Na podlagi 29. člena
Zakon o
lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št.
11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 14/13 - popr. in 101/13) in 15.
člena
Statuta Občine Vodice (Uradno glasilo Občina Vodice, št. 7/2014) je
Občinski svet Občine Vodice na 5. redni seji, dne 19. 2. 2015 sprejel |
ODLOK |
o proračunu Občine Vodice za leto 2015 |
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2015 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA |
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega |
dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih
zneskih v EUR: |
Konto |
Opis |
Proračun
Za leto 2015 |
1 |
2 |
3 |
I. |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
EUR |
|
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
5.380.962 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.677.906 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.895.300 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
2.500.000 |
7000 |
Dohodnina |
|
703 |
Davki na premoženje |
310.800 |
7030 |
Davki na nepremičnine |
|
7031 |
Davki na premičnine |
|
7032 |
Davki na dediščine in darila |
|
7033 |
7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje |
|
704 |
Domači davki na blago in storitve |
84.500 |
706 |
Drugi davki |
0 |
7047 |
Drugi davki na uporabo blaga in storitev |
|
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
782.606 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
179.005 |
7102 |
Prihodki od obresti |
|
7103 |
Prihodki od premoženja |
|
711 |
Takse in pristojbine |
5.000 |
7111 |
Upravne takse in pristojbine |
|
712 |
Globe in druge denarne kazni |
40.194 |
7120 |
Globe in druge denarne kazni |
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
20.000 |
7130 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
538.407 |
7141 |
Drugi nedavčni prihodki |
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
80.000 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
7203 |
Prihodki od prodaje drugih osnovnih sredstev |
0 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
80.000 |
7221 |
Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč |
0 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.623.056 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
1.623.056 |
7400 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna |
0 |
|
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
6.534.850 |
40 |
TEKOČI ODHODKI (400+401+402) |
1.112.048 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
361.550 |
4000 |
Plače in dodatki |
|
4002 |
Povračila in nadomestila |
|
4004 |
Sredstva za nadurno delo |
|
4009 |
Drugi izdatki zaposlenim |
|
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
50.610 |
4010 |
Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje |
|
4011 |
Prispevek za zdravstveno zavarovanje |
|
4012 |
Prispevek za zaposlovanje |
|
4013 |
Prispevek za starševsko varstvo |
|
4015 |
Premije kolektivnega dodatnega in pokojninskega zavarovanja, |
|
402 |
Izdatki za blago in storitve |
653.588 |
4020 |
Pisarniški in splošni material in storitve |
|
4021 |
Posebni material in storitve |
|
4022 |
Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije |
|
4023 |
Prevozni stroški in storitve |
|
4024 |
Izdatki za službena potovanja |
|
4025 |
Tekoče vzdrževanje |
|
403 |
Plačila domačih obresti |
8.800 |
409 |
Drugi operativni odhodki |
37.500 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.561.338 |
410 |
Subvencije |
96.638 |
4102 |
Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom |
|
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
871.900 |
4111 |
Družinski prejemki in starševska nadomestila |
|
4112 |
Transferi za zagotavljanje socialne varnosti |
|
4119 |
Drugi transferi posameznikom |
|
412 |
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
123.900 |
4120 |
Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
|
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
468.900 |
4130 |
Tekoči transferi občinam |
|
4131 |
Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja |
|
4133 |
Tekoči transferi v javne zavode |
|
4135 |
Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posre
|
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
3.806.464 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
3.806.464 |
4202 |
Nakup opreme |
|
4204 |
Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije |
|
4205 |
Investicijsko vzdrževanje in obnove |
|
4206 |
Nakup zemljišč in naravnih bogastev |
|
4208 |
Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija,
|
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
55.000 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso |
15.000 |
4311 |
Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki so v |
|
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
40.000 |
4323 |
Investicijski transferi javnim zavodom |
|
|
Proračunski presežek (primanjkljaj) (I.-II.) |
-1.153.888 |
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev |
0,00 |
|
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
0,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE (500) |
862.277 |
500 |
Domače zadolževanje |
862.277 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
18.150 |
550 |
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA |
18.150 |
|
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.) |
844.127 |
|
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH III.+VI.+X.) =
(I.+IV.+VII.) - (II.+V.+VIII.) |
-309.761 |
|
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
1.153.888 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNU OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
309.761 |
|
9009 Splošni sklad za drugo |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: |
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Vodice. |
Načrt razvojnih programov sestavljalo projekti. |
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta. |
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki in odhodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v
prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. komunalni prispevek za področje, kjer je sprejet OPPN, |
2. prihodki požarne takse, |
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, |
4. državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev
za investicije in tekoče zadeve, |
5. prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in
odškodnine iz naslova zavarovanj, |
6. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih
voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov odvajanja odpadnih voda, |
7. prihodki iz naslova najemnine za gospodarsko javno infrastrukturo, |
8. turistična taksa, |
9. proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v |
kanalizacijsko omrežje. |
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva
sorazmerni izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna. |
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se
prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem do 10.000 eurov Občine Vodice
sprejme župan, za 10.000 evrov in več pa Občinski svet. |
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta
z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za
leto 2015 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme |
proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2016 60% navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih skupna vrednost se spremeni za več kot 20%, mora
predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
Župan potrjuje investicijsko dokumentacijo za projekte, katera je
usklajena s sprejetim načrtom razvojnih programov. |
8. člen |
(proračunski skladi) |
Kot proračunski sklad delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski
sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje,
oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 10.000 evrov. |
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko
omrežje se v letu 2015 oblikuje v višini 20.500 evrov. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 10.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča občinski svet. |
Sredstva proračunskega sklada - vračanja preteklih vlaganj občanov v
kanalizacijsko omrežje se uporabljajo izključno za namene vračanja
preteklih vlaganj občanov v izgradnjo kanalizacijskega omrežja.
Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2015 se prenesejo v naslednje
proračunsko leto. |
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE |
STVARNEGA IN FINANČNEGA |
PREMOŽENJA DRŽAVE |
9. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej
ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 7.000 evrov se
uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže da
niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče
načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča
župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu. |
10. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2015 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine 5.000 evrov. |
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV |
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
11. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih |
poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2015 se lahko zadolži do višine 862.277,45 evrov. |
Občina Vodice se lahko zadolži izključno za financiranje projektov: |
– Nadgradnja sistema odvajanja komunalne odpadne vode v občinah Medvode
in Vodice ter izgradnja povezovalnega kanala C0 v MOL, |
– Sanitarna kanalizacija Novi Utik, JP Mlakar in JP Novi Utik |
– Ostala infrastruktura Novi Utik, JP Mlakar in JP Novi Utik |
– Ostala infrastruktura JP Gasilska koča - Tesarstvo Kranjc, JP
Bavantov |
– Infrastruktura Skaručna, |
– Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. Sklop, ki so
opredeljeni v načrtu razvojnih programov, kateri je sestavni del tega
odloka. |
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna
ne more uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar
največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna Občina
poroštev v letu 2015 ne bo izdajala. |
12. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih |
uporabnikov občinskega proračuna,in javnih podjetij, |
katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, |
v katerih ima občina neposredno ali posredno |
prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2015 ne smejo
zadolžiti. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2015 ne smejo izdajati
poroštva. |
6. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA |
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2016) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Vodice v letu 2016, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati 8. dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice. |
|
Datum: 19. 2. 2015 |
Številka: 410-01/2015-001 |
|
Župan Občine Vodice |
Aco Franc Šuštar, l.r. |
|