|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS št. 72/93in dopolnitve), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS št 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02), določb Zakona o
financiranju občin (Uradni list RS št. 80/94, 45/97, 56/98, ) ter na
podlagi 37. člena Statuta občine Trbovlje (UVZ št. 3/00 in 9/03) je
Občinski svet Občine Trbovlje na 11. seji dne 22.12.2003 sprejel |
|
|
Odlok o proračunu Občine Trbovlje
za leto 2004 |
|
|
I. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
|
1. člen |
|
|
S tem odlokom se za proračun občine Trbovlje za leto 2004
( v nadaljnjem besedilu: proračun) določajo višina, cilji in načela
proračuna, postopki izvrševanja proračuna, notranjega nadzora ter obseg
zadolževanja in dajanja poroštev. |
|
|
|
|
|
2. člen |
|
|
Prihodki, ki pripadajo občini za financiranje javne porabe
in drugih nalog, so opredeljeni z Zakonom o lokalni samoupravi in z
Zakonom o financiranju občin. Vsi prihodki se izkazujejo v proračunu
občine. |
|
|
|
|
|
II. VIŠINA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
Proračun Občine Trbovlje se za leto 2004 določa v
naslednjem obsegu (v tolarjih): |
|
|
|
|
|
A. BILANCA PRIHODKOV
IN ODHODKOV |
|
|
|
|
|
Proračun |
|
|
2004 |
|
|
Skupina/Podskupina
kontov
v SIT |
|
|
|
|
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
|
2.482.822.000 |
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
1.794.505.000 |
700 |
Davki na
dohodek in dobiček |
1.133.851.000 |
703 |
Davki na
premoženje |
376.287.000 |
704 |
Domači davki
na blago in storitve |
284.367.000 |
706 |
Drugi davki |
0 |
71 |
DAVČNI
PRIHODKI |
241.695.000 |
710 |
Udeležba na
dobičku prihodki od Premoženja |
207.894.000 |
711 |
Takse in
pristojbine |
8.757.000 |
712 |
Denarne kazni |
86.000 |
713 |
Prihodki od
prodaje blaga in storitev |
80.000 |
714 |
Drugi nedavčni
prihodki |
24.878.000 |
72 |
KAPITALSKI
PRIHODKI |
173.110.000 |
720 |
Prihodki od
prodaje osnovnih sredstev |
146.110.000 |
721 |
Prihodki od
prodaje zalog |
0 |
722 |
Prihodki od
prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev |
27.000.000 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
9.000.000 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
9.000.000 |
731 |
Prejete donacije iz tujine |
0 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
264.512.000 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih finančnih institucij |
264.512.000 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
|
2.498.322.000 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
573.053.000 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
158.864.000 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
23.177.000 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
387.112.000 |
403 |
Plačila domačih obresti |
900.000 |
409 |
Rezerve |
3.000.000 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
993.155.000 |
410 |
Subvencije |
11.000.000 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinj. |
394.289.000 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in Ustanovam |
94.288.000 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
493.578.000 |
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0 |
42 |
INTERVENCIJSKI TRANSFERI |
545.326.000 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
545.326.000 |
43 |
Investicijski transferi |
386.788.000 |
430 |
Investicijski transferi |
386.788.000 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I-II) |
|
|
( PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ |
|
-15.500.000 |
|
|
|
|
|
|
|
B. RAČUN FINANČNIH
TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
Proračun |
|
|
2004 |
|
|
Skupina/Podskupina
kontov
v SIT |
|
|
|
|
|
IV. PREJETA
VPLAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
|
19.000.000 |
75 |
PREJETA
VPLAČILA DANIH POSOJIL |
19.000.000 |
750 |
Prejeta
vračila danih posojil |
6.500.000 |
751 |
Prodaja
kapitalskih deležev |
0 |
752 |
Kupnine iz
naslova privatizacije |
12.500.000 |
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442) |
|
0 |
44 |
DANA POSOJILA
IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
440 |
Dana posojila |
0 |
441 |
Povečanje
kapitalskih deležev in naložb |
0 |
442 |
Poraba
sredstev kupnin iz naslova Privatizacije |
0 |
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
19.000.000 |
|
|
|
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
Proračun |
|
|
2004 |
|
|
Skupina/Podskupina
kontov
v SIT
|
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
|
0 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
0 |
500 |
Domače
zadolževanje |
0 |
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550) |
|
|
55 |
ODPLAČILA
DOLGA |
3.500.000 |
550 |
Odplačila
domačega dolga |
3.500.000 |
IX. SPREMEMBA
STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I+IV+VII-II-V-VIII) |
|
0 |
X. NETO
FINANCIRANJE (VI+VII-VIII-IX= -III) |
|
15.500 |
XI. STANJE
SREDSTEV OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
|
0 |
|
|
|
|
Bilanca odhodkov in prihodkov, račun finančnih terjatev in
naložb ter račun financiranja so sestavni del proračuna občine Trbovlje. |
|
|
|
|
|
III. CILJI IN NAČELA PRORAČUNA |
|
|
4. člen |
|
|
Vsi prejemki, izkazani v proračunu služijo za pokrivanje
vseh izdatkov, razen če z Zakonom o javnih financah, Zakonom o
izvrševanju proračuna RS za leto 2003 |
|
|
in 2004 ter drugimi predpisi ni določeno drugače. |
|
|
5. člen |
|
|
Sredstva, ki po tem odloku pripadajo posameznim
proračunskim uporabnikom so namenska in jih v druge namene ni mogoče
uporabiti. Uporabniki proračunskih sredstev ne smejo prevzemati na
račun občinskega proračuna obveznosti, ki bi presegale zneske, določene
z občinskim proračunom za njihovo dejavnost. |
|
|
6. člen |
|
|
Med prihodke in prejemke tekočega leta se vključujejo vsa
sredstva, ki so bila vplačana in razporejena na račune proračuna do
31.12. tekočega leta. Med odhodke in izdatke proračuna tekočega leta se
vključujejo vsa sredstva, ki so bili nakazani iz proračuna. do 31.12.
tekočega leta. |
|
|
7. člen |
|
|
Sredstva se delijo med letom enakomerno med neposredne in
posredne uporabnike v okviru doseženih prihodkov in v odvisnosti od
zapadlosti obveznosti, če ni v zakonih, posebnem aktu občine ali s
pogodbo med uporabnikom in občino določeno drugače. |
|
|
Sredstva za plače, prispevke delodajalca in osebne
prejemke delavcev občinske uprave in delavcev v javnih zavodih se
zagotavljajo po merilih in na način, kot je določeno v zakonu o
izvrševanja proračuna RS, v skladu s kolektivno pogodbo in drugimi
zakoni. |
|
|
8. člen |
|
|
Pri razporejanju proračunskih sredstev na uporabnike se le
ta zmanjšajo za načrtovane lastne prihodke uporabnikov. Ugotovljeni
presežki lastnih prihodkov po zaključnih računih se vplačajo v proračun
do konca februarja tekočega leta za preteklo leto. |
|
|
9. člen |
|
|
Drugi prejemki proračunskih sredstev prejemajo proračunska
sredstva na osnovi pogodbe, sklenjene na podlagi razpisa, odločbe
oziroma sklepa občinskega sveta ali odločbe oziroma odredbe župana. |
|
|
10. člen |
|
|
S prostimi denarnimi sredstvi na računu upravlja župan.
Prosta denarna sredstva se lahko nalagajo v banke, Banko Slovenije in
državne vrednostne papirjev ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti
in donosnosti naložb. |
|
|
Posredni uporabniki morajo na zahtevo za finance
pristojnega organa občine prosta denarna sredstva najprej ponuditi
proračunu, če je to potrebno za zagotavljanje likvidnosti oziroma za
izvrševanje proračuna. |
|
|
|
|
|
IV. IZVRŠEVANJE PRORAČUNA |
|
|
11. člen |
|
|
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan občine
Trbovlje, ki o izvrševanju proračuna dvakrat letno poroča občinskemu
svetu. Župan pripravi po končanem prvem polletju polletno poročilo o
realizaciji proračuna, o doseženih ciljih in rezultatih v preteklem
letu, pa pripravi letno poročilo o realizaciji proračuna ter o tem
poroča na občinskem svetu. |
|
|
Župan lahko pooblasti za izvrševanje proračuna podžupana. |
|
|
12. člen |
|
|
.Obveznosti občinskega proračuna se plačujejo v rokih, ki
so za posamezne namene določeni v Zakonu o izvrševanju proračuna RS. |
|
|
Sredstva proračuna se uporabljajo za plačevanje že
opravljenih nabav blaga, storitev in gradbenih del. Predplačila so možna
le izjemoma, ob primernem zavarovanju predplačil in ob predhodnem
soglasju župana. |
|
|
13. člen |
|
|
Če se med proračunskim letom povečajo izdatki ali
zmanjšajo prejemki proračuna, lahko župan največ za 45 dni zadrži
izvrševanje posameznih izdatkov. |
|
|
Sredstva proračuna se prednostno zagotavljajo za namene,
ki so določeni z zakoni oziroma občinskimi odloki in še omogočajo
minimalni obseg delovanja uporabnikov. Prioriteta pri izvajanju
investicij je dokončanje začetnih investicij, za katere so opredeljena
tudi lastna sredstva investitorja oziroma so sofinancirana s strani
države. |
|
|
14. člen |
|
|
Če med letom ugotovi nov uporabnik proračunskih sredstev,
se za njegovo delo začasno zagotovijo sredstva iz splošne proračunske
rezervacije, dokončno pa z rebalansom. |
|
|
Če se uporabnik med letom ukine, se neuporabljena sredstva
prenesejo v splošno proračunsko rezervacijo ali na uporabnika, ki
prevzame njegove naloge. |
|
|
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za
nepredvidene namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena
v zadostnem obsegu. Sredstva splošne proračunske rezervacije ne smejo
presegati 2% prihodkov iz bilance odhodkov in prihodkov. |
|
|
O uporabi splošne proračunske rezervacije odloča župan. |
|
|
15. člen |
|
|
Občina Trbovlje v letu 2004 ne bo oblikovala dodatnih
sredstev za proračunsko rezervo. Zakonsko določena višina teh sredstev
je največ 1,5% prejemkov proračuna. |
|
|
Sredstva proračunske rezerve se porabijo za namene,
Določene z Zakonom o javnih financah. Župan odloča o uporabi teh
sredstev do višine 5 mio, nad to višino pa občinski svet s posebnim
odlokom. |
|
|
Proračunska rezerva deluje kot proračunski sklad, katerega
upravitelj je župan. |
|
|
16. člen |
|
|
V okviru iste tabele odhodkov posebnega dela proračuna je
župan pooblaščen za prerazporeditev pravic porabe med proračunskimi
postavkami. Prerazporeditve ne smejo biti višje od 20% obsega
proračunske postavke, vrednostno ne smejo presegati 5 mio SIT, pri tem
pa mora proračun ostati uravnotežen. Prerazporejanje opravi župan največ
dvakrat letno: julija pred pripravo polletnega poročila o realizaciji
proračuna in decembra pred iztekom proračunskega leta. |
|
|
Prerazporeditve ureja poseben pravilnik, ki ga sprejme
župan. O prerazporeditvah mora župan poročati občinskemu svetu. |
|
|
17. člen |
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme posegati 80% pravic porabe v sprejetem
proračunu tekočega leta, od tega: |
|
|
|
|
|
1. v letu 2005 60% navedenih pravic porabe |
|
|
2. v letu 2006 10% navedenih pravic porabe |
|
|
3. v letu 2007 10% navedenih pravic porabe |
|
|
|
|
|
Pri tem morajo biti projekti vključeni v razvojni program
občine za obdobje 2004 - 2007 |
|
|
18. člen |
|
|
Za zakonito, smotrno in učinkovito uporabo sredstev, ki so
uporabnikom odobrena v občinskem proračunu, je odgovoren odredbodajalec
uporabnika, za formalno pravilnost nalogov pa odgovarjajo odgovorne
osebe uporabnikov proračunskih sredstev. |
|
|
Uporabniki morajo pri izvajanju javnih naročil dosledno
upoštevati določila Zakona o javnih naročilih. |
|
|
19. člen |
|
|
Uporabniki proračunskih sredstev morajo finančni službi
občine pošiljati finančno ovrednotene plane, poročila in podatke o
izvajanju svojih nalog in namenski uporabi proračunskih sredstev v
skladu z Odredbo o ekonomski klasifikaciji javnofinančnih prihodkov in
odhodkov, danih in vrnjenih posojil ter zadolževanja in odplačila dolga,
v skladu z odredbo o funkcionalni klasifikaciji javnofinančnih izdatkov
in Navodilom o pripravi finančnih načrtov posrednih uporabnikov
državnega in občinskih proračunov. |
|
|
Plane predložijo uporabniki v skladu z izhodišči in roki,
ki jih določi župan. Letna poročila posredni uporabniki pošljejo do 28.
februarja tekočega leta za preteklo leto. Namensko uporabo prejetih
sredstev morajo dokazovati vsake tri mesece s poročilom o realizaciji
občini predloženega programa. Ta poročila izstavljajo v 15 dneh po
izteku trimesečja. |
|
|
20. člen |
|
|
Župan lahko do višine 500 tisoč SIT posameznemu dolžniku
odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški postopka
izterjave v nesorazmerju z višino terjatve občine. O odpisu terjatev nad
tem zneskom odloča občinski svet. |
|
|
21. člen |
|
|
Kupnine, najemnine, odškodnine ali drugi prihodki občine
pridobljeni iz naslova razpolaganja in upravljanja s stvarnim
premoženjem, se uporabijo izključno za gradnjo, nakup in vzdrževanje
stvarnega premoženja občine. |
|
|
22. člen |
|
|
Nadzorni odbor kot najvišji organ nadzora javne porabe v
občini opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, nadzoruje
namenskost in smotrnost porabe proračunskih sredstev ter finančno
poslovanje. Če pri proračunskem nadzoru ugotovi, da se sredstva ne
uporabljajo za namene, za katera so bila dodeljena mora zahtevati, da se
ta sredstva vrnejo v proračun ter o tem obvesti občinski svet. Občinska
uprava opravlja pri uporabnikih proračuna proračunski nadzor nad
pravilno racionalno in smotrno uporabo sredstev, razporejenih s
proračunom. |
|
|
23. člen |
|
|
Na zahtevo občinske uprave in nadzora odbora so
uporabniki proračuna dolžni predložiti podatke za analizo porabe
sredstev. |
|
|
Če uporabniki proračunskih sredstev ne ravnajo v skladu z
določili tega odloka. jim lahko župan deloma ali v celoti začasno ustavi
proračunsko financiranje. Župan o tem poroča občinskemu svetu, ki lahko
dokončno ustavi financiranje. |
|
|
24. člen |
|
|
Javni zavodi, javna podjetja, katerih ustanoviteljica ali
soustanoviteljica je občina, morajo predložiti letna poročila o
delovanju zavodov v preteklem letu, prav tako morajo pisna poročila o
delovanju zavodov v preteklem letu podati nadzorni sveti zavodov in
podjetij. |
|
|
|
|
|
VI. ZADOLŽEVANJE |
|
|
25. člen |
|
|
Za premoščanje likvidnostnih težav proračuna, kadar
proračunski prihodki pritekajo neenakomerno, se lahko občina
likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% zadnjega sprejetega
proračuna. O tem odloča župan občine Trbovlje v skladu z zakonom in
statutom občine. |
|
|
26. člen |
|
|
Občina se lahko dolgoročno zadolžuje in daje poroštva za
najetje dolgoročnih kreditov zavodom in javnim podjetjem, katerih
ustanoviteljica je le v skladu z Zakonom o javnih financah in Zakonom o
financiranju občin ter s soglasjem občinskega sveta. |
|
|
V letu 2004 se občina ne bo dodatno dolgoročno
zadolževala in dajala poroštev. |
|
|
27. člen |
|
|
Ta odlok začne veljati s 1. januarjem 2004 |
|
|
|
|
|
Številka: 40302-13/2003 |
|
|
Datum: 22.12.2003 |
|
|
|
|
|
ŽUPAN |
|
|
OBČINE TRBOVLJE |
|
|
Bogdan BAROVIČ |
|
|
s.r. |
|