Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 100/05 – uradno prečiščeno besedilo), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 79/99 in spremembe) in 19. člena
Statuta Občine Mokronog -Trebelno –
UPB1 (Uradni list
RS, št. 66/10) je Občinski svet Občine Mokronog
-Trebelno na 4. seji dne 19. 1. 2011
sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Mokronog - Trebelno za leto 2012 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Mokronog -Trebelno za leto 2012
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji
do ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
------------------------------------------------------------ |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV (v evrih) |
------------------------------------------------------------ |
Skupina/podskupine kontov Proračun |
leta 2012 |
------------------------------------------------------------ |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) 13.226.373 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) 3.087.784 |
70 DAVČNI PRIHODKI 2.400.161 |
700 Davki na dohodek in dobiček 2.170.378 |
703 Davki na premoženje 154.153 |
704 Domači davki na blago in storitve 75.630 |
706 Drugi davki 0 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI 687.623 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od 73.108 |
premoženja |
711 Takse in pristojbine 1.500 |
712 Denarne kazni 5.015 |
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 26.000 |
714 Drugi nedavčni prihodki 582.000 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI 40.000 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
721 Prihodki od prodaje zalog |
722 Prihodki od prodaje zemljišč in 40.000 |
neopredmetenih dolgoročnih sredstev |
73 PREJETE DONACIJE 0 |
730 Prejete donacije iz domačih virov 0 |
731 Prejete donacije iz tujine 0 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI 10.098.589 |
740 Transferni prihodki iz drugih 3.155.932 |
javnofinančnih institucij |
741 Prejeta sredstva iz državnega 6.942.657 |
proračuna iz sredstev proračuna Evropske |
unije |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) 13.545.373 |
40 TEKOČI ODHODKI 1.321.162 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim 276.500 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno 39.100 |
varnost |
402 Izdatki za blago in storitve 917.562 |
403 Plačila domačih obresti 25.000 |
409 Rezerve 63.000 |
41 TEKOČI TRANSFERI 1.378.944 |
410 Subvencije 17.000 |
411 Transferi posameznikom in 753.725 |
gospodinjstvom |
412 Transferi neprofitnim organizacijam in 147.600 |
ustanovam |
413 Drugi tekoči domači transferi 460.619 |
414 Tekoči transferi v tujino 0 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI 10.753.897 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev 10.753.897 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI 91.370 |
430 Investicijski transferi proračunskim |
upor. |
431 Investicijski transferi pravnim in 91.370 |
fizičnim osebam, ki niso proračunski |
uporabniki |
432 Investicijski transferi proračunskim 0 |
upor. |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK OZIROMA PRIMANJKLJAJ 319.000 |
(I.-II.) |
------------------------------------------------------------ |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
------------------------------------------------------------ |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL TER VRAČILA 0 |
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL 0 |
750 Prejeta vračila danih posojil 0 |
751 Prodaja kapitalskih deležev 0 |
752 Kupnine iz naslova privatizacije 0 |
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH 0 |
DELEŽEV (440+441+442) |
44. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH 0 |
DELEŽEV |
440 Dana posojila 0 |
441 Povečanje kapitalskih deležev in 0 |
naložb |
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova 0 |
privatizacije |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE 0 |
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
------------------------------------------------------------ |
C. RAČUN FINANCIRANJA |
------------------------------------------------------------ |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) 0 |
50 ZADOLŽEVANJE 0 |
500 Domače zadolževanje 0 |
VIII.ODPLAČILA DOLGA (550) 81.000 |
55 ODPLAČILA DOLGA 81.000 |
550 Odplačila domačega dolga 81.000 |
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU -400.00 |
(I.+IV.+VII.-II-V.-VIII.) |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) -81.000 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) 319.000 |
------------------------------------------------------------ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov (PU), ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe
(PPP), glavne programe (GPR) in podprograme PPR), predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke (PP), te pa na podskupine kontov in
konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mokronog
-Trebelno. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki požarne
takse; |
– prihodki krajevnega
samoprispevka za območje nekdanje KS Trebelno; |
– prihodki od
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda; |
– prihodki od
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
– prihodki iz naslova
namenskih sredstev iz državnega proračuna in drugih javnih skladov za
investicije; |
– drugi namenski
prihodki. |
4. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe
odloča na predlog neposrednega uporabnika, župan. |
Za potrebe
likvidnosti na posameznih postavkah in o prenosu sredstev med
posameznimi proračunskimi postavkami v okviru podprograma uporabnik na
predlog predlagateljev finančnih načrtov lahko odloča o
prerazporeditvah pravic porabe znotraj glavnega programa neomejeno, med
podprogrami (v okviru glavnega programa) pa prerazporeditve (skupno
povečanje ali zmanjšanje posameznega podprograma) ne smejo presegati
15% obsega posameznega podprograma v sprejetem proračunu. |
Prerazporeditev iz
plačilnih kontov na druge podskupine ni možna. |
Župan s poletnim
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2012 in njegovi realizaciji. |
Med izvrševanjem
proračuna se lahko odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na
kontu za izdatke, če pri planiranju proračuna ni bilo mogoče predvideti
prejemnika proračunskih sredstev ali način izvedbe projektov. Nov konto
se odpre v okviru že odprte proračunske postavke in v okviru sredstev
posameznega uporabnika. |
5. člen |
Občinski svet lahko
na predlog župana odloča o prerazporejanju pravic porabe, ne glede na
omejitve v prejšnjem členu, med: |
– glavnimi programi,
pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega glavnega programa
ne sme presegati 80% obsega glavnega programa v sprejetem proračunu. |
Predstojnik
neposrednega uporabnika lahko spremeni vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah sprejetega
proračuna. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
– v letu 2013 70%
navedenih pravic porabe in |
– v ostalih
prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Predstojnik
neposrednega uporabnika lahko spremeni vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je
račun proračunske rezerve, oblikovan po ZJF. |
O porabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 50.000 € odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. |
9. člen |
(proračunska
rezervacija) |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere
v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, da niso
zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo
mogoče načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije
odloča župan. |
Dodeljena sredstva
splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt
uporabnika. |
10. člen |
Za vse, kar ni
posebej urejeno z Odlokom o proračunu Občine Mokronog
-Trebelno za leto 2012, se neposredno
uporabljajo določbe Zakona o izvrševanju proračuna Republike Slovenije
za leto 2011 in 2012 (ZIPR1112). |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
11. člen |
(odpis dolga) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do
višine 420 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(zadolževanje) |
V letu 2012 se Občina
Mokronog -Trebelno ne namerava
zadolžiti. |
13. člen |
(poroštva) |
Za izpolnitev
obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov, katerih ustanoviteljica je
Občina Mokronog -Trebelno, lahko občina
daje poroštva. |
O dajanju poroštev za
izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih zavodov, katerih
ustanoviteljica je občina, odloča občinski svet. |
Javna podjetja in
javni zavodi, katerih ustanoviteljica je Občina Mokronog
-Trebelno, se smejo zadolževati le s
soglasjem ustanovitelja. O dajanju soglasij odloča občinski svet. |
Izdana soglasja in
poroštva se štejejo v obseg možnega zadolževanja občine. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
14. člen |
(začasno
financiranje) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Mokronog -Trebelno v letu 2013, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
15. člen |
(veljavnost odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
Št. 410-0066/2010 |
Mokronog, dne 19.
januarja 2011 |
Župan |
Občine Mokronog
-Trebelno |
Anton Maver
l.r. |