 |
740 |
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNO FINANČNIH
INSTITUCIJ |
991.737,36 |
741 |
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV EU-KOHEZIJA |
3.483.129,00 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
12.748.598,95 |
40 |
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403 +404+409) |
2.556.279,73 |
400 |
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
579.395,80 |
401 |
PRISPEVEK DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
86.020,00 |
402 |
IZDATEK ZA BLAGO IN STORITVE |
1.470.205,09 |
403 |
PLAČILO DOMAČIH OBRESTI |
87.810,00 |
409 |
SREDSTVA, IZLOČENA V REZERVE |
332.848,84 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413+414) |
2.974.020,16 |
410 |
SUBVENCIJE |
75.850,00 |
411 |
TRANSFERI POSAMEZNIKOV IN GOSPODINJSTVOM |
1.824.660,00 |
412 |
TRANSFER NEPROFIT. ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
224.840.,00 |
413 |
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
848.670,16 |
414 |
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO |
0 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
6.979.246,25 |
420 |
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
6.979.246,25 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
239.052,81 |
431 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM, KI NISO
PRORAČUNSKI UPORABNIKI |
15.000,00 |
432 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČ. UPORABNIKOM |
224.052,81 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) (I.-II.) |
-846.240,76 |
B |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
IV.
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751) |
275.000,00 |
750 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
751 |
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
275.000,00 |
752 |
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
V.
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV |
0 |
440 |
DANA POSOJILA |
0 |
441 |
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN NALOŽB |
0 |
442 |
PORABA SR. IZ KUPNIN IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
443 |
POVEČANJE NAMENSKEGA PREMOŽENJA V JAV. SKLADIH IN DR.PRAV.
OSEBAH JAVNEGA PRAVA |
0 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. -V.) |
275.000,00 |
C |
RAČUN FINANCIRANJA |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
500 |
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
0 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
390.975,16 |
550 |
ODPLAČILO DOMAČEGA DOLGA |
390.975,16 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V,-VIII.) |
-962.215,92 |
X. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) = |
846.240,76 |
XI. |
stanje sredstev na računih na dan 31. 12. preteklega leta |
962.215,92 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. |
Podprogram
je razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk-kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavlja na spletni strani
Občine Hoče - Slivnica. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
Viri
sredstev za financiranje planiranih odhodkov so planirani prihodki za
leto 2015 in v leto 2015 prenesena denarna sredstva iz proračuna za leto
2014. |
IV.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke-konta. |
4. člen |
(namenski prihodki) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena Zakona o javnih financah, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki iz naslova prispevkov in doplačil občanov za izvajanje
programov investicijskega značaja, |
2.
prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, |
3.
prihodki od prodaje stavbnih zemljišč, |
4.
prihodki iz naslova sofinanciranja projektov. |
5.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda |
Če se v
tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski
izdatek, ki v proračunu ni nakazan ali ni izkazan v zadostni višini, se
za višino namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in
proračuna. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika proračuna) med proračunskimi uporabniki,
med področji proračunske porabe in med glavnimi programi v okviru
področja proračunske porabe, v višini 10% načrtovanih odhodkov
proračuna, odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik
neposrednega uporabnika – župan. |
Župan s
polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(dovoljeni obseg prevzemanja obveznosti v breme |
proračunov prihodnjih let) |
V
proračunu se lahko v tekočem letu za tekoče in investicijske odhodke ter
investicijske transfere razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v proračun oziroma načrt razvojnih programov,
če so zanj že načrtovane pravice porabe na postavki proračuna za tekoče
leto. V proračunu se lahko prevzemajo obveznosti, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih, za tekoče in investicijske odhodke ter
investicijske transfere, če je tako opredeljeno v proračunu in načrtu
razvojnih programov. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2016 40 % navedenih pravi porabe 2. v ostalih prihodnjih letih 30 %
pravic porabe. |
Skupni
obseg v letu 2015 prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
naslednjem letu za odhodke za blago in storitve ne sme presegati 30 %
pravic porabe v posebnem delu proračuna--odhodki iz finančnih načrtov po
programski klasifikaciji. Omejitve ne veljajo za prevzemanje obveznosti
za izvedbo projektov iz veljavnega NRP za obdobje 2015-2018, če so
sofinancirani iz državnega proračuna, iz proračuna Evropske unije ali iz
drugih ne proračunskih virov. |
Omejitve
iz prejšnjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti
za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje občine. |
7. člen |
(spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika poračuna lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov, in sicer brez omejitev v
primeru, da se spreminja vrednost projektov ali postavk znotraj iste
operacije. Za vse ostale projekte, katerih vrednost se spremeni za več
kot 20%, mora spremembo predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika neposrednega uporabnika proračuna je pooblaščen za
uvrščanje novih projektov v načrt razvojnih programov, na osnovi
potrditve Občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunska rezerva v primeru naravnih nesreč) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve za naravne nesreče,
oblikovan po Zakonu o javnih financah. Sredstva iz rezerve za namene
naravnih nesreč se uporabljajo za financiranje izdatkov za namene,
opredeljene v 49. členu Zakona o javnih financah. |
Sredstva
se izločajo v rezerve postopoma, dokončno pa po zaključnem računu
proračuna za preteklo leto. Od prihodkov proračuna za leto 2015,
izkazanih v bilanci prihodkov in odhodkov, se izloča v sklad proračunska
rezerva za naravne nesreče v višini 94.031,84 EUR. Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člen ZJF do višine 20.000 EUR
župan in o tem s pisnimi poročili obvešča Občinski svet. V drugih
primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega višino,
določno z odlokom o proračunu, odloča občinski svet občine s posebnim
odlokom. |
Župan
poroča občinskemu svetu o porabi sredstev rezerv za naravne nesreče pri
obravnavi polletnega in letnega poročila o izvrševanju proračuna. |
9. člen |
(tekoča
proračunska rezerva) |
Med
odhodki proračuna se predvidi tudi tekoča proračunska rezerva, kot
nerazporejen del prihodkov, za financiranje namenov, ki jih ni bilo
mogoče predvideti ali zanje ni bilo predvidenih dovolj sredstev.
Sredstva tekoče proračunske rezerve se v letu 2015 določa v višini
238.817,00 EUR. |
Dodeljena
sredstva iz splošne proračunske rezerve se razporedijo v finančni načrt
neposrednega uporabnika. Župan poroča občinskemu svetu o porabi sredstev
tekoče proračunske rezerve pri obravnavi polletnega in letnega poročila
o izvrševanju proračuna. |
V.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE |
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
10.
člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. čl. ZJF lahko župan dolžniku
do višine 400 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
Obseg
sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika neposrednega
uporabnika ne presega stroška dveh eurov, v poslovnih knjigah razknjiži
in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
VI.
OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV JAVNEGA |
SEKTORJA |
11.
člen |
Občina v
letu 2015 ne načrtuje dodatnih zadolžitev. Občina ne bo dajala poroštev
javnim zavodom in neprofitnim organizacijam. |
VII.
PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
12.
člen |
(začasno financiranje) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Hoče - Slivnica v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
13.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku. |
|
Številka:
03201-2/2015 -004 |
Datum: 18.
marec 2015 |
|
Župan Občine Hoče-Slivnica |
Marko Soršak, s.r. |
|