Na
podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07
– uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 –
ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1, 30/18, 61/20 – ZIUZEOP-A in 80/20 – ZIUOOPE),
29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno
prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 –
ZIPRS1617, 13/18 in 195/20 – odl. US) in 14. člena
Statuta Občine Kanal
ob Soči (Uradni list RS, št. 62/19) je Občinski svet Občine Kanal ob
Soči na 21. redni seji dne 23. 12. 2021 sprejel |
|
O D L
O K |
o
proračunu Občine Kanal ob Soči za leto 2022 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
|
S tem
odlokom se za Občino Kanal ob Soči za leto 2022 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
|
2. člen |
|
Splošni
del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v EUR |
|
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun 2022 |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
9.881.634 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
7.407.670 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
5.336.966 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
4.415.971 |
703 |
Davki na premoženje |
818.817 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
102.178 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
2.070.704 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
1.044.504 |
711 |
Takse in pristojbine |
4.000 |
712 |
Denarne kazni |
153.200 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
45.000 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
824.000 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
212.017 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
12.050 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
199.967 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
10.000 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
10.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
2.251.947 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
2.200.522 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
51.425 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
11.045.862 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
3.273.409 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
663.457 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
105.152 |
402 |
Izdatki za blago in storitev |
2.504.800 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
3.357.529 |
410 |
Subvencije |
400.000 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
662.166 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
557.155 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
1.738.208 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
4.218.923 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
4.218.923 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
196.001 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fiz. osebam, ki niso pror.
upor. |
152.117 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
43.884 |
III. |
PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.) (PRORAČUNSKI
PRESEŽEK/PRIMANJKLJAJ) |
–1.164.228 |
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
27.958 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.) |
–27.958 |
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
684.230 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
684.230 |
500 |
Domače zadolževanje |
684.230 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA (550) |
67.043 |
55 |
ODPLAČILO DOLGA |
67.043 |
550 |
Odplačilo domačega dolga |
67.043 |
IX. |
POVEČANJE/ZMANJŠANJE SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
–575.000 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
617.187 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
1.164.228 |
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH PRET. LETA NA DAN 31. 12. |
575.000 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske uporabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na krajevno običajen
način na sedežu občine in na sedežih krajevnih skupnosti v občini. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
|
(izvrševanje proračuna) |
|
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
4. člen |
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF in v skladu z 80. členom ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
– prihodki krajevnih skupnosti, |
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, |
– pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
– koncesijske dajatve za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
– prihodki od najemnin. |
|
5. |
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
Osnova
za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med posameznimi
področji, programi, podprogrami proračunske porabe oziroma med
finančnimi načrti neposrednih uporabnikov proračuna (1000 Občinski svet,
2000 Nadzorni odbor, 3000 Župan, 4000 Občinska uprava, 5000 Režijski
obrat) odloča na predlog neposrednega uporabnika županja oziroma
predsednik sveta krajevne skupnosti za finančne načrte krajevnih
skupnosti. |
Županja
poroča občinskemu svetu o izvrševanju veljavnega proračuna za leto 2022
v mesecu juliju in z zaključnim računom po izteku proračunskega obdobja. |
|
6. člen |
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega porabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in transfere, ne sme
presegati pravice obsega 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
– v letu
2023 50 % navedenih pravic porabe, |
– v
ostalih prihodnjih letih 20 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
7. člen |
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi proračuna uskladiti
načrt razvojnih programov z veljavnim proračunom. Neusklajenost med
veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih programov je
dopustna le v delih, kjer se projekt financira z namenskimi prejemki. |
Županja
lahko spreminja vrednost, vire in dinamiko financiranja projektov v
načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za
več kot za 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
Novi
projekti v okviru krajevnih skupnosti se na predlog sveta krajevne
skupnosti uvrstijo v načrt razvojnih programov s sklepom župana. |
Županja
lahko na predlog neposrednega uporabnika spremeni načrt razvojnih
programov za projekte, ki so sofinancirani iz državnega proračuna
oziroma evropskih sredstev. Sprememba po tem odstavku se nanaša na
naziv, vrednosti, vire in dinamiko financiranja in se izvede v primeru
potrebne uskladitve načrta razvojnih programov zaradi črpanja državnih
oziroma evropskih sredstev. Sprememba se lahko izvede neomejeno ne glede
na določila v tretjem odstavku tega člena. |
|
8. člen |
|
(proračunski skladi) |
|
Sredstva
proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo
posledic naravnih nesreč in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne
sile in ekološke nesreče. |
Proračunska rezerva se ne oblikuje. |
Županja
odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do celotne višine oblikovanih sredstev
proračunske rezerve (to je vsota prenesenih sredstev preteklih let in že
izločenih sredstev tekočega leta ter sredstvih, načrtovanih za izločitev
tekočega leta). |
O
uporabi sredstev proračunske rezerve županja poroča občinskemu svetu
dvakrat letno, in sicer ob poročanju o izvrševanju proračuna v juliju
tekočega leta in ob zaključnem računu za leto 2022. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
9. člen |
|
(odpis dolgov) |
|
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZFJ, lahko županja
dolžniku do višine 1.000 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
10. člen |
|
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, se občina za proračun leta
2022 načrtuje zadolžiti do višine 684.230 EUR. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
11. člen |
|
(začasno financiranje v letu 2023) |
|
V
obdobju začasnega financiranja Občine Kanal ob Soči v letu 2023, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
12. člen |
|
(uveljavitev odloka) |
|
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št. 9000-0011/2021-8 |
Kanal ob
Soči, dne 23. decembra 2021 |
|
Županja |
Občine
Kanal |
Tina
Gerbec
|