Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi – UPB2
(Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF), 29.
člena
Zakona
o javnih financah – UPB4
(Uradni list RS, št. 11/11, 14/13 – popr., 110/11 – ZDIU12, 46/13 –
ZIPRS1314-A, 101/13, 101/13 – ZIPRS1415, 38/14 – ZIPRS1415-A in 84/14 –
ZIPRS1415-B) in 16. člena
Statuta Občine Mozirje
(Uradni list RS, št. 11/07) je Občinski svet Občine Mozirje na 3. seji
dne 23. 12. 2014 sprejel |
O D L O K
o proračunu Občine Mozirje za leto 2015 |
1. SPLOŠNA
DOLOČBA |
1. člen |
(vsebina
odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Mozirje za leto 2015 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se določa v naslednjih zneskih (evrih): |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|I. |SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) | 3.329.570,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |TEKOČI
PRIHODKI (70+71) | 2.935.070,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|70 |DAVČNI
PRIHODKI | 2.661.720,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |700
Davki na dohodek in dobiček | 2.403.420,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7000
Dohodnina | 2.403.420,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |703
Davki na premoženje | 181.300,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7030
Davki na nepremičnine | 134.400,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7031
Davki na premičnine | 400,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7032
Davki na dediščine in darila | 5.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7033
Davki na promet nepremičnin | 41.500,00| |
| |in na
finančno premoženje | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |704
Domači davki na blago in storitve | 76.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7044
Davki na posebne storitve | 1.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7047
Drugi davki na uporabo blaga | 75.000,00| |
| |in
storitev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |706
Drugi davki | 1.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7060
Drugi davki | 1.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|71 |NEDAVČNI
PRIHODKI | 273.350,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |710
Udeležba na dobičku in dohodki | 134.800,00| |
| |od
premoženja | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7100
Prihodki od udeležbe na dobičku in | 300,00| |
| |dividend
ter presežkov prihodkov | | |
| |nad
odhodki | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7102
Prihodki od obresti | 500,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7103
Prihodki od premoženja | 134.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |711
Takse in pristojbine | 2.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7111
Upravne takse in pristojbine | 2.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |712
Globe in druge denarne kazni | 6.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7120
Globe in druge denarne kazni | 6.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |713
Prihodki od prodaje blaga | 350,00| |
| |in
storitev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7130
Prihodki od prodaje blaga | 350,00| |
| |in
storitev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |714
Drugi nedavčni prihodki | 130.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7141
Drugi nedavčni prihodki | 130.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|72
|KAPITALSKI PRIHODKI | 140.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev| 65.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7200
Prihodki od prodaje zgradb | 65.000,00| |
| |in
prostorov | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |722
Prihodki od prodaje zemljišč | 75.000,00| |
| |in
neopredmetenih sredstev | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7221
Prihodki od prodaje stavbnih | 75.000,00| |
|
|zemljišč | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|73 |PREJETE
DONACIJE | 26.500,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |730
Prejete donacije iz domačih virov | 26.500,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7300
Prejete donacije in darila | 26.500,00| |
| |od
domačih pravnih oseb | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|74
|TRANSFERNI PRIHODKI | 228.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |740
Transferni prihodki iz drugih | 228.000,00| |
|
|javnofinančnih institucij | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7400
Prejeta sredstva iz državnega | 201.000,00| |
|
|proračuna | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7401
Prejeta sredstva iz občinskih | 27.000,00| |
|
|proračunov | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|II. |SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) | 2.691.439,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|40 |TEKOČI
ODHODKI | 982.912,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |400
Plače in drugi izdatki zaposlenim | 245.244,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4000
Plače in dodatki | 211.690,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4001
Regres za letni dopust | 7.314,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4002
Povračila in nadomestila | 14.850,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4005
Plače za delo nerezidentov | 11.100,00| |
| |po
pogodbi | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4009
Drugi izdatki zaposlenim | 290,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |401
Prispevki delodajalcev za socialno | 37.419,00| |
|
|varnost | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4010
Prispevek za pokojninsko | 19.660,00| |
| |in
invalidsko zavarovanje | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4011
Prispevek za zdravstveno zavarovanje| 15.910,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4012
Prispevek za zaposlovanje | 138,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4013
Prispevek za starševsko varstvo | 231,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4015
Premije kolektivnega dodatnega in | 1.480,00| |
|
|pokojninskega zavarovanja, | | |
| |na
podlagi ZKDPZJU | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |402
Izdatki za blago in storitve | 580.247,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4020
Pisarniški in splošni material | 77.000,00| |
| |in
storitve | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4021
Posebni material in storitve | 11.667,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4022
Energija, voda, komunalne storitve | 117.600,00| |
| |in
komunikacije | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4023
Prevozni stroški in storitve | 3.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4024
Izdatki za službena potovanja | 3.100,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4025
Tekoče vzdrževanje | 269.110,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4026
Poslovne najemnine in zakupnine | 21.700,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4027
Kazni in odškodnine | 3.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4029
Drugi operativni odhodki | 74.070,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |403
Plačila domačih obresti | 73.650,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4031
Plačila obresti od kreditov – | 56.500,00| |
|
|poslovnim bankam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4032
Plačila obresti od kreditov – drugim| 2.500,00| |
|
|finančnim institucijam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4033
Plačila obresti od kreditov – drugim| 14.650,00| |
| |domačim
kreditodajalcem | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |409
Rezerve | 46.352,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4090
Splošna proračunska rezervacija | 10.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4091
Proračunska rezerva | 36.052,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4093
Sredstva za posebne namene | 300,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|41 |TEKOČI
TRANSFERI | 1.132.170,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |410
Subvencije | 18.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4102
Subvencije privatnim podjetjem | 18.000,00| |
| |in
zasebnikom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |411
Transferi posameznikom in | 283.300,00| |
|
|gospodinjstvom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4111
Družinski prejemki in starševska | 6.000,00| |
|
|nadomestila | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4112
Transferi za zagotavljanje socialne | 3.000,00| |
|
|varnosti | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4119
Drugi transferi posameznikom | 274.300,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |412
Transferi nepridobitnim organizacijam| 90.710,00| |
| |in
ustanovam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4120
Tekoči transferi nepridobitnim | 90.710,00| |
|
|organizacijam in ustanovam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |413
Drugi tekoči domači transferi | 740.160,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4131
Tekoči transferi v sklade socialnega| 25.000,00| |
|
|zavarovanja | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4133
Tekoči transferi v javne zavode | 715.160,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|42
|INVESTICIJSKI ODHODKI | 490.821,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev | 490.821,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4202
Nakup opreme | 6.300,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4204
Novogradnje, rekonstrukcije | 220.721,00| |
| |in
adaptacije | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4205
Investicijsko vzdrževanje in obnove | 214.200,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4206
Nakup zemljišč in naravnih bogastev | 4.000,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4208
Študije o izvedljivosti projektov, | 45.600,00| |
|
|projektna dokumentacija, nadzor | | |
| |in
investicijski inženiring | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|43
|INVESTICIJSKI TRANSFERI | 85.536,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |431
Investicijski transferi pravnim | 28.501,00| |
| |in
fizičnim osebam, ki niso proračunski | | |
|
|uporabniki | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4310
Investicijski transferi | 8.001,00| |
|
|nepridobitnim organizacijam in ustanovam | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4311
Investicijski transferi javnim | 17.500,00| |
|
|podjetjem in družbam, ki so v lasti | | |
| |države
ali občin | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4314
Investicijski transferi posameznikom| 3.000,00| |
| |in
zasebnikom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |432
Investicijski transferi proračunskim | 57.035,00| |
|
|uporabnikom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |4323
Investicijski transferi javnim | 57.035,00| |
|
|zavodom | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|III.
|PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI | 638.131,00| |
|
|PRIMANJKLJAJ) | | |
| |(I. –
II.) (Skupaj prihodki minus skupaj | | |
|
|odhodki) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|III/1.|PRIMARNI
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. – | 711.281,00| |
| |7102)
– | | |
| |(II. –
403 – 404) (Skupaj prihodki brez | | |
|
|prihodkov od obresti minus skupaj odhodki| | |
| |brez
plačil obresti) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|III/2.|TEKOČI
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71) | 819.988,00| |
| |– (40 +
41) (Tekoči prihodki minus tekoči| | |
| |odhodki
in tekoči transferi) | | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|IV. |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|75 |PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA | 0,00| |
|
|KAPITALSKIH DELEŽEV | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |750
Prejeta vračila danih posojil | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |7500
Prejeta vračila danih posojil | 0,00| |
| |od
posameznikov in zasebnikov | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VI. |PREJETA
MINUS DANA POSOJILA | 0,00| |
| |IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.–V.)| | |
+---------------------------------------------------------------+ |
|C. RAČUN
FINANCIRANJA | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VII.
|ZADOLŽEVANJE (500+501) | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|50
|ZADOLŽEVANJE | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |500
Domače zadolževanje | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |5000
Najeti krediti pri Banki Slovenije | 0,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|VIII.
|ODPLAČILA DOLGA (550+551) | 638.131,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|55
|ODPLAČILA DOLGA | 638.131,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |550
Odplačila domačega dolga | 638.131,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |5501
Odplačila kreditov poslovnim bankam | 629.931,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
| |5503
Odplačila kreditov drugim domačim | 8.200,00| |
|
|kreditodajalcem | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|IX.
|SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU | 0,00| |
|
|(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|X. |NETO
ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) | –638.131,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|XI. |NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) | –638.131,00| |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
|XII. |STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. | 0,00| |
|
|PRETEKLEGA LETA | | |
+------+-----------------------------------------+--------------+ |
3. člen |
(posebni
del proračuna) |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim
kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih
programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani
Občine Mozirje. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
4. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke. |
5. člen |
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest. |
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi
programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan. |
Župan
poroča občinskemu svetu o izvrševanju in realizaciji proračuna ob
polletju, dokončno pa pri sprejemanju zaključnega računa. |
7. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 75 % pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu
2016 50 % navedenih pravic porabe in |
2. v
ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 10 % mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa
občinskega sveta. |
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1.
proračunska rezerva oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje v višini 36.052,00 evrov.
|
Na predlog
občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene
iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 36.052,00 evrov župan in o
tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
4.
POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
DRŽAVE |
10. člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše
plačilo dolga. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
11. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
V letu
2015 se Občina Mozirje dodatno ne zadolžuje. |
Obseg
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2015 ni
predviden. |
12. člen |
(obseg
zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in
izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na
upravljanje) |
Pravne
osebe javnega sektorja na ravni občine v katerih ima občina odločujoč
vpliv na upravljanje (javni zavodi in javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina) se v letu 2015 lahko zadolžujejo ob soglasju
Občinskega sveta Občine Mozirje. |
Kolikor je
za potrebe zadolževanja pravnih oseb iz prvega odstavka potrebno
poroštvo Občine Mozirje, zadolževanje v letu 2015 ni možno. |
6.
PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
13. člen |
(začasno
financiranje v letu 2016) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Mozirje v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati z dnem objave v Uradnem listu Republike Slovenije,
uporablja pa se od 1. 1. 2015. |
|
Št.
032-0010/2014 |
Mozirje,
dne 23. decembra 2014 |
|
Župan
Občine Mozirje
Ivan Suhoveršnik l.r. |
|