|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list
RS, št.: 100/2005 in 60/2007), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS,
št. 79/1999, 124/2000,79/2001, 30/2002, 56/2002 – ZJU, 127/2006 – ZJZP
in 14/2007 – ZSPDPO) in 101. člena
Statuta Občine Makole (Uradno glasilo
slovenskih občin, št. 2/2007) je Občinski svet Občine Makole na 8.
redni seji dne 20.12.2011 sprejel |
|
|
ODLOK |
|
|
O PRORAČUNU OBČINE MAKOLE ZA LETO 2012 |
|
|
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
|
|
1. člen |
|
|
(vsebina odloka) |
|
|
S tem odlokom se za Občino Makole za leto 2012
določajo višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna, posebnosti
upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
|
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
|
2. člen |
|
|
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
|
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
|
|
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih: |
|
|
Konto |
|
O P I S |
Plan 2012 (v EUR) |
|
|
|
|
|
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
|
|
|
|
I. |
S K U P A J P R I H O D K I (70+71+72+73+74+78) |
2.214.684 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
1.821.577 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI |
1.585.232 |
700 |
|
Davki na dohodek in dobiček |
1.495.532 |
703 |
|
Davki na premoženje |
45.100 |
704 |
|
Domači davki na blago in storitve |
44.600 |
|
|
|
|
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI |
236.345 |
710 |
|
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
48.500 |
711 |
|
Takse in pristojbine |
800 |
712 |
|
Globe in druge denarne kazni |
300 |
714 |
|
Drugi nedavčni prihodki |
186.745 |
|
|
|
|
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI |
393.107 |
740 |
|
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
381.107 |
741 |
|
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna
Evropske unije |
12.000 |
|
|
|
|
|
II. |
S K U P A J O D H O D K I (40+41+42+43+45) |
2.287.172 |
|
|
|
|
40 |
|
TEKOČI ODHODKI |
629.543 |
400 |
|
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
182.214 |
401 |
|
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
26.636 |
402 |
|
Izdatki za blago in storitve |
375.350 |
403 |
|
Plačila domačih obresti |
25.600 |
409 |
|
Rezerve |
19.743 |
|
|
|
|
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI |
739.530 |
410 |
|
Subvencije |
22.000 |
411 |
|
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
489.150 |
412 |
|
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
53.900 |
413 |
|
Drugi tekoči domači transferi |
174.480 |
|
|
|
|
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI |
845.099 |
420 |
|
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
845.099 |
|
|
|
|
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
73.000 |
431 |
|
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
14.000 |
432 |
|
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
59.000 |
|
|
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.) |
-72.488 |
|
|
|
|
|
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752) |
0 |
750 |
|
Prejeta vračila danih posojil |
0 |
|
|
|
|
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442) |
0 |
440 |
|
Dana posojila |
0 |
441 |
|
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0 |
|
|
|
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPIT. DELEŽEV
(IV. - V.) |
0 |
|
|
|
|
|
C. |
R A Č U N F I N A N C I R A N J A |
|
|
|
|
|
50 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500+501) |
80.000 |
500 |
|
Domače zadolževanje |
80.000 |
|
|
|
|
55 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550+551) |
95.000 |
550 |
|
Odplačila domačega dolga |
95.000 |
|
|
|
|
|
IX. |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-87.488 |
|
|
|
|
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-15.000 |
|
|
|
|
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
72.488 |
|
|
|
|
|
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH KONEC PRETEKLEGA LETA |
87.488 |
|
|
|
|
|
|
OSTANEK SREDSTEV |
0 |
Posebni del proračuna je sestavljen iz finančnih
načrtov neposrednih proračunskih uporabnikov (občinski svet, župan,
nadzorni odbor in občinska uprava), ki so razdeljeni na naslednje
programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo. Podprogrami so
razdeljeni na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov, konte in
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
|
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
– podkontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Makole. |
|
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
|
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
(izvrševanje proračuna) |
|
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke
- podkonta. |
|
|
4. člen |
|
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
|
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
|
|
1. prihodki požarne takse po 59. členu zakona o
varstvu pred požarom (Uradni list RS, št. 71/93) in se porabijo za
investicijo v gasilsko opremo Prostovoljnega gasilskega društva Makole, |
|
|
2. prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje
okolja zaradi odvajanje odpadnih voda po Uredbi o okoljski dajatvi za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanje odpadnih voda (Uradni list Rs, št.
123/2004) in se porabijo za izgradnjo čistilne naprave Makole |
|
|
3. prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje
okolja zaradi odlaganja odpadkov po Uredbi o okoljski dajatvi za
onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov (Uradni list RS, št.
129/2004) in se porabijo za sofinanciranje odlagališča odpadkov
Pragersko. |
|
|
Pravice porabe namenskih prihodkov proračuna pod
zaporedno številko 1, 2 in 3 prejšnjega odstavka tega člena, ki niso
porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
|
|
5. člen |
|
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
|
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
|
|
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov
neposrednega uporabnika, župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe
med proračunskimi postavkami v okviru posameznega področja proračunske
porabe. |
|
|
Župan s polletnim poročilom o izvrševanju proračuna
in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji. |
|
|
6. člen |
|
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let) |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše
javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt
razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na
proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere, ne sme presegati 70%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
|
|
- v letu 2013 70% navedenih pravic porabe in |
|
|
- ostalih prihodnjih letih 30% navedenih pravic
porabe. |
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 20% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena
ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih porabnikov. |
|
|
7. člen |
|
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
|
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot
20%, mora predhodno potrditi občinski svet. |
|
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v
tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
|
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih
programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
|
8. člen |
|
|
(proračunski skladi) |
|
|
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko
rezervo, ki deluje kot proračunski sklad. |
|
|
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v
višini 9.743 EUR. Del sredstev se izloča v rezerve začasno vsak mesec,
dokončno pa po zaključnem računu proračuna za preteklo leto. |
|
|
Na predlog za finance pristojnega organa občinske
uprave o uporabi sredstev proračunske rezerve, za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF, v celoti odloča župan in o tem obvešča občinski
svet. |
|
|
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
|
9. člen |
|
|
(odpis dolgov) |
|
|
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan v letu 2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki
do občine, in sicer največ do skupne višine 250 EUR. |
|
|
10. člen |
|
|
Župan sprejme letni načrt pridobivanja in
razpolaganja za nepremičnine do vrednosti 9.000 EUR in za nepremičnine,
za katere občina uveljavlja predkupno pravico. |
|
|
Za nepremičnine iz prejšnjega odstavka je župan
pooblaščen tudi za podpis pogodbe. |
|
|
Posamično premično premoženje nad vrednostjo 5.000
EUR je potrebno uvrstiti v letni načrt razpolaganja. |
|
|
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
11. člen |
|
|
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
|
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov
izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti, se lahko občina na podlagi
85. člena ZJF in tega odloka likvidnostno zadolži do višine 5%
sprejetega proračuna. |
|
|
O obsegu poroštev občine za izpolnitev obveznosti
javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Makole, v vsakem posamičnem primeru odloča občinski svet. |
|
|
12. člen |
|
|
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom
občinskega proračuna) |
|
|
Za namen investicije v osnovno šolo ter za
pridobitev investicijske in druge dokumentacije za projekt Vodooskrba
kohezija se občina za proračun 2012 lahko zadolži do višine 80.000 EUR. |
|
|
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
|
13. člen |
|
|
(začasno financiranje v letu 2013) |
|
|
V obdobju začasnega financiranja Občine Makole v
letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
|
14. člen |
|
|
(uveljavitev odloka) |
|
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem glasilu slovenskih občin. |
|
|
Številka: 900-6/2011-30 |
|
|
Makole, dne 23. december 2011 |
|
|
Občina Makole |
|
|
Župan Alojz Gorčenko |
|