|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07, 27/08,
76/08), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/00, 79/01,
30/02, 56/02 – ZJU, 110/02 – ZDT-B, 127/06 in 14/07), 16. in 107. člena
Statuta Občine Zagorje ob Savi (Uradni list RS, št. 109/05 in 31/07)
je Občinski svet Občine Zagorje ob Savi na redni seji dne 18. 12. 2008
sprejel |
|
|
O D L O K |
|
|
o proračunu Občine Zagorje ob Savi za leto 2009 |
|
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
|
1. člen |
|
|
(vsebina odloka) |
|
|
S tem odlokom se za Občino Zagorje ob Savi za leto 2009
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA
PRORAČUNA |
|
|
2. člen |
|
|
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
|
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki
po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov. |
|
|
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa
v naslednjih zneskih: |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|A |BILANCA PRIHODKOV IN
ODHODKOV | v evrih| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|I. |SKUPAJ PRIHODKI
70+71+72+73+74 | 12.904.943| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |TEKOČI PRIHODKI
70+71 | 11.109.026| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 10.513.343| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |700 Davki na dohodek in
dobiček | 9.193.381| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |703 Davki na
premoženje | 899.452| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |704 Domači davki na blago in
storitve | 420.510| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 595.683| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |710 Udeležba na dobičku in
dohodki od | 331.090| |
|
|
|
|premoženja | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |711 Takse in
pristojbine | 7.200| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |712 Denarne
kazni | 170| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |713 Prihodki od prodaje blaga
in | 62.708| |
|
|
|
|storitev | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |714 Drugi nedavčni
prihodki | 194.515| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|72 |KAPITALSKI
PRIHODKI | 483.257| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |720 Prihodki od prodaje
osnovnih | 286.500| |
|
|
|
|sredstev | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |722 Prihodki od prodaje zemljišč
in | 196.757| |
|
|
| |neopredmetenih dolg.
sr. | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|73 |PREJETE
DONACIJE | 2.000| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |730 Prejete donacije iz domačih
virov | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|74 |TRANSFERNI
PRIHODKI | 1.310.660| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |740 Transferni prihodki iz
drugih | 574.747| |
|
|
| |javnofinančnih
institucij | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |741 Prejeta sredstva iz drž.
proračuna | 735.913| |
|
|
| |iz sredstev proračuna
EU | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|II. |SKUPAJ ODHODKI 40+41+42+43
| 14.061.488| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 3.178.422| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |400 Plače in drugi izdatki
zaposlenim | 786.697| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |401 Prispevki delodajalcev za
socialno | 122.511| |
|
|
|
|varnost | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |402 Izdatki za blago in
storitve | 1.960.414| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |403 Plačila domačih
obresti | 188.800| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |409 Sredstva, izločena v
rezerve | 120.000| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 5.538.595| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |410
Subvencije | 0,00| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |411 Transferi posameznikom
in | 2.546.470| |
|
|
|
|gospodinjstvom | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |412 Transferi neprofitnim
organizacijam | 678.584| |
|
|
| |in
ustanovam | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |413 Drugi tekoči domači
transferi | 2.313.541| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|42 |INVESTICIJSKI
ODHODKI | 4.037.005| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |420 Nakup in gradnja osnovnih
sredstev | 4.037.005| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|43 |INVESTICIJSKI
TRANSFERI | 1.307.466| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |431 Investicijski transf. pravnim
in | 1.242.426| |
|
|
| |fiz. osebam, ki niso pror.
uporabniki | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |432 Investicijski
transferi | 65.040| |
|
|
| |proračunskim
uporabnikom | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|III. |PRORAČUNSKI PRESEŽEK
(PRIMANJKLJAJ) I – | –1.156.545| |
|
|
|
|II | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|B |RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN
NALOŽB | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|IV. |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN | 16.700| |
|
|
| |PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750+751+752 | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|75 |PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
| | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |750 Prejeta vračila danih
posojil | 16.700| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |751 Prodaja kapitalskih
deležev | 0| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|V. |DANA POSOJILA IN POVEČANJE
KAPITALSKIH | 0| |
|
|
|
|DELEŽEV | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |441 Povečanje kapitalskih
deležev | 0| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|VI. |PREJETA MINUS DANA POSOJILA
IN | 16.700| |
|
|
| |SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV IV
– V | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|C |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|VII.
|ZADOLŽEVANJE | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |500 Domače
zadolževanje | 0| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|VIII. |ODPLAČILA
DOLGA | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|55 |ODPLAČILA
DOLGA | 287.000| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
| |550 Odplačila domačega
dolga | 287.000| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|IX. |POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV
NA | –1.426.845| |
|
|
| |RAČUNIH I+IV+VII-II-V-VIII
| | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|X. |NETO ZADOLŽEVANJE VII-VIII
| –287.000| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|XI. |NETO FINANCIRANJE VI+VII-VIII-IX=-III
| 1.156.545| |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
|XII. |Stanje sredstev na računih
konec | 1.426.845| |
|
|
| |preteklega
leta | | |
|
|
+------+----------------------------------------+--------------+ |
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
|
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk –
kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani občine. |
|
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
(izvrševanje proračuna) |
|
|
Proračun se izvršuje na ravni proračunske
postavke-podkonta. Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.
|
|
|
Župan lahko odobri različnim društvom, ustanovam idr. brez
javnega razpisa finančno pomoč največ v višini 800,00 evrov. |
|
|
4. člen |
|
|
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
|
|
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih
v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
požarna taksa, okoljska dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, okoljska dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja
odpadkov, komunalni prispevek, prihodki ožjih delov občine, prejeta
sredstva za sofinanciranje projektov. |
|
|
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek,
ki zahteva namenski izdatek, ki v finančnem načrtu proračuna ni izkazan
ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih namenskih
prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
|
|
|
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek v
nižjem obsegu kot je izkazan v proračunu, se prevzema in plačuje
obveznost samo do višine dejanskih prejemkov oziroma ocenjenih
razpoložljivih sredstev. |
|
|
Pravice porabe na proračunskih postavkah, ki zahtevajo
namenski izdatek, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
|
5. člen |
|
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
|
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun ali rebalans proračuna. |
|
|
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan.
|
|
|
Odredbodajalec proračuna je župan ali od njega pooblaščena
oseba. |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v svojem finančnem načrtu
samostojno prerazporeja pravice porabe med konti v okviru iste
proračunske postavke, če s tem ni spremenjena pravica porabe
neposrednega proračunskega uporabnika. |
|
|
Neposredni proračunski uporabniki proračuna Občine Zagorje
ob Savi so: občinski svet, župan, nadzorni odbor, občinske uprava z
vsemi oddelki (oddelek za splošne zadeve, javne finance, družbene
dejavnosti, gospodarske javne službe, okolje in prostor ter
gospodarstvo) in krajevne skupnosti. |
|
|
Na predlog predlagatelja finančnega načrta neposrednega
proračunskega uporabnika o prerazporeditvah pravic porabe med
proračunskimi postavkami pri posameznem neposrednem proračunskem
uporabniku v posebnem delu proračuna odloča župan, vendar skupno
povečanje oziroma zmanjšanje ne sme presegati 30% obsega področja
proračunske porabe znotraj neposrednega proračunskega uporabnika.
|
|
|
O prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi
postavkami posebnega dela proračuna znotraj posamezne krajevne skupnosti
odloča predsednik sveta krajevne skupnosti, kolikor skupno povečanje
oziroma zmanjšanje posamezne proračunske postavke ne presega 2.000 EUR
oziroma župan, kolikor skupno povečanje oziroma zmanjšanje posamezne
proračunske postavke presega 2.000 EUR. |
|
|
Župan s poročilom o polletnem izvrševanju proračuna in
konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2009 in njegovi realizaciji. |
|
|
6. člen |
|
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno
naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
|
|
1. v letu 2010 60% navedenih pravic porabe in
|
|
|
2. v ostalih prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe.
|
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika,
ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za
tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
|
|
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega
člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
|
7. člen |
|
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
|
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu
razvojnih programov. |
|
|
Projekti, ki niso uvrščeni v NRP tekočega leta in se jim
zaključek financiranja zaradi prenosa plačil iz predhodnega prestavi v
tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi
proračuna. |
|
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na
podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
|
8. člen |
|
|
(splošna proračunska rezervacija) |
|
|
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih
prejemkov v naprej ne razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska
rezervacija. Sredstva v višini 50.000 evrov se lahko uporabijo za
nepredvidene namene, za katera v proračunu niso zagotovljena sredstva
ali za namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena
sredstva v zadostnem obsegu. |
|
|
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča
župan. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije župan poroča
občinskemu svetu z zaključnim računom. |
|
|
9. člen |
|
|
(proračunski skladi) |
|
|
Proračunski sklad Občine Zagorje ob Savi je proračunska
rezerva. |
|
|
Proračunska rezerva se v letu 2009 oblikuje v višini
70.000 evrov. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za
financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih in drugih nesreč, ki
jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče. |
|
|
O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 20.000 evrov odloča župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. V primerih uporabe
sredstev proračunske rezerve, ki presegajo navedeni znesek, odloča na
predlog župana občinski svet. |
|
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN
FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE |
|
|
Letni načrt pridobivanja in razpolaganja z nepremičnim
premoženjem občine je sestavni del proračuna in ga sprejme občinski svet
hkrati s proračunom. |
|
|
Letni načrt pridobivanja in razpolaganja s premičnim
premoženjem občine sprejme župan. V letni načrt razpolaganj s premičnim
premoženjem občine je potrebno uvrstiti premično premoženje, katerega
posamična vrednost presega 3.000 evrov. |
|
|
O pridobitvi in odtujitvi premičnega premoženja ter
pridobitvi nepremičnega premoženja, ki ni planirano v proračunu odloča
župan do višine 3.000,00 evrov. |
|
|
10. člen |
|
|
(odpis dolgov) |
|
|
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko župan v letu 2009 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine,
in sicer največ do skupne višine 2.000 evrov. |
|
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
11. člen |
|
|
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
|
|
V primeru neenakomernega pritekanja prejemkov se lahko
občina likvidnostno zadolži znotraj proračunskega leta, vendar največ do
višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna. |
|
|
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja,
občina v letu 2009 ne planira dodatnega zadolževanja. |
|
|
Občina v letu 2009 ne bo izdajala poroštev za izpolnitev
obveznosti javnih zavodov, javnih skladov in javnih agencij ter javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina. |
|
|
12. člen |
|
|
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov
občinskega proračuna in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je
občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje) |
|
|
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje se v
letu 2009 ne smejo zadolževati. |
|
|
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja,
katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima
občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje v letu
2009 ne smejo izdajati poroštev. |
|
|
13. člen |
|
|
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega
proračuna) |
|
|
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v letu
2009 ne bo zadolžila. |
|
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
|
14. člen |
|
|
(začasno financiranje v letu 2010) |
|
|
V obdobju začasnega financiranja Občine Zagorje ob Savi v
letu 2010, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
|
15. člen |
|
|
(uveljavitev odloka) |
|
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem
listu Republike Slovenije. |
|
|
|
|
|
Št. 410-107/2008 |
|
|
Zagorje ob Savi, dne 18. decembra 2008 |
|
|
|
|
|
Župan |
|
|
Občine Zagorje ob Savi
|
|
|
Matjaž Švagan l.r. |
|