Na podlagi
tretjega odstavka 98. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-ZJF-UPB4,
14/13-ZJF-UPB4 in 101/13-ZJF-G) in 23. člena
Statuta Mestne občine Maribor (MUV št. 10/2011, 8/2014), je Mestni
svet Mestne občine Maribor na 16. redni seji, dne 21. aprila 2016,
sprejel |
|
O D L O K |
o proračunu
Mestne občine Maribor za leto 2016 |
|
1. SPLOŠNE
DOLOČBE |
|
1.
člen
|
S tem odlokom se
za Mestno občino Maribor za leto 2016 določajo: proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine. |
|
2.
člen
|
S proračunom se
zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih v skladu z ustavo,
zakoni, statutom in občinskimi predpisi izvaja Mestna občina Maribor.
|
Proračun
sestavljajo: splošni del proračuna, posebni del proračuna in načrt
razvojnih programov za obdobje 2016-2019. |
|
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
3.
člen
|
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji na
ravni podskupin kontov. |
Splošni del
proračuna na ravni podskupin kontov se za leto 2016 določa v naslednjih
zneskih: |
|
|
|
|
|
|
Posebni del
proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov proračuna,
ki so razdeljeni na področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogrami so razdeljeni na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Viri sredstev za
financiranje načrtovanih odhodkov in drugih izdatkov so: |
-
prihodki v višini 88.946.312,00
EUR, |
-
prihodki prejetih vračil danih
posojil v višini 500,00 EUR, |
-
prihodki kupnin iz naslova
privatizacije v višini 1.700,00 EUR, |
-
zadolževanje v višini
7.569.879,00 EUR in |
-
ostanek sredstev na računu na
dan 31.12.2015 v višini 5.197.077,00 EUR |
Proračun Mestne
občine Maribor za leto 2016 se določa v višini 101.715.468,00 EUR, in
sicer: |
-
odhodki v višini97.990.469,00
EUR in |
-
račun financiranja v višini
3.724.999,00 EUR. |
|
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
4.
člen
|
Proračun se
izvršuje skladno z določbami Zakona o javnih financah, Zakona o
izvrševanju proračuna, Zakona o javnem naročanju, Uredbe o enotni
metodologiji za izdelavo programov za javna naročila investicijskega
značaja in drugimi podzakonskimi predpisi ter navodili, ki jih izda
župan. |
Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. |
Odredbodajalec
proračuna je župan oziroma od njega pooblaščene osebe. |
|
5. člen
|
Namenski
prihodki proračuna so donacije, namenski prejemki proračunskega sklada,
prihodki od prodaje, zamenjave in oddaje stvarnega premoženja,
odškodnine iz naslova zavarovanj, turistična taksa, prejeta sredstva za
sofinanciranje projektov, požarna taksa, okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, prihodki od koncesijskih
dajatev od prirejanja posebnih iger na srečo, prihodki od
koncesijskih dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, prihodki od
koncesijskih dajatev za gozdove, komunalni prispevek, prihodki od
obremenitve s stavbno ali služnostno pravico stvarnega premoženja,
prihodki od lastne dejavnosti neposrednih uporabnikov, vnovčene
garancije, pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest. Prihodek od
prodaje kapitalskih naložb v računu finančnih terjatev in naložb je
namenski prihodek. |
Prihodki mestnih
četrti oziroma krajevnih skupnosti, ki niso zagotovljeni iz občinskega
proračuna so namenski prejemki posamezne mestne četrti oziroma krajevne
skupnosti in jih mestna četrt oziroma krajevna skupnost razporeja v svoj
finančni načrt skladno z zakonom. |
Namenski
prihodki od oddaje stvarnega premoženja v Uradu za komunalo, promet in
prostor so: prihodki od najemnin za infrastrukturo vodovodnega omrežja,
kanalizacijskega omrežja, ravnanja z odpadki, prevoza potnikov v mestnem
potniškem prometu, prevoza potnikov s krožno kabinsko žičnico, avtobusne
postaje, toplovodnega omrežja, plinovodnega omrežja in pokopališke
dejavnosti. |
Namenski
prihodki od oddaje stvarnega premoženja v Uradu za šport so: prihodki od
najemnin za športne objekte. |
Če se v tekočem
letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek,
ki v finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračun. |
Če se v tekočem
letu v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan
v proračunu, se prevzema in plačuje obveznost samo do višine dejanskih
prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev. |
Namenski
prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, razen sredstev, ki jih
proračunski uporabnik doseže z lastno dejavnostjo, se bodo prenesli v
naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni. |
|
6.
člen
|
Sredstva
proračuna se smejo uporabljati le za namene, ki so določeni s
proračunom. Sredstva proračuna se smejo uporabljati le, če so izpolnjeni
vsi z zakonom in tem odlokom predpisani pogoji za uporabo sredstev.
Uporabniki proračunskih sredstev so pri porabi proračunskih sredstev
dolžni upoštevati predpise zakona o javnem naročanju. |
Za zakonito in
namensko uporabo sredstev, ki so proračunskemu uporabniku oziroma
prejemniku proračunskih sredstev razporejena iz proračuna, je odgovoren
predstojnik proračunskega uporabnika, zavoda, javnega sklada, društva
oziroma poslovodni organ prejemnika sredstev. |
Proračunski
uporabniki so dolžni prednostno zagotavljati sredstva za namene, ki so
določeni z zakoni oziroma občinskimi predpisi in še omogočajo minimalni
obseg delovanja (plače, prispevki, dodatki zaposlenim, materialni
stroški, socialni transferi). Vsak izdatek proračuna mora imeti za
podlago verodostojno knjigovodsko listino, s katero se izkazuje
obveznost za plačilo. Pred izplačilom iz proračuna morajo izplačilo
preveriti in pisno potrditi delavci mestne uprave, ki so zadolženi za
izvrševanje proračuna na proračunskem področju na katerega se izdatek
nanaša. |
Sredstva za
plače, prispevke, druge izdatke zaposlenim ter za izdatke za blago in
storitve se proračunskim uporabnikom med proračunskim letom praviloma
zagotavljajo enakomerno v obliki mesečnih dotacij, vendar v odvisnosti
od zapadlosti obveznosti in upoštevanju likvidnosti proračuna. |
Posredni
proračunski uporabniki sredstev občinskega proračuna so dolžni
pristojnim organom mestne uprave predložiti program dela in finančni
načrt za leto 2016 ter poročila o realizaciji programov in o porabi
sredstev po namenih za preteklo leto v skladu s predpisi oziroma
metodologijo ekonomske klasifikacije javnofinančnih odhodkov. Posredni
proračunski uporabniki uskladijo svoje finančne načrte s sprejetim
proračunom v 30 dneh po uveljavitvi proračuna. |
Posredni
proračunski uporabniki morajo najkasneje do 15. avgusta tekočega leta
županu posredovati polletno poročilo v skladu z 64. členom Zakona o
izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2016 IN 2017
(ZIPRS1617). |
Posredni
proračunski uporabniki so dolžni dodatno predložiti podatke za analizo
poslovanja, ki jih zahteva župan, nadzorni odbor ali za finance
pristojen organ mestne uprave. |
|
7. člen
|
Proračun se
izvršuje na podlagi obsega sredstev, določenega za plačevanje obveznosti
v posameznem trimesečnem obdobju – kvote. Kvote določi župan,
upoštevajoč pravice porabe neposrednega uporabnika, prevzete obveznosti
ter likvidnostne možnosti proračuna. |
Pravice porabe
za proračunske postavke za posamezno trimesečje se usklajujejo z oceno
prejemkov. |
|
8. člen
|
Pooblaščeni
odredbodajalci lahko, v finančnem načrtu za katerega so pooblaščeni,
samostojno prerazporejajo pravice porabe med podkonti v okviru iste
proračunske postavke. |
Ob prehodih
svetnikov v drugi svetniški klub, se ustrezno korigirajo tudi planirana
sredstva na proračunski postavki za posamezni klub. |
Zaradi
prilagajanja proračuna novim okoliščinam, ki jih pri načrtovanju
proračuna ni bilo mogoče predvideti, župan na osnovi utemeljenega
predloga pooblaščenih odredbodajalcev, izjemoma odloča o
prerazporeditvah pravic porabe v okviru/med: |
1. podprograma
znotraj finančnega načrta proračunskega uporabnika, ki ne sme preseči
15% vrednosti podprograma v sprejetem finančnem načrtu; |
2. podprogrami
v okviru glavnega programa znotraj finančnega načrta proračunskega
uporabnika pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje sredstev za
posamezen podprogram ne sme presegati 15% sredstev planiranih za
podprogram v |
sprejetem
finančnem načrtu proračunskega uporabnika; |
3.
glavnimi programi znotraj
finančnega načrta proračunskega uporabnika, pri čemer skupno povečanje
ali zmanjšanje posameznega glavnega programa ne sme presegati 10%
sredstev planiranih za glavni program v sprejetem proračunu. |
4.
področji porabe, pri čemer
skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega področja porabe ne sme
presegati 5% sredstev planiranih v sprejetem proračunu. |
Ne glede na
določbe prejšnjega odstavka prerazporejanje s plačnih kontov na druge
podskupine kontov, s postavk lastne udeležbe pri projektih EU, drugih
postavk namenskih sredstev EU ter drugih namenskih sredstev, ni
dovoljeno. Prav tako ni dovoljeno prerazporejanje pravic porabe iz
postavk/kontov kjer so opredeljeni investicijski nameni porabe na
postavke, ki opredeljujejo tekoče namene porabe. Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
Župan o
opravljenih prerazporeditvah enkrat mesečno obvešča Nadzorni odbor
Mestne občine Maribor in Odbor za finance Mestnega sveta Mestne občine
Maribor. |
Župan o
izvršenih prerazporeditvah poroča mestnemu svetu s poročilom o
izvrševanju proračuna za prvo polletje v mesecu septembru in z
zaključnim računom za proračunsko leto. |
O
prerazporejanju pravic porabe nad obsegom, za katerega je pooblaščen
župan, odloča mestni svet. |
|
9.člen
|
Če se med
proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za proračun ali
spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki
proračuna, župan s sklepom začasno, največ za 45 dni, zadrži izvrševanje
posameznih izdatkov proračuna, vendar ne več kot za 10% vseh planiranih
izdatkov proračuna. Župan o sprejeti odločitvi v roku 8 dni obvesti
Mestni svet. |
|
10. člen
|
Med odhodki
proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne
razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska rezervacija. Sredstva
v višini 250.000,00 EUR se lahko uporabijo za nepredvidene namene, za
katere v proračunu niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere
se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O
uporabi teh sredstev odloča župan. |
Župan o uporabi
splošne proračunske rezervacije poroča Mestnemu svetu v mesecu septembru
s poročilom o izvrševanju proračuna za prvo polletje in z zaključnim
računom za proračunsko leto ter enkrat mesečno obvešča Nadzorni odbor
Mestne občine Maribor in Odbor za finance Mestnega sveta Mestne občine
Maribor. |
Dodeljena
sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt
proračunskega uporabnika. |
|
11. člen
|
Proračunska
rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 283.800,00 EUR. Sredstva
proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo
posledic naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in
ekološke nesreče. |
O uporabi
sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 25.000,00
EUR odloča župan na predlog Urada za finance in proračun. V
primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki presega navedeni
znesek, odloča na predlog župana Mestni svet. Župan o uporabi
proračunske rezerve poroča Mestnemu svetu v mesecu septembru s poročilom
o izvrševanju proračuna za prvo polletje in z zaključnim računom za
proračunsko leto. |
|
12.
člen
|
Za izvrševanje
finančnega načrta krajevne skupnosti oziroma mestne četrti je odgovoren
predsednik sveta krajevne skupnosti oziroma mestne četrti.
Odredbodajalec za izvrševanje finančnega načrta krajevne skupnosti
oziroma mestne četrti je oseba, ki ima pooblastilo sveta krajevne
skupnosti oziroma mestne četrti. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v finančnem načrtu krajevne skupnosti
oziroma mestne četrti odloča predsednik sveta krajevne skupnosti oziroma
mestne četrti. Skupno povečanje ali zmanjšanje sredstev na posamezni
proračunski postavki znotraj posameznega podprograma ne sme presegati
15% sredstev planiranih na postavki v sprejetem finančnem načrtu.
Prerazporejanje med glavnimi programi in podprogrami ni možno. |
Pravni posli, ki
jih sklene mestna četrt ali krajevna skupnost nad vrednostjo 3.000,00
EUR brez DDV, veljajo le ob soglasju župana. |
Za realizacijo
programa izglasovanega participatornega proračuna MČ Radvanje se nameni
97.000,00 EUR proračunskih sredstev. Sredstva se kot odhodek planirajo
na proračunskih postavkah posameznih uradov, ki so pristojni za
realizacijo posameznih nalog iz sprejetega programa. Za realizacijo
programa kot celote je zadolžena Služba za MČ in KS. |
|
13. člen
|
V tekočem letu
se lahko razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je
vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice
porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
S pogodbami se
lahko v letu 2016 prevzemajo obveznosti, ki zahtevajo plačilo v
prihodnjih letih, če so za ta namen že planirane pravice porabe na
postavki proračuna za leto 2016. |
V breme
proračuna za leto 2016 se smejo prevzemati obveznosti le v okviru
sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene.
|
Skupni obseg
prevzetih obveznosti v letu 2016, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih
letih za tekoče odhodke in tekoče transfere ne sme presegati 25% pravic
porabe planiranih na proračunski postavki proračuna za leto 2016. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti v letu 2016, ki bodo zapadle v plačilo v letu 2017
za investicijske odhodke in investicijske transfere, ne sme presegati
50% pravic porabe planiranih na proračunski postavki proračuna za leto
2016. Skupni obseg prevzetih obveznosti v letu 2016, ki bodo zapadle v
plačilo v letu 2018 za investicijske odhodke in investicijske transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe planiranih na proračunski postavki
proračuna za leto 2016. |
Omejitve ne
veljajo za: |
-
prevzemanje obveznosti
povezanih z zadolževanjem občine; |
-
prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika; |
-
prevzemanje obveznosti za
dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih in drugih storitev, ki so
potrebne za operativno delovanje neposrednih uporabnikov proračuna; |
-
prevzemanje obveznosti za
evropske projekte do vrednosti NRP; |
-
prevzemanje obveznosti za
prevoze učencev v osnovno šolo (PP 120102); |
-
prevzemanje obveznosti za
investicijsko vzdrževanje objektov na področju izobraževanja (PP
102200); |
-
prevzemanje obveznosti za
investicije v osnovne šole (PP102000); |
-
prevzemanje obveznosti za
prostočasne in dodatne aktivnosti za otroke in mladostnike (PP 221207); |
-
prevzemanje obveznosti za
osnovna dejavnost zasebnih vrtcev (PP 120604); |
-
prevzemanje obveznosti za
investicije – vrtci (PP 101000); |
-
prevzemanje obveznosti za
investicijsko vzdrževanje objektov (PP 101200). |
Prevzete
obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih, se morajo
prioritetno vključiti v proračun leta, na katerega se nanašajo,
obveznosti investicijskega značaja pa tudi v načrt razvojnih programov. |
|
14. člen
|
O spremembi
vrednosti projekta ali programa v načrtu razvojnih programov, največ do
20% vrednosti projekta, na predlog pooblaščenega odredbodajalca in na
podlagi mnenja Urada za finance in proračun, odloča župan. O spremembi
vrednosti projekta nad 20% odloča Mestni svet. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve Mestnega
sveta. |
Župan o
opravljenih spremembah projekta ali programa v načrtu razvojnih
programov enkrat mesečno obvešča Nadzorni odbor Mestne občine Maribor in
Odbor za finance Mestnega sveta Mestne občine Maribor.
|
|
15.
člen
|
Načrt ravnanja z
nepremičnim premoženjem skladno z zakonom o stvarnem premoženju države
in samoupravnih lokalnih skupnosti vsebuje načrt pridobivanja
nepremičnega premoženja in načrt razpolaganja z nepremičnim premoženjem
(z vključenimi menjavami). |
Načrt ravnanja z
nepremičnim premoženjem se med izvrševanjem proračuna lahko dopolni ali
spremeni. V primeru spremenjenih prostorskih potreb, ki jih ni bilo
mogoče določiti ob pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem
ali ob nepredvidenih okoliščinah na trgu, ki narekujejo hiter odziv,
lahko župan odloči in sklene pravne posle ravnanja z nepremičnim
premoženjem, ki ni predvideno v veljavnem letnem načrtu ravnanja z
nepremičnim premoženjem. Skupna vrednost pravnih poslov ne sme presegati
5% skupne vrednosti veljavnega načrta ravnanja z nepremičnim
premoženjem. |
Dopolnitev
Načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem pod posamezno vrednostjo
20.000,00 EUR sprejme župan. |
Župan lahko
dolžniku največ do višine 84,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo
dolga, če oceni, da bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z
višino terjatve. |
O konverziji
zapadlih terjatev v kapitalsko naložbo v postopkih prisilne poravnave
odloča mestni svet. |
Za zagotavljanje
likvidnosti proračuna se uporabljajo tudi prosta denarna namenska
sredstva. Če likvidnost proračuna omogoča se prosta denarna sredstva
proračuna izjemoma uporabljajo za financiranje namenskih izdatkov. |
Stanje sredstev
na računu proračuna na koncu preteklega leta je sestavni del proračuna
za tekoče leto. |
|
4. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE |
|
16.
člen
|
Če se zaradi
neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do
višine 5 % vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, se občina za proračun leta
2016 lahko zadolži do višine 7.569.879 EUR, od tega v višini 427.257 EUR
pri državnem proračunu. |
|
17. člen
|
Mestni svet
odloča o dajanju soglasij k zadolževanju in dajanju poroštev posrednim
proračunskim uporabnikom, javnim podjetjem, katerih ustanoviteljica je
občina ter drugim pravnim osebam, v katerih ima občina posredno ali
neposredno prevladujoč vpliv na upravljanje. |
V letu 2016 ni
predvideno zadolževanje in dajanje poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna, javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina
ter drugih pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje. |
|
5. PREHODNE
IN KONČNE DOLOČBE |
|
18. člen
|
Župan Mestne
občine Maribor predpiše Navodilo o izvrševanju proračuna za leto 2016.
Navodilo izda v 10 dneh po uveljavitvi tega odloka. V navodilu se
določijo postopki za: |
-
prevzemanje obveznosti;
|
-
izplačila iz proračuna; |
-
prerazporejanje pravic porabe;
|
-
postopke pri izdajanju soglasij
k pogodbam; |
-
upravljanje s prejemki
proračuna;
- postopki
zadolževanja proračuna; |
-
določitev kvot po 36. členu
ZJF; |
-
pripravo mesečnih načrtov za
izvrševanje proračuna po 37. členu ZJF; |
-
odpiranje novih PP in
podkontov; |
-
vključevanje namenskih
prejemkov in izdatkov; |
-
poročanje o izvrševanju
proračuna; |
-
spremljanje in spreminjanje
Načrta razvojnih programov. |
Do uveljavitve
Navodila o izvrševanju proračuna za leto 2016 se uporabljajo Navodila o
izvrševanju proračuna za leto 2015. |
|
19. člen
|
Odlok o
proračunu, splošni in posebni del proračuna na nivoju trimestnih kontov
z obrazložitvami in načrt razvojnih programov z obrazložitvami se
objavijo na spletni strani Mestne občine Maribor. |
|
20.
člen
|
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku. |
|
Številka: 41000-4/2014 |
Župan |
Datum:
21. april 2016 |
dr.
Andrej Fištravec, s.r. |
|