Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 27/08-Odl.
US, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12-ZUJF in 14/15-ZUUJFO), 29. člena
Zakona o
javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4, 14/13–popr., 101/13 in
55/15–ZFisP), 16. in 98. člena
Statuta Občine Trnovska vas
(Uradni
vestnik Občine Trnovska vas, št. 5/07) ter v skladu s Poslovnikom
Občinskega sveta Občine Trnovska vas (Uradni vestnik Občine Trnovska
vas, št. 5/07) je Občinski svet Občine Trnovska vas na 12. redni seji,
dne 16. 2. 2016, sprejel |
|
O D L O K
|
o
proračunu Občine Trnovska vas za leto 2016 |
|
1.
SPLOŠNA DOLOČBA |
1.
člen |
(vsebina odloka) |
S
tem odlokom se za Občino Trnovska vas za leto 2016 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
2.
člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
|
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih
zneskih: |
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
|
|
EUR |
Skupina/Podskupina kontov proračun leta 2016
|
|
|
|
I. SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74+78) |
1.298.554,81 |
TEKOČI PRIHODKI
(70+71) |
911.703,81 |
70
DAVČNI PRIHODKI |
851.557,35 |
700
Davki na dohodek in dobiček |
774.324,00 |
703
Davki na premoženje |
64.264,36 |
704 Domači davki na blago in storitve |
12.988,99 |
706
Drugi davki |
0,00 |
71
NEDAVČNI PRIHODKI |
60.126,46 |
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
31.557,98 |
711
Takse in pristojbine |
838,50 |
712
Globe in druge denarne kazni |
4.426,40 |
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
0,00 |
714 Drugi nedavčni prihodki
|
23.303,58 |
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
0,00 |
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0,00 |
721
Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
0,00 |
73 PREJETE DONACIJE |
0,00 |
730
Prejete donacije iz domačih virov |
0,00 |
731
Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
732
Donacije za odpravo posledic naravnih nesreč |
0,00 |
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
386.851,00 |
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih inštitucij
|
386.851,00 |
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0,00 |
|
|
II. SKUPAJ ODHODKI
(40+41+42+43) |
1.451.554,81 |
40
TEKOČI ODHODKI |
578.997,31 |
400 Plače
in drugi izdatki zaposlenim |
124.381,09 |
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
17.947,32 |
402
Izdatki za blago in storitve |
393.007,00 |
403
Plačila domačih obresti |
7.243,03 |
409
Rezerve |
36.418,87 |
41
TEKOČI TRANSFERI |
453.121,94 |
410
Subvencije |
0,00 |
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
330.756,11 |
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
19.542,52 |
413
Drugi tekoči domači transferi |
102.823,31 |
414
Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
399.341,24 |
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
399.341,24 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
20.094,32 |
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, |
3.500,00
|
ki niso
proračunski uporabniki |
|
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
16.594,32 |
|
|
III. PRORAČUNSKI
PRIMANJKLJAJ
(I.-II.)
|
-153.000,00 |
|
|
|
|
B. RAČUN FINANČNIH
TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov proračun leta 2016 |
|
|
|
IV. PREJETA VRAČILA
DANIH POSOJIL |
|
IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
0,00 |
|
|
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
0,00 |
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
750
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
752
Kupnine iz naslova privatizacije |
0,00 |
|
|
V. DANA POSOJILA IN
POVEČANJE |
0,00 |
KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442+443) |
|
|
|
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440
Dana posojila |
0,00 |
441
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
443
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih |
0,00 |
pravnih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
|
|
|
VI. PREJETA MINUS
DANA POSOJILA |
|
IN SPREMEMEBE
KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV.-V.)
|
0,00 |
|
|
|
|
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
|
|
Skupina/Podskupina
kontov proračun leta 2016 |
|
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE
(500) |
0,00 |
|
|
50
ZADOLŽEVANJE
|
0,00 |
500
Domače zadolževanje |
0,00 |
|
|
VIII. ODPLAČILA
DOLGA (550) |
50.000,00 |
|
|
55
ODPLAČILA DOLGA |
50.000,00 |
550
Odplačila domačega dolga |
50.000,00 |
|
|
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA
RAČUNIH |
-203.000,00 |
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
|
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE
|
-50.000,00 |
(VII.-VIII.)
|
|
|
|
XI. NETO FINANCIRANJE
|
153.000,00 |
(VI.+VII-VIII-IX.) |
|
|
|
STANJE SREDSTEV NA
RAČUNIH DNE 31.12.2015 |
|
9009 Splošni sklad
za drugo |
221.530,33 |
|
0,00 |
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Trnovska vas. |
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA
PRORAČUNA
|
|
3.
člen |
(izvrševanje proračuna) |
V
tekočem letu se izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun se izvršuje skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance
in podzakonskimi predpisi, izdanimi na njegovi podlagi in tega odloka. |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta. |
Veljavni načrt razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče
leto usklajen z veljavnim proračunom. |
|
4.
člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43.člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
-
prihodki požarne takse po Zakonu o varstvu pred požarom (Uradni list RS,
št. 3/07-UPB1, 9/11 in 83/12), ki se porabijo za namene, določene v tem
zakonu, |
-
prihodki od okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja
odpadnih voda, ki se uporabijo za izgradnjo kanalizacije v občini, |
-
koncesijska dajatev za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
-
prihodki občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo. |
|
5.
člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
|
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med področji
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
|
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju-avgustu in
konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem
proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
6.
člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov, odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega : |
1.
v letu 2017 - 45 % navedenih pravic porabe |
2.
v ostalih prihodnjih letih - 25 % navedenih pravic porabe. |
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
|
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti
z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika in prevzemanje
obveznosti za pogodbe za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti za pogodbe, ki se
financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih pomoči in sredstev
drugih donatorjev. |
|
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7.
člen |
(spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov. |
|
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
|
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi proračuna uskladiti
načrt razvojnih programov v veljavnim proračunom. Neusklajenost med
veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih programov je
dopustna le v delih, kjer se projekti financirajo z namenskimi prejemki. |
|
Po
preteku roka iz prejšnjega odstavka o spremembi vrednosti veljavnih
projektov do 20 % izhodiščne vrednosti odloča župan. Občinski svet
odloča o uvrstitvi projektov v veljavni načrt razvojnih programov in o
spremembi vrednosti projektov nad 20 % izhodiščne vrednosti projektov. |
|
Projekte, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, neposredni uporabnik
uvrsti v načrt razvojnih programov v 30 dneh po uveljavitvi proračuna. |
|
8.
člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
-
račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 57.158,75
evrov, in sicer delno kot prenos iz leta 2015, in sicer v višini
42.158,75 evra, delno pa z izločitvijo dodatnih sredstev v rezervo v
višini 15.000,00 evrov. |
|
Na
predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za
namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 400 evrov župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
9.
člen |
(odpis dolgov) |
Če
so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v
letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine 200 evrov. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika
neposrednega uporabnika ne presega stroška dveh eurov, v poslovnih
knjigah razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
5.
OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
10.
člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu financiranja se
občina za proračun leta 2016
ne bo zadolževala. |
Občina ni ustanoviteljica javnih zavodov in javnih podjetij, zato tudi
ne bo dajala poroštev v letu 2016. |
|
11. člen |
(obseg
zadolževanja občine z upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
Za
potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v letu 2016 ne bo
zadolževala. |
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
12.
člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V
obdobju začasnega financiranja Občine Trnovska vas v letu 2017, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
|
13.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta
odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Občine
Trnovska vas. |
|
Številka: 4100-2016
|
Trnovska vas, dne 16. 2. 2016 |
|
Alojz BENKO, |
župan Občine Trnovska vas |
|
|
|
Priloge (na spletni strani občine Trnovska vas): |
- Posebni del proračuna Občine Trnovska vas za leto 2016, |
- Načrt razvojnih programov za leto 2016. |