Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št.
94/07, 27/08, 76/08, 100/08, 79/09, 14/10, 51/10 in 84/10), 13. in 28.
člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4), 16. in 107. člena
Statuta Občine Zagorje ob Savi
(Uradni list RS, št. 98/09 – UPB) in 91. člena
Poslovnika Občinskega sveta Občine Zagorje ob Savi
(Uradni list RS, št. 37/09 – UPB) je Občinski svet Občine Zagorje ob
Savi na 15. redni seji dne 19. 12. 2012 sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Zagorje ob Savi za leto 2013 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Zagorje ob Savi za leto 2013 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA
DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|A |BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV | v evrih| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|I |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) | 24.170.892| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 12.065.866| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 10.940.081| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|700 |Davki na
dohodek in dobiček | 9.533.185| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|703 |Davki na
premoženje | 961.510| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|704 |Domači
davki na blago in storitve | 445.386| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 1.125.785| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|710 |Udeležba
na dobičku in dohodki od premoženja | 815.587| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|711 |Takse in
pristojbine | 5.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|712 |Globe in
druge denarne kazni | 11.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|713 |Prihodki
od prodaje blaga in storitev | 46.600| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|714 |Drugi
nedavčni prihodki | 247.598| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 106.100| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|720 |Prihodki
od prodaje osnovnih sredstev | 6.100| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|722 |Prihodki
od prodaje zemljišč in | 100.000| |
|
|neopredmetenih dolg. sr. | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 1.550| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|730 |Prejete
donacije iz domačih virov | 1.550| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 11.789.126| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|740
|Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih | 1.679.476| |
|
|institucij | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|741 | Prejeta
sredstva iz drž. proračuna iz | 10.109.650| |
| |sredstev
proračuna EU | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|78 |PREJETA
SREDSTVA IZ EU | 208.250| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
| |Prejeta
sredstva iz drugih evropskih | 208.250| |
|
|institucij | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|II |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 25.903.479| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 3.017.196| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|400 |Plače in
drugi izdatki zaposlenim | 733.311| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|401 |Prispevki
delodajalcev za socialno varnost | 130.051| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|402 |Izdatki
za blago in storitve | 1.844.833| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|403 |Plačila
domačih obresti | 69.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|409 |Sredstva,
izločena v rezerve | 240.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 6.695.839| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|410
|Subvencije | 161.220| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|411 |Transferi
posameznikom in gospodinjstvom | 3.126.102| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|412 |Transferi
neprofitnim organizacijam in | 640.244| |
|
|ustanovam | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|413 |Drugi
tekoči domači transferi | 2.768.273| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 15.869.444| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|420 |Nakup in
gradnja osnovnih sredstev | 15.869.444| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 321.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|431
|Investicijski transf. pravnim in fiz. | 165.000| |
| |osebam,
ki niso pror. uporabniki | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|432
|Investicijski transferi proračunskim | 156.000| |
|
|uporabnikom | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|III
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I – II) | –1.732.587| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|B |RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|IV |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 19.000| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|750 |Prejeta
vračila danih posojil | 19.000| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|751 |Prodaja
kapitalskih deležev | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|V |DANA
POSOJILA IN POVEČANJE | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|441 |Povečanje
kapitalskih deležev | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|VI |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE | 19.000| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (IV – V) | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|C |RAČUN
FINANCIRANJA | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|VII
|ZADOLŽEVANJE | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|500 |Domače
zadolževanje | 0| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|VIII |ODPLAČILA
DOLGA | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|55 |ODPLAČILA
DOLGA | 331.413| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|550 |Odplačila
domačega dolga | 331.413| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|IX |POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH | –2.045.000| |
|
|(I+IV+VII-II-V-VIII) | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|X |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII-VIII) | –331.413| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|XI |NETO
FINANCIRANJE (VI+VII-VIII-IX=-III) | 1.732.587| |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
|XII |Stanje
sredstev na računih konec preteklega | 2.256.411| |
|
|leta | | |
+-----+---------------------------------------------+-----------+ |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani občine.
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke – konta. Za izvrševanje proračuna je
odgovoren župan. |
Župan lahko odobri
različnim društvom, ustanovam in drugim brez javnega razpisa finančno
pomoč največ v višini 400 evrov. |
4. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: sredstva prejeta iz naslova
požarne takse, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja
odpadkov, prejeta sredstva za sofinanciranje projektov, sredstva
komunalnega prispevka, sredstva iz naslova koncesij za kmetijska
zemljišča in divjad, sredstva pridobljena od najemnin za stanovanja,
poslovne prostore ter najemnin od oddaje javne infrastrukture v najem,
sredstva pridobljena s prodajo stvarnega premoženja (kapitalski
prihodki), prihodki ožjih delov občine. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v
finančnem načrtu proračuna ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini,
se za višino dejanskih namenskih prejemkov poveča obseg izdatkov
finančnega načrta in proračun. |
Če se v tekočem letu
v proračun vplača namenski prejemek v nižjem obsegu kot je izkazan v
proračunu, se prevzema in plačuje obveznost samo do višine dejanskih
prejemkov oziroma ocenjenih razpoložljivih sredstev. |
Pravice porabe na
proračunskih postavkah, ki zahtevajo namenski izdatek, ki niso
porabljene v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. |
Odredbodajalec
proračuna je župan ali od njega pooblaščena oseba. |
Neposredni uporabnik
lahko v svojem finančnem načrtu samostojno prerazporeja pravice porabe
med konti v okviru iste proračunske postavke, če s tem ni spremenjena
pravica porabe neposrednega proračunskega uporabnika. |
Neposredni
proračunski uporabniki proračuna Občine Zagorje ob Savi so: občinski
svet, župan, nadzorni odbor, občinske uprava z vsemi oddelki (oddelek za
splošne zadeve, javne finance, družbene dejavnosti in gospodarstvo,
gospodarske javne službe ter okolje in prostor) in krajevne skupnosti.
|
Na predlog
predlagatelja finančnega načrta neposrednega proračunskega uporabnika o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami pri
posameznem neposrednem proračunskem uporabniku v posebnem delu proračuna
odloča župan, vendar skupno povečanje oziroma zmanjšanje ne sme
presegati 30% obsega področja proračunske porabe znotraj neposrednega
proračunskega uporabnika. |
O prerazporeditvah
pravic porabe med proračunskimi postavkami posebnega dela proračuna
znotraj posamezne krajevne skupnosti odloča predsednik sveta krajevne
skupnosti. Kolikor skupno povečanje oziroma zmanjšanje posamezne
proračunske postavke znotraj krajevne skupnosti presega 5.000 EUR o
prerazporeditvah na predlog predsednika sveta krajevne skupnosti odloča
župan. |
Župan s poročilom o
polletnem izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim računom
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2013 in njegovi
realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2014 60%
navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih
prihodnjih letih 10% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz drugega
in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami in za prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Omejitve iz drugega
in tretjega odstavka tega člena tudi ne veljajo za prevzemanje
obveznosti za projekte sofinancirane iz skladov EU. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. |
Projekti, ki niso
uvrščeni v NRP tekočega leta in se jim zaključek financiranja zaradi
prenosa plačil iz predhodnega prestavi v tekoče leto, se uvrstijo v
načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa župana oziroma
občinskega sveta, kadar gre za projekte, za katere mora investicijsko
dokumentacijo potrditi občinski svet. |
8. člen |
(splošna proračunska
rezervacija) |
Med odhodki proračuna
se del predvidenih proračunskih prejemkov v naprej ne razporedi, ampak
se zadrži kot splošna proračunska rezervacija. Sredstva v višini 50.000
evrov se lahko uporabijo za nepredvidene namene, za katera v proračunu
niso zagotovljena sredstva ali za namene, za katere se med letom izkaže,
da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih pri pripravi
proračuna ni bilo mogoče načrtovati. |
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. O uporabi sredstev splošne
proračunske rezervacije župan poroča občinskemu svetu z zaključnim
računom. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad
Občine Zagorje ob Savi je proračunska rezerva. |
Proračunska rezerva
se v letu 2013 oblikuje v višini 50.000 evrov. Sredstva proračunske
rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za odpravo posledic
naravnih in drugih nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke
nesreče. |
O uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 40.000 evrov odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. V primerih uporabe sredstev proračunske rezerve, ki
presegajo navedeni znesek, odloča na predlog župana občinski svet. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
10. člen |
(1) Načrt ravnanja z
nepremičnim premoženjem je sestavni del proračuna in ga sprejme občinski
svet hkrati s proračunom. Načrt ravnanja z nepremičnim premoženjem
skladno z zakonom o stvarnem premoženju države in samoupravnih lokalnih
skupnosti vsebuje načrt pridobivanja nepremičnega premoženja in načrt
razpolaganja z nepremičnim premoženjem (z vključenimi menjavami).
|
Načrt ravnanja z
nepremičnim premoženjem se med izvrševanjem proračuna lahko dopolni ali
spremeni. |
V primeru
spremenjenih prostorskih potreb, ki jih ni bilo mogoče določiti ob
pripravi načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem ali ob nepredvidenih
okoliščinah na trgu, ki narekujejo hiter odziv, lahko župan odloči in
sklene pravne posle ravnanja z nepremičnim premoženjem, ki ni predvideno
v veljavnem načrtu ravnanja z nepremičnim premoženjem. Skupna vrednost
pravnih poslov iz prejšnjega stavka ne sme presegati 20% skupne
vrednosti veljavnega načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem.
|
(2) Načrt ravnanja s
premičnim premoženjem sprejme župan. |
Načrt ravnanja s
premičnim premoženjem vsebuje načrt pridobivanja in načrt razpolaganja s
premičnim premoženjem, v načrta pa se vključijo načrtovana pridobivanja
in razpolaganja premičnega premoženja v posamični vrednosti nad 10.000
EUR. |
Župan lahko odloči in
sklene pravne posle ravnanja s premičnim premoženjem, ki ni predvideno v
veljavnem načrtu ravnanja s premičnim premoženjem, ob smiselni uporabi
prejšnjega odstavka tega člena. |
(3) O pravnem poslu
ravnanja s stvarnim premoženjem odloči in sklene pravni posel župan. |
11. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2013
odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 15.000 evrov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA
IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
V primeru
neenakomernega pritekanja prejemkov se lahko občina likvidnostno zadolži
znotraj proračunskega leta, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov
zadnjega sprejetega proračuna. |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja, se občina v letu 2013 ne bo
zadolževala. |
Občina v letu 2013 ne
bo izdajala poroštev za izpolnitev obveznosti javnih zavodov, javnih
skladov in javnih agencij ter javnih podjetij, katerih ustanoviteljica
je občina. |
13. člen |
(obseg zadolževanja
in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih
ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje se v letu 2013 ne smejo zadolževati.
|
Posredni uporabniki
občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina
ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv na upravljanje v letu 2013 ne smejo izdajati poroštev. |
14. člen |
(obseg zadolževanja
občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za potrebe
upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2013 ne bo zadolžila. |
6. PREHODNE IN KONČNE
DOLOČBE |
15. člen |
(začasno financiranje
v letu 2014) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Zagorje ob Savi v letu 2014, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike Slovenije. |
Št. 410-99/2012 |
Zagorje ob Savi, dne
19. decembra 2012 |
Župan |
Občine Zagorje ob
Savi |
Matjaž Švagan l.r. |