Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno
besedilo, 14/13 – popr. in 101/13) in 104. člena
Statuta Občine Rogaška Slatina (Uradni list RS, št. 26/12, 28/15) je
Občinski svet Občine Rogaška Slatina na 12. redni seji dne 25. 11. 2015
sprejel |
|
O D L O K |
o proračunu Občine Rogaška Slatina za leto 2016 |
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Rogaška Slatina za leto 2016 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določi v naslednjih
zneskih: |
|
A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v EUR-ih |
|
Skupina/Podskupina |
Proračun 2016 |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
9.285.900 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
8.336.794 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
7.032.667 |
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
5.576.525 |
|
703 Davki na premoženje |
1.001.210 |
|
704 Domači davki na blago in storitve |
454.932 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
1.304.127 |
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki
od premoženja |
1.027.577 |
|
711 Takse in pristojbine |
10.000 |
|
712 Denarne kazni |
21.500 |
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
245.050 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
200.000 |
|
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
|
722 Prih. od prodaje zemljišč in nemat. premoženja |
200.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
749.106 |
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
749.106 |
|
741 Prejeta sredstva iz proračuna EU
za strukturno politiko |
0 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
9.073.700 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
2.136.357 |
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
630.735 |
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
94.348 |
|
402 Izdatki za blago in storitve |
1.286.574 |
|
403 Plačila domačih obresti |
14.700 |
|
409 Rezerve |
110.000 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
3.767.442 |
|
410 Subvencije |
0 |
|
411 Transferi posameznikom
in gospodinjstvom |
2.421.198 |
|
412 Transferi neprofitnim organizacijam
in ustanovam |
196.429 |
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
1.149.815 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
2.889.628 |
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
2.889.628 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
280.273 |
|
431 Investicijski transferi pravnim
in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki |
280.273 |
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
0 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
0 |
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV
IN NALOŽB |
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
|
|
751 Prodaja kapitalskih deležev |
|
|
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
|
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442) |
|
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
440 Dana posojila |
|
|
441 Povečanje kapitalskih deležev
in naložb |
|
|
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
|
VI. |
PREJETE MINUS DANA POSOJILA
IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.) |
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
|
|
500 Domače zadolževanje |
|
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA |
|
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
212.200 |
|
550 Odplačila domačega dolga |
212.200 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV
NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem
odstavku 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
– prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 71/93 in 87/01), |
– odstopljena državna taksa za obremenjevanje voda, |
– odstopljena državna taksa za obremenjevanje okolja, |
– prihodki od najemnin OKP za komunalno javno infrastrukturo, |
– prejeta sredstva pristojnih ministrstev za investicije, |
– prejeta sredstva iz državnega proračuna za odpravljanje posledic škode
povzročenih z neurji, |
– koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
– koncesijska dajatev za izkoriščanje gozdov. |
Proračunski uporabnik lahko prevzema in plačuje obveznosti do višine
dejansko realiziranega priliva namenskih sredstev. |
|
5. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan Občine Rogaška Slatina.
Župan lahko tudi pismeno pooblasti druge osebe za izvrševanje proračuna. |
Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana
pooblaščena oseba. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju oziroma na
prvi naslednji redni seji in konec leta z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi
realizaciji. |
|
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan, za krajevne skupnosti pa predsedniki
krajevnih skupnosti. |
Med izvrševanjem proračuna se lahko s sklepom župana o prerazporeditvi
odpre nov konto oziroma poveča obseg sredstev na kontu za izdatke ali se
odpre nova proračunska postavka, če pri načrtovanju proračuna ni bilo
mogoče predvideti prejemnika proračunskih sredstev ali način izvedbe
projektov in v primeru pridobitve namenskih prejemkov. Nov konto se
odpre v okviru že odprte proračunske postavke ali pa se odpre nova
proračunska postavka v okviru sredstev posameznega področja proračunske
porabe. |
|
7. člen |
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prihodek, ki zahteva
sorazmeren namenski odhodek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v
zadostni višini, se v višini dejanskih prihodkov poveča obseg odhodkov
finančnega načrta neposrednega uporabnika in proračuna. |
Zaradi zagotavljanja likvidnosti proračuna se kratkoročno uporabljajo
prosta denarna sredstva namenskih prihodkov. |
|
8. člen |
Uporabniki proračunskih sredstev smejo prevzemati obveznosti le v okviru
sredstev, ki so v proračunu predvidena za posamezne namene. Sredstva
proračuna se lahko uporabijo, če so izpolnjeni vsi z zakonom in drugim
aktom izpolnjeni pogoji za uporabo sredstev. |
Sredstva proračuna se uporabijo za plačevanje že opravljenih storitev in
dobav. |
Uporabniki proračuna morajo pri prevzemanju obveznosti dogovarjati roke
plačil, ki so najmanj 30 dni. Plačilni rok prične teči z dnem, ko
neposredni proračunski uporabnik prejme listino, ki je podlaga za
izplačilo. Če je na računu ali situaciji določen plačilni rok, ki je v
nasprotju s tem odlokom, se plača obveznost v roku in na način kot je
določen s tem odlokom. |
|
9. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
– v letu 2017 45% navedenih pravic porabe in |
– v ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz drugega in tretjega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
10. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 25% oziroma max. v
vrednosti 75.000 EUR, mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
11. člen |
(proračunska rezerva) |
Sredstva proračunske rezerve se v letu 2016 oblikujejo v višini 90.000
EUR. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF župan in o tem poroča občinskemu svetu. |
|
12. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
Med odhodki proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija v
višini 20.000 EUR kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov za
nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva
ali za namene, za katere niso zagotovljena sredstva v zadostni višini. O
uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije v višini do 10.000 EUR
za posamezni odhodek odloča župan in o tem poroča občinskemu svetu. |
|
13. člen |
Če se med proračunskim letom zaradi nastanka novih obveznosti za
proračun ali spremenjenih gospodarskih gibanj povečajo izdatki ali
zmanjšajo prejemki proračuna, lahko župan za največ 45 dni zadrži
izvajanje posameznih izdatkov tako, da: |
– ustavi prevzemanje obveznosti, |
– predlaga podaljšanje pogodbenih rokov plačil, |
ustavi prerazporejanje proračunskih sredstev, potrebno zaradi
prevzemanja obveznosti. |
|
14. člen |
Neposredni in posredni uporabniki proračuna so dolžni pri porabi
proračunskih sredstev za nabavo blaga, oddajo gradenj in naročanje
storitev upoštevati določila Zakona o javnih naročilih. Neposredni
uporabniki pa so pri porabi proračunskih sredstev dolžni upoštevati
Pravilnik o postopkih oddaje naročil male vrednosti, ki ga izda župan. |
|
15. člen |
Krajevne skupnosti na območju Občine Rogaška Slatina smejo brez
predhodnega soglasja župana sklepati pravne posle do višine 10.000 EUR. |
|
16. člen |
Presežek prihodkov nad odhodki, ugotovljen na dan 31. 12. 2015, se
izloči v sklad za posebne namene, in se s sklepom župana prenese v
proračun leta 2016. |
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA
IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
|
17. člen |
Župan lahko na prošnjo dolžnika odpiše oziroma delno odpiše plačilo
dolga do višine 5.000 EUR, če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka
77. člena ZJF. |
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA |
|
18. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih
podjetij) |
Javna podjetja in javni zavodi, katerih ustanoviteljica je Občina
Rogaška Slatina, se lahko zadolžujejo do zakonsko dovoljenih obsegov le
s soglasjem občine. O dajanju soglasij k zadolževanju odloča občinski
svet. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
19. člen |
V obdobju začasnega financiranja Občine Rogaška Slatina v letu 2017, če
bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
20. člen |
Vsi uporabniki proračunskih sredstev so dolžni občini predložiti
finančne načrte za leto 2016 ne glede na to, ali se v celoti ali delno
financirajo iz proračuna in zaključne račune v skladu z zakonodajo. |
|
21. člen |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem listu Republike
Slovenije. |
|
Št. 0320-0008/2015-01 |
Rogaška Slatina, dne 25. novembra 2015 |
|
Župan |
Občine Rogaška Slatina |
mag. Branko Kidrič l.r. |
|