Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samouprav
(Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 27/08 – odl. US, 76/08, 100/08 – odl
US, 79/09, 14/10 – odl. US, 51/10, 84/10 – odl. US in 40/12 – ZUJF), 29.
člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 in 110/11 – ZDIU12) in 16. člena
Statuta Občine Gorje
(Uradni list RS, št. 03/07, 107/10 in 32/12) je Občinski svet Občine
Gorje na 22. redni seji, dne 18.12.2013 sprejel |
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE GORJE ZA LETO 2014 |
1.
Splošna določba |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Gorje za leto 2014 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. Višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni 3-mestnih kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2014 |
I.
|
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74+78) |
3.067.434 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.389.006 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.049.108 |
|
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
1.859.708 |
|
703 |
Davki na premoženje |
137.800 |
|
704 |
Domači davki na blago in storitve |
51.600 |
|
706 |
Drugi davki |
0 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
339.898 |
|
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
96.898 |
|
711 |
Takse in pristojbine |
2.000 |
|
712 |
Globe in druge denarne kazni |
4.300 |
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
0 |
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
236.700 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
7.000 |
|
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
|
721 |
Prihodki od prodaje zalog |
0 |
|
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
7.000 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
0 |
|
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
0 |
|
731 |
Prejete donacije iz tujine |
0 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
671.428 |
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
235.601 |
|
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
435.827 |
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0 |
|
787 |
Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI
(40+41+42+43) |
3.197.284 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
1.237.938 |
|
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
126.674 |
|
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
18.699 |
|
402 |
Izdatki za blago in storitve |
1.072.765 |
|
403 |
Plačila domačih obresti |
500 |
|
409 |
Rezerve |
19.300 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
821.594 |
|
410 |
Subvencije |
33.000 |
|
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
535.126 |
|
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
81.370 |
|
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
172.098 |
|
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.045.910 |
|
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.045.910 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
91.842 |
|
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
52.400 |
|
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
39.442 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
-129.850 |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
|
|
|
|
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2014 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
1.850 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
1.850 |
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
1.850 |
|
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
|
752 |
Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
0 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442+443) |
|
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
|
440 |
Dana posojila |
0 |
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0 |
|
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
|
443 |
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah |
0 |
|
|
javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE |
1.850 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
|
|
|
|
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2014 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE
(500) |
0 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
0 |
|
500 |
Domače zadolževanje |
0 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA
(550) |
22.000 |
55 |
ODPLAČILO DOLGA |
22.000 |
|
550 |
Odplačilo domačega dolga |
22.000 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-150.000 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE
(VII.-VIII.) |
-22.000 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
129.850 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. 2013 |
150.000 |
|
9009 |
Splošni sklad za drugo |
150.000 |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Gorje. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
a.
prihodki od turistične takse, ki se namenijo za spodbujanje razvoja
turizma, |
b.
prihodki iz naslova davka od gozdnih zemljišč, ki se namenijo
vzdrževanju gozdnih cest, |
c.
prihodki od požarne takse, ki se namenijo za investicije v zagotavljanje
protipožarne varnosti, |
d.
prihodki iz naslova okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi
odlaganja odpadkov, ki se namenijo za investicije v zmanjšanje
obremenjevanja okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
e.
prihodki iz naslova okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda, ki se namenijo za investicije v zmanjšanje
onesnaževanja okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
f.
prihodki, zbrani s plačili komunalnih prispevkov, ki se uporabijo za
gradnjo komunalne opreme; |
g.
prejemki iz državnega proračuna in drugih virov za določene namene. |
Pravice
porabe namenskih sredstev, ki niso bile porabljene v tekočem letu, se
prenesejo v proračun prihodnjega leta za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
Župan je
pooblaščen, da v skladu z zakonom o javnih financah in tem odlokom
neomejeno prerazporeja pravice porabe v posebnem delu proračuna v okviru
istega glavnega programa. Med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe župan lahko prerazporedi pravice porabe, če s tem ni
bistveno ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila sredstva
zagotovljena. |
Posameznemu neposrednemu proračunskemu uporabniku lahko župan zmanjša
pravico porabe največ do višine 10% vseh proračunskih sredstev
neposrednega proračunskega uporabnika in pravico porabe poveča enemu ali
več neposrednim proračunskim uporabnikom. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2014 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1.
v
letu 2015 70% navedenih pravic porabe in |
2.
v
ostalih prihodnjih letih 30% navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Omejitev
ne velja za povečanja projektov za namenske prihodke, ki v proračunu
niso bili načrtovani ali so bili načrtovani v premajhnem znesku. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je: |
1.
poračun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, |
2.
rezervni sklad po Stanovanjskem zakonu. |
Proračunska rezerva se v letu 2014 oblikuje v višini 8.000 €. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 8.000 € župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
9. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2014 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 200 €. |
5. Obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
10.
člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2014 ne bo zadolževala. |
Občina sme
dajati poroštvo za izpolnitev obveznosti javnega podjetja in javnega
zavoda, katerih je ustanoviteljica oz. soustanoviteljica, vendar največ
do 5% realiziranih prihodkov v letu, v katerem se daje poroštvo. |
Pogoj za
poroštvo pravnim osebam iz prejšnjega odstavka je soglasje Občinskega
sveta Občine Gorje. |
11.
člen |
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv se lahko v letu 2014 zadolžijo do skupne
višine 200.000 €. Soglasje k zadolžitvi izda občinski svet. |
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2014 izdajo poroštva do skupne
višine glavnic 100.000 €. |
12.
člen |
(obseg
zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2014 ne bo zadolževala. |
6.
Prehodne in končne določbe |
13.
člen |
(začasno financiranje v letu 2015) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Gorje v letu 2015, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
14.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin
in se uporablja od 1.1.2014 dalje. |
|
Številka:
9000-0003/2013-3 |
Gorje:
18.12.2013 |
|
Občina Gorje |
|
Peter Torkar, župan |
|