Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07 – UPB2, 76/08, 100/08 – odl. US, 79/09 in 51/10), 29.
člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4) in
Statuta Občine Borovnica
(Uradni list RS, št. 6/08, 81/09 in 84/11) je Občinski svet Občine
Borovnica na 16. redni seji dne 14. 2. 2013 sprejel |
O D L O K |
o
proračunu Občine Borovnica za leto 2013 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Borovnica za leto 2013 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|A. |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v eurih| |
+--------------------------------------------------+------------+ |
|Skupina/Podskupina kontov/Konto | Proračun| |
| | leta 2013| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |4.845.242,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |2.593.151,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI |2.326.801,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |700 Davki
na dohodek in dobiček |2.070.921,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |703 Davki
na premoženje | 191.180,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 64.700,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |706 Drugi
davki | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 266.350,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki | 156.650,00| |
| |od
premoženja | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |711 Takse
in pristojbine | 2.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |712
Denarne kazni | 6.500,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga | 3.200,00| |
| |in
storitev | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |714 Drugi
nedavčni prihodki | 98.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 313.950,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev | 50.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |721
Prihodki od prodaje zalog | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 263.950,00| |
| |in
neopredmetenih dolgoročnih sredstev | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 5.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 5.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |731
Prejete donacije iz tujine | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI |1.933.141,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 244.274,00| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |741
Prejeta sredstva iz državnega proračuna |1.688.867,00| |
| |iz
sredstev proračuna Evropske unije | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|78 |PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |787
Prejeta sredstva od drugih evropskih | 0| |
|
|institucij | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |II.
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |5.857.500,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 707.433,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim | 154.355,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 29.693,00| |
|
|varnost | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 505.485,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |409
Rezerve | 17.900,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI |1.122.067,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |410
Subvencije | 57.500,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |411
Transferi posameznikom | 704.750,00| |
| |in
gospodinjstvom | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |412
Transferi neprofitnim organizacijam in | 131.757,00| |
|
|ustanovam | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |413 Drugi
tekoči domači transferi | 228.060,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |414
Tekoči transferi v tujino | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI |3.962.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |420 Nakup
in gradnja osnovnih sredstev |3.962.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 66.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim | 33.000,00| |
| |in
fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 33.000,00| |
|
|uporabnikom | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.- | –| |
|
|II.) |1.012.258,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|B. |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 400,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | 400,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |751
Prodaja kapitalskih deležev | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |752
Kupnine iz naslova privatizacije | 400,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|V. |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 750,00| |
| |DELEŽEV
(440+441+442+443) | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|44 |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | 750,00| |
| |DELEŽEV
| | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |440 Dana
posojila | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |441
Povečanje kapitalskih deležev | 0| |
| |in
naložb | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |442
Poraba sredstev kupnin iz naslova | 750,00| |
|
|privatizacije | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |443
Povečanje namenskega premoženja v | 0| |
| |javnih
skladih in drugih osebah javnega | | |
| |prava, ki
imajo premoženje v svoji lasti | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | –350,00| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|C. |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500+501) | 813.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 813.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 813.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|VIII.|ODPLAČILA
DOLGA (550) | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|55 |ODPLAČILA
DOLGA | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 0| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|IX. |POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH | –199.608,00| |
|
|(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 813.000,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) | –| |
|
| |1.012.258,00| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | | |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
| |9009
Splošni sklad za drugo | 200.246,96| |
+-----+--------------------------------------------+------------+ |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se skupaj s splošnim delom
proračuna objavita na spletni strani Občine Borovnica. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
4. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki
požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom – uradno
prečiščeno besedilo (Uradni list RS, št. 3/07), ki se uporabljajo za
nakup opreme za zagotavljanje požarne varnosti; |
–
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, ki se uporabljajo za
vzdrževanje gozdnih cest; |
– prihodki
republiške takse za obremenjevanje voda, ki se uporabljajo za
financiranje investicij v odvajanje in čiščenje meteornih in fekalnih
voda; |
– okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov; |
– namensko
zbrani prispevki občanov za izvajanje tekočih in investicijskih nalog. |
Pravice
porabe sredstev na proračunski postavki 06008 Sredstva za odpravo
nesorazmerij med osnovnimi plačami v občinski upravi, ki niso porabljene
v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna pri posameznem
neposrednem uporabniku med glavnimi programi v okviru posameznega
področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika
župan. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu septembru in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2013 in o njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2014 60 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 10 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 10 %, mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je: |
1. poračun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2013 oblikuje v višini 5.000 eurov. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 5.000 eurov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
9. člen |
(splošna
proračunska rezervacija) |
Med
odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne
razporedi, ampak se zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Med
odhodki proračuna so planirana sredstva za splošno proračunsko
rezervacijo v višini 10.000 eurov. |
Sredstva
splošne proračunske rezervacije so planirana za nepredvidene namene, za
katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere
se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu,
ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O porabi
sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan. O namenih porabe
poroča polletno in letno občinskemu svetu. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
OBČINE |
10. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2013 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 200 eurov. |
11. člen |
Ne glede
na določbe Zakona o javnih financah v letni program prodaje stvarnega
premoženja občine za proračunsko obdobje 2013 ni potrebno vključiti
nepremičnin, katerih ocenjena vrednost ne presega 3.000 eurov. |
Za
brezplačno pridobitev premoženja je potrebno prehodno soglasje
občinskega sveta, če bi takšna pridobitev povzročala stroške in
obveznosti. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
V letu
2013 se načrtuje zadolževanje. Zadolževanje je določeno do višine
813.000,00 eur za investicijske izdatke v zvezi z gradnjo kanalizacije. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Borovnica, v letu 2013 ne
sme preseči skupne višine glavnic 75.000 eurov. |
13. člen |
(obseg
zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij) |
Javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je Občina Borovnica,
se lahko v letu 2013 zadolžijo do skupne višine 75.000 eurov pod
pogojem, da pridobijo soglasje ustanovitelja. |
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
14. člen |
(začasno
financiranje) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Borovnica v letu 2013, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana o določitvi
začasnega financiranja. |
15. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št.
4100-0003/2012 |
Borovnica,
dne 14. februarja 2013 |
|
Župan |
Občine Borovnica |
Andrej Ocepek l.r. |
|