Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 72/93 in
dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah – UPB (Uradni list RS,
št. 11/11) in 16. člena
Statuta Občine Bled – UPB (Uradni list RS, št.
67/09) je Občinski svet Občine Bled na 17. redni seji dne 3. 12. 2013
sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine Bled
za leto 2014 |
I.
SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem odlokom se za Občino Bled (v nadaljnjem besedilu: občina)
za leto 2014 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna, obseg
zadolževanja in poroštev občine ter javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
II.
SPLOŠNI IN POSEBNI DEL PRORAČUNA TER NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV |
2. člen |
(splošni
del proračuna) |
(1) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki
po ekonomski klasifikaciji do ravni štirimestnih kontov. |
(2) Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v
naslednjih zneskih: |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|A.
|BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV | | |
+-----------------------------------------------+---------------+ |
|Skupina/podskupina kontov/konto/podkonto | EUR| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|I.
|SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 12.228.207,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|70
|DAVČNI PRIHODKI | 6.427.449,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|700 Davki na dohodek in dobiček | 4.323.547,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|703 Davki na premoženje | 1.374.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|704 Domači davki na blago in storitve | 729.902,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|706 Drugi davki | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|71
|NEDAVČNI PRIHODKI | 2.785.150,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|710 Udeležba na dobičku in dohodki | 692.500,00| |
|
|od premoženja | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|711 Takse in pristojbine | 7.500,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|712 Globe in druge denarne kazni | 226.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|713 Prihodki od prodaje blaga in | 330.450,00| |
|
|storitev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|714 Drugi nedavčni prihodki | 1.528.700,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 450.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|720 Prihodki od prodaje osnovnih | 400.000,00| |
|
|sredstev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|721 Prihodki od prodaje zalog | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|722 Prihodki od prodaje zemljišč | 50.000,00| |
|
|in neopredmet. dolgor. sred. | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|73
|PREJETE DONACIJE | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|730 Prejete donacije iz domačih virov | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|731 Prejete donacije iz tujine | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 2.565.608,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|740 Transferni prihodki iz drugih | 2.565.608,00| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|II.
|SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) | 14.002.407,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|40
|TEKOČI ODHODKI | 3.978.616,96| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|400 Plače in drugi izdatki zaposlenim | 703.594,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|401 Prispevki delodajalcev za socialno | 125.870,00| |
|
|varnost | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|402 Izdatki za blago in storitve | 2.939.320,96| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|403 Plačila domačih obresti | 6.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|409 Rezerve | 203.832,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|41
|TEKOČI TRANSFERI | 2.908.307,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|410 Subvencije | 231.376,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|411 Transferi posameznikom | 225.617,00| |
|
|in gospodinjstvom | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|412 Transferi neprofitnim organizacijam | 453.043,00| |
|
|in ustanovam | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|413 Drugi tekoči domači transferi | 1.998.271,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|414 Tekoči transferi v tujino | 0| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 6.980.402,04| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 6.980.402,04| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 135.081,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|431 Inv. transf. prav. in fiz. os., ki | 120.081,00| |
|
|niso proračunski uporabniki | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|432 Inv. transf. proračunskim | 15.000,00| |
|
|uporabnikom | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I.-| –1.774.200,00| |
|
|II.) | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|B.
|RAČUN FINANČNIH TERJATEV | | |
|
|IN NALOŽB | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|IV.
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA| 5.000,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|75
|PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL | 5.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|750 Prejeta vračila danih posojil | 5.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|751 Prodaja kapitalskih deležev | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|752 Kupnine iz naslova privatizacije | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|V.
|DANA POSOJILA IN POVEČ. KAPIT. DELEŽEV | 0| |
|
|(440+441+442+443) | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|44
|DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH | | |
|
|DELEŽEV | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|440 Dana posojila | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|441 Povečanje kapitalskih deležev | | |
|
|in finančnih naložb | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|442 Poraba sredstev kupnin iz naslova | | |
|
|privatizacije | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|443 Povečanje namenskega premoženja v | | |
|
|javnih skladih in drugih osebah javnega | | |
|
|prava, ki imajo premoženje v svoji lasti| | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VI.
|PREJETA MINUS DANA POSOJILA | 5.000,00| |
|
|IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.- | | |
|
|V.) | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|C.
|RAČUN FINANCIRANJA | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500) | 1.900.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|500 Domače zadolževanje | 1.900.000,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550) | 130.800,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 130.800,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|550 Odplačila domačega dolga | 130.800,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|IX.
|POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA | 0| |
|
|RAČUNIH | | |
|
|(I.+IV.+VII.–II.–V.–VIII.) – ali 0 ali +| | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|X.
|NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | 1.769.200,00| |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|XI.
|NETO FINANCIRANJE | +1.774.200,00| |
|
|(VI.+VII.-VIII.-IX.) = - III. | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. | 0| |
|
|2013 | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
|
|9009 Splošni sklad za drugo | | |
|
|(–ali 0 ali +) | | |
+------+----------------------------------------+---------------+ |
3. člen |
(posebni
del proračuna in načrt razvojnih programov) |
(1) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na področja proračunske
porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko
klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na
proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
(2) Načrt razvojnih programov predstavlja investicije in druge
razvojne projekte ter državne pomoči v občini v štiriletnem obdobju
oziroma do zaključka posameznega projekta. |
(3) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk in
štirimestnih kontov ter načrt razvojnih programov sta prilogi k temu
odloku in se objavita na spletni strani Občine Bled. |
III.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
4. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
5. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43.
člena ZJF, so namenski tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki krajevnih skupnosti, ki se uporabijo za
financiranje izdatkov krajevnih skupnosti, predvidenih v finančnem
načrtu; |
2. turistična taksa, ki se uporabi za sofinanciranje dejavnosti
lokalne turistične organizacije in druge namene na področju turizma;
|
3. koncesijska dajatev od iger na srečo, ki se uporabi za
urejanja kraja in druge namene na področju turizma; |
4. parkirnine in globe za prekrške, ki se uporabijo za urejanje
prometa in parkirišč; |
5. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov za odvajanje
odpadnih voda; |
6. okoljska dajatev za onesnaževanja okolja zaradi odlaganja
odpadkov, ki se uporabi za urejanje zbirnih centrov in odlagališč
odpadkov; |
7. požarna taksa, ki se uporabi za sofinanciranje dejavnosti
sistema za zaščito in reševanje; |
8. nadomestilo za uporabo stavbnih zemljišč, ki se uporabi za
uresničevanje načrta razvojnih programov; |
9. komunalni prispevek za gradnjo gospodarske javne
infrastrukture; |
10. komunalni prispevek za kanalizacijo (priključnina), ki se
uporabi za gradnjo in investicijske izboljšave na kanalizacijskem
sistemu; |
11. sredstva rezervnega sklada na stanovanjskem področju, ki se
uporabijo za izvajanje programov stanovanjske politike; |
12. pristojbina in sredstva MKGP za vzdrževanje gozdnih cest;
|
13. sredstva, zbrana za pokrivanje stroškov kanalščine in
čiščenja odpadnih voda; |
14. prejemki iz državnega proračuna za določene namene;
|
15. najemnine od oddaje gospodarske javne infrastrukture v
najem; |
16. povračila za delovanje MIR;
|
17. drugi prihodki, ki imajo določeno namensko uporabo z
drugimi predpisi. |
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki
zahteva sorazmeren izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v
zadostni višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov
proračuna. |
Pravice porabe na proračunski postavki, ki niso porabljene v
tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti
proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Prerazporeditve v finančnih načrtih neposrednih uporabnikov se
izvajajo na ravni proračunske postavke – konto. |
O prerazporeditvah pravic porabe v finančnem načrtu neposrednih
uporabnikov na predlog pristojnega organa občinske uprave za občinski
svet, nadzorni odbor, župana, občinsko upravo, Medobčinski inšpektorat
in redarstvo občin Bled in Bohinj odloča župan brez omejitev.
|
O prerazporeditvah pravic porabe v finančnem načrtu krajevne
skupnosti odloča predsednik sveta brez omejitev. |
Župan lahko prerazporeja pravice porabe (proračunska sredstva)
v posebnem delu proračuna, in sicer med glavnimi programi v okviru
posameznega področja proračunske porabe. |
V obseg prerazporeditev ne štejejo:
|
– prerazporeditve med konti v okviru proračunske postavke;
|
– prerazporeditve, potrebne zaradi pravilne opredelitve odhodka
po programski klasifikaciji; |
– prerazporeditve iz splošne proračunske rezervacije (za
nepredvidene namene); |
– prerazporeditve, povezane z organizacijskimi spremembami
proračunskih uporabnikov. |
Prerazporejanje sredstev med bilanco prihodkov in odhodkov,
računom finančnih terjatev in naložb ter računom financiranja ni
dovoljeno, razen v primeru, da so izpolnjeni pogoji 39. člena ZJF.
|
Župan s polletnim poročilom in v začetku leta za prehodno leto
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2014 in njegovi realizaciji. |
7. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno
naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih
programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2015 70% navedenih pravic porabe in
|
2. v ostalih prihodnjih letih 30% navedenih pravic porabe.
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki
bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za
tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Ne glede na določbe prvega, drugega, tretjega in četrtega
odstavka tega člena lahko neposredni proračunski uporabnik prevzema
obveznosti za pogodbe, ki se sofinancirajo iz namenskih sredstev
Evropske unije, sredstev državnega proračuna ali sredstev drugih
donatorjev ter pripadajočih postavk udeležbe Občine Bled. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena
se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora
predhodno potrditi občinski svet. |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov za več kot 20% brez predhodne potrditve občinskega sveta v
primeru arheoloških raziskav. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto,
zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se
uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na
podlagi odločitve občinskega sveta. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad občine je proračunska rezerva, oblikovana po
ZJF, (za odpravljanje posledic po naravnih nesrečah) v višini 70.000,00
EUR za leto 2014. |
Na predlog pristojnega organa občinske uprave za javne finance
odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega
odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000,00 EUR (za posamezen namen) župan
in o tem obvesti občinski svet. |
10. člen |
(splošna
proračunska rezervacija) |
V proračunu se do višine določene v posebnem delu, zagotovijo
sredstva splošne proračunske rezervacije, ki je namenjena financiranju
nepredvidenih odhodkov, ki jih ob sprejemu proračuna ni bilo mogoče
predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev.
|
Sredstva proračunske rezervacije ne smejo presegati 2,0%
prihodkov iz bilance prihodkov in odhodkov. |
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča na
predlog pristojnega organa občinske uprave s sklepom o prerazporeditvi
sredstev župan do višine 5.000,00 EUR za posamezen namen. |
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije, katerih
višina presega županova pooblastila, odloča občinski svet. |
Znesek splošne proračunske rezervacije za leto 2014 je določen
v višini 132.488,00 EUR. |
IV.
POSEBNOSTI RAZPOLAGANJA S STVARNIM IN FINANČNIM PREMOŽENJEM OBČINE |
11. člen |
(odpis
dolga) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF,
lahko župan v letu 2014 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine,
in sicer največ do skupne višine 5.000,00 EUR. |
12. člen |
(posebna
pooblastila župana) |
Župan lahko s sklepom izda soglasje za povečanje cene storitev
pomoči na domu, ko izvajalec socialno varstvenih storitev vloži vlogo za
soglasje k ceni v skladu s Pravilnikom za oblikovanje cen
socialnovarstvenih storitev. |
Župan s sklepom izda soglasje za spremembo cene programa Vrtca
Bled, ko vrtec vloži predlog za spremembo cene programov, ki se
spremenijo z rastjo cen življenjskih stroškov in z višino izhodiščne
plače, določene s kolektivno pogodbo za dejavnost vzgoje in
izobraževanja. |
Župan s sklepom potrjuje investicijsko dokumentacijo za namene
in v obsegu, določenimi v Načrtu razvojnih programov, pri čemer lahko
sredstva odstopajo za največ 20%. Župan mora v primeru odstopanj o tem
obvestiti občinski svet, popravljen predlog pa vključiti v prvo
naslednje sprejemanje proračuna občine ali njegovih sprememb. |
13. člen |
(nakup
stvarnega premoženja) |
Župan lahko samostojno odloča o nakupu s stvarnim premoženjem
občine, če vrednost transakcije ne presega 10.000,00 EUR. |
V. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE TER JAVNEGA SEKTORJA |
14. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Posebnosti zadolževanja občin ureja 85. in 86. člen ZJF ter
10.a in 10.e člen ZFO-1. |
Iz proračuna občine (splošni del proračuna – račun
financiranja) je razvidno, da občina v letu 2014 prevzema obveznosti v
skupni višini 1.900.000,00 €, ki zapadejo v plačilo v prihodnjih 10
letih od 1. 1. 2015 dalje, za poravnavo obveznosti nastalih iz naslova
energetske sanacije Vrtca Bled. |
V ta namen Občina Bled najema kredit v višini 1.900.000,00 € za
dobo 10 let. |
Občina lahko izdaja skladno s 86. členom ZJF tudi poroštva.
|
Občina sme dajati poroštva za izpolnitev obveznosti javnih
podjetij in javnih zavodov, katerih ustanoviteljice so, vendar največ do
5% realiziranih prihodkov v letu, v katerem daje poroštvo. |
Župan lahko samostojno, do višine 50.000,00 EUR, odloča o
dajanju poroštev za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in javnih
zavodov. |
O dajanju poroštev za izpolnitev obveznosti javnih podjetij in
javnih zavodov nad vrednostjo 50.000,00 EUR odloča občinski svet.
|
Poroštvene pogodbe lahko v imenu občine podpise župan ali
oseba, ki jo župan pisno pooblasti. |
VI.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
15. člen |
(začasno
financiranje v letu 2014) |
V primeru potrebe po začasnem financiranju občine v letu 2015
se smiselno uporabljajo določila tega odloka in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu
Republike Slovenije, uporablja pa se od 1. 1. 2014 dalje. |
|
Št. 034-5/2013-5 |
Bled, dne 3. decembra 2013 |
|
Župan |
Občine
Bled |
Janez
Fajfar l.r. |
|
|
PRILOGA: |
Posebni del proračuna in načrt razvojnih programov – objavljen na
spletni strani Občine Bled. |