Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09,
51/10, 40/12 – ZUJF in 14/15 – ZUUJFO), 29. člena Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr.,
101/13 in 55/15 – ZFisP) in Statuta Občine Cerklje na Gorenjskem
(Uradni vestnik Občine Cerklje na Gorenjskem, št. 7/2016), je Občinski
svet Občine Cerklje na Gorenjskem na 20. redni seji, dne 26.01.2018,
sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE
CERKLJE NA GORENJSKEM ZA LETO 2018 |
|
1. Splošna
določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Cerklje na Gorenjskem za leto 2018 določajo proračun, višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna, postopki
izvrševanja proračuna, posebnosti pri upravljanju in prodaji finančnega
premoženja občine ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega
sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. Višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna
in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del
proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
|
A. |
BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
Skupina/podskupina kontov |
v EUR |
|
I. SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
13.066.735 |
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
8.703.254 |
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
5.544.371 |
|
700 Davki
na dohodek in dobiček |
4.431.660 |
|
703 Davki
na premoženje |
839.441 |
|
704 Domači
davki na blago in storitve |
273.270 |
71 |
NEDAVČNI
PRIHODKI |
3.158.882 |
|
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
502.832 |
|
711 Takse
in pristojbine |
14.736 |
|
712 Denarne
kazni |
57.280 |
|
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
29.676 |
|
714 Drugi
nedavčni prihodki |
2.554.358 |
72 |
KAPITALSKI
PRIHODKI |
702.000 |
|
722
Prihodki od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja |
702.000 |
74 |
TRANSFERNI
PRIHODKI |
3.661.481 |
|
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
1.003.787 |
|
741 Prejeta
sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske
unije |
2.657.694 |
|
II. SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) |
17.766.919 |
40 |
TEKOČI
ODHODKI |
2.255.429 |
|
400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim |
346.704 |
|
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
50.091 |
|
402 Izdatki
za blago in storitve |
1.708.009 |
|
403 Plačila
domačih obresti |
2.000 |
|
409 Rezerve |
148.626 |
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
2.664.173 |
|
410
Subvencije |
399.800 |
|
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.533.356 |
|
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
352.299 |
|
413 Drugi
tekoči domači transferi |
378.718 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
12.327.976 |
|
420 Nakup
in gradnja osnovnih sredstev |
12.327.976 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
519.340 |
|
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
519.340 |
|
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I.-II.) |
-4.700.185 |
B. |
RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov |
|
|
IV. PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
260.123 |
75 |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
260.123 |
|
751 Prodaja
kapitalskih deležev |
260.123 |
|
V. DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
1.000 |
44 |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
1.000 |
|
441
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
1.000 |
|
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA |
|
|
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
259.123 |
C.
|
RAČUN
FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov |
|
|
VII.
ZADOLŽEVANJE (500) |
500.000 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
500.000 |
|
500 Domače
zadolževanje |
500.000 |
|
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550) |
0 |
|
IX.
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-3.941.062 |
|
X. NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
500.000 |
|
XI. NETO
FINANCIRANJE (VI+VII.-VIII.-IX.) |
4.700.185 |
|
XII. STANJE
SREDSTEV NA RAČUNU NA DA 31.12 PRETEKLEGA LETA |
3.941.062 |
|
Posebni del
proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, ta pa na pod konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del
proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
občine. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3. Postopki
izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
V tekočem letu se
izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun se
izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in
podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka |
Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke - pod konta. |
Veljavni načrt
razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče leto usklajen z
veljavnim proračunom. |
|
4. člen |
(namenski prihodki
in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so: |
•
donacije, |
•
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
• požarna
taksa, |
• prihodki
iz naslova komunalnih prispevkov, |
• okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
• prejeta
sredstva iz državnega proračuna in javnih agencij za investicije. |
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prihodek, ki zahteva sorazmeren namenski
izdatek, ki v proračunu ni izkazan v zadostni višini, se za višino
vplačanega namenskega prihodka lahko poveča obseg teh izdatkov in višina
proračuna. |
|
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru
področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika
predstojnik neposrednega uporabnika, to je župan. |
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in njegovi
realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
|
7. člen |
(spreminjanje
načrta razvojnih programov) |
Župan lahko
spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov za največ
20%. V primeru premalo planiranih sredstev za tekoče leto, ta sredstva
lahko črpa iz tekoče proračunske rezerve. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
8. člen |
(proračunski
skladi) |
Proračunski skladi
so; |
1. podračun
proračunske rezerve, oblikovane po ZJF . |
2. podračun
stanovanjskega sklada |
Občina ima
proračunske rezerve iz prve točke že oblikovane v zakonski višini, za to
se v letu 2018 ne oblikuje. Proračunske rezerve za stanovanjski sklad se
v letu 2018 oblikujejo v višini 410,00 €. |
Na predlog za
finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 6.500,00 € župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
|
9. člen |
(splošna
proračunska rezervacija) |
V proračunu se do
višine, določene v posebnem delu, zagotovijo sredstva splošne
proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju odhodkov, ki jih
ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo
mogoče predvideti zadostnih sredstev. O uporabi splošne proračunske
rezervacije odloča župan. |
|
10. člen |
(pooblastila
županu) |
S tem odlokom
občinski svet Občine Cerklje na Gorenjskem pooblašča župana, da potrdi
investicijsko dokumentacijo za projekte, pripravljene na podlagi določil
Uredbe o enotni metodologiji za pripravo in obravnavo investicijske
dokumentacije na področju javnih financ (Ur. list RS, št.60/06 s
spremembami in dopolnitvami, št. 105/11) |
|
4.
Posebnosti ravnanja s stvarnim premoženjem |
|
11. člen |
(odpis dolga) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2018
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 5.000,00 €. |
Obseg sredstev se v
primerih, ko dolg do posameznega dolžnika neposrednega uporabnika ne
presega stroška 2 €, v poslovnih knjigah razknjiži in se v kvoto iz
prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
5. Obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
12. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Občina Cerklje na
Gorenjskem se lahko dolgoročno zadolži do višine 500.000,00 €.
|
Obseg poroštev
občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih podjetij in
drugih pravnih oseb, katerih ustanoviteljica je Občina Cerklje na
Gorenjskem, v letu 2018 ne sme preseči 100.000,00 €. Skupna višina
pomeni največjo dovoljeno vsoto vseh poroštev skupaj. |
Pogoj za poroštvo
pravnim osebam javnega sektorja in drugim pravnim osebam, katerih
ustanoviteljica je Občina Cerklje na Gorenjskem, je soglasje Občinskega
sveta Občine Cerklje na Gorenjskem. Občinski svet Občine Cerklje na
Gorenjskem pooblašča župana Občine Cerklje na Gorenjskem, da podpiše
poroštvo do dovoljene višine. |
|
6. Prehodne
in končne določbe |
|
13. člen |
(začasno
financiranje v letu 2018) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Cerklje na Gorenjskem v letu 2018, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
14. člen |
(uveljavitev
odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin.
Splošni in posebni del proračuna ter načrt razvojnih programov se
objavita na spletni strani občine. |
|
Številka:
410-30/2017-043 |
Datum: 26.01.2018 |
|
|
Občina
Občina Cerklje na Gorenjskem |
|
Franc
Čebulj l.r., župan |
|