|
Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (UL št. 94/07
UPB2, 76/02, 100/08odl US, 79/09 in 51/10) , 29. člena
Zakona o javnih financah (UL št. 79/99,
124/00, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08 in
49/09) in 94. člena
Statuta Občine Kidričevo (UL RS št. 10/04
,58/05 in Uradno glasilo slovenskih občin 20/11) je občinski svet
Občine Kidričevo na 10. redni seji dne 08.12.2011 sprejel |
|
|
ODLOK O PRORAČUNU |
|
|
OBČINE KIDRIČEVO ZA LETO 2012 |
|
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
|
1. člen |
|
|
(vsebina odloka) |
|
|
S tem odlokom se za Občino Kidričevo
za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
|
2. člen |
|
|
(sestava in višina splošnega dela
proračuna) |
|
|
V splošnem delu proračuna so prikazani
prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni podkontov. |
|
|
Splošni del proračuna se na ravni
podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
|
|
|
|
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v eurih |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2012 |
|
|
I. |
SKUPAJ
PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
7.870.352 |
|
|
|
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
5.433.322 |
|
|
|
70 |
DAVČNI
PRIHODKI |
4.868.271 |
|
700 |
Davki na
dohodek in dobiček |
3.957.380 |
|
703 |
Davki na
premoženje |
770.781 |
|
704 |
Domači
davki na blago in storitve |
140.110 |
|
706 |
Drugi
davki |
0 |
|
|
|
71 |
NEDAVČNI
PRIHODKI |
565.051 |
|
710 |
Udeležba
na dobičku in dohodki od premoženja |
164.480 |
|
711 |
Takse in
pristojbine |
1.700 |
|
712 |
Denarne
kazni |
5.190 |
|
713 |
Prihodki
od prodaje blaga in storitev |
8.300 |
|
714 |
Drugi
nedavčni prihodki |
385.381 |
|
|
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
0 |
|
720 |
Prihodki
od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
|
721 |
Prihodki
od prodaje zalog |
0 |
|
722 |
Prihodki
od prodaje zemljišč in nematerialnega premoženja |
0 |
|
|
|
73 |
PREJETE
DONACIJE |
0 |
|
730 |
Prejete
donacije iz domačih virov |
0 |
|
731 |
Prejete
donacije iz tujine |
0 |
|
|
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
2.437.030 |
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih janofinančnih institucij |
692.202 |
|
741 |
Prej.sredstva iz državnega proračuna iz sred.proračuna EU |
1.744.828 |
|
|
|
II. |
SKUPAJ
ODHODKI (40+41+42+43) |
8.349.086 |
|
|
|
40 |
TEKOČI
ODHODKI |
1.775.830 |
|
400 |
Plače in
drugi izdatki zaposlenim |
356.915 |
|
401 |
Prispevki
delodajalcev za socialno varnost |
58.718 |
|
402 |
Izdatki
za blago in storitve |
1.209.517 |
|
403 |
Plačila
domačih obresti |
50.680 |
|
409 |
Rezerve |
100.000 |
|
|
|
41 |
TEKOČI
TRANSFERI |
1.943.609 |
|
410 |
Subvencije |
64.800 |
|
411 |
Transferi
posameznikom in gospodinjstvom |
1.283.970 |
|
412 |
Transferi
neprofitnim organizacijam in ustanovam |
246.090 |
|
413 |
Drugi
tekoči domači transferi |
348.749 |
|
414 |
Tekoči
transferi v tujino |
0 |
|
|
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
4.564.647 |
|
420 |
Nakup in
gradnja osnovnih sredstev |
4.564.647 |
|
|
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
65.000 |
|
431 |
Invest.
transf. prav.in fiz. oseb, ki niso prorač.upor. |
22.000 |
|
432 |
Invest.
transf. proračunskim uporabnikom |
43.000 |
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRSEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
-478.734 |
|
|
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
v eur |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2012 |
|
|
IV. |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
|
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
800 |
|
|
|
75 |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
800 |
|
750 |
Prejeta
vračila danih posojil |
800 |
|
751 |
Prodaja
kapitalskih deležev |
0 |
|
752 |
Kupnine
iz naslova privatizacije |
0 |
|
|
|
V. |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
|
DELEŽEV
(440+441+442) |
0 |
|
|
|
44 |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽEV |
0 |
|
440 |
Dana
posojila |
0 |
|
441 |
Povečanje
kapitalskih deležev in naložb |
0 |
|
442 |
Poraba
sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
|
443 |
Povečanje
namenskega premoženja v javnih skladih |
|
|
|
in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0 |
|
|
|
VI. |
PREJETA
MINUS DANA POSOJILA |
|
|
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
800 |
|
|
|
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
v eur |
Skupina/Podskupina kontov |
Proračun leta 2012 |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
670.661 |
|
|
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
670.661 |
|
500 |
Domače
zadolževanje |
670.661 |
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILA
DOLGA (550) |
192.727 |
|
|
|
55 |
ODPLAČILA
DOLGA |
192.727 |
|
550 |
Odplačila
domačega dolga |
192.727 |
|
|
|
IX. |
POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH |
|
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
0 |
|
|
|
X. |
NETO
ZADOLŽEVANJE |
|
|
(VII.-VIII.) |
477.934 |
|
|
|
XI. |
NETO
FINANCIRANJE |
|
|
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
478.734 |
|
|
|
|
STANJE
SREDSTEV NA RČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA |
|
|
9009
Splošni sklad za drugo (ocenjeno) |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo
finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje
programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
|
Posebni del proračuna do ravni
proračunskih postavk - podkontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Kidričevo. |
|
|
Načrt razvojnih programov sestavljajo
projekti. |
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
(izvrševanje proračun) |
|
|
Proračun se izvršuje na ravni
proračunske postavke-podkonta. |
|
|
4. člen |
|
|
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
|
|
Namenski prihodki proračuna so poleg
prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi
prihodki požarne takse, prihodki takse za obremenjevanje okolja in
prihodki takse za obremenjevanje voda, rezervni sklad. |
|
|
Sredstva za usklajevanje plačnih
nesorazmerij, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
|
5. člen |
|
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
|
Osnova za prerazporejanje pravic
porabe je zadnji sprjeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans
proračuna. |
|
|
O prerazporeditvah pravic porabe v
posebnem delu proračuna odloča župan. Župan ni pristojen za
prerazporejanje sredstev med bilanco prihodkov in odhodkov, računom
finančnih terjatev in naložb in računom financiranja. |
|
|
Župan s poročilom o izvrševanju
proračuna v juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu
svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
|
|
|
O prerazporeditvi sredstev med
posameznimi konti v okviru proračunske postavke odločajo pristojni
delavci. |
|
|
6. člen |
|
|
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem
letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen
v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na
proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem
letu prevzema in plačuje obveznosti za realizacijo načrta razvojnih
programov v breme pravic porabe na ustreznih postavkah v njegovem
finančenem načrtu za tekoče leto, v breme proračunov prihodnjih let pa
lahko prevzema obveznosti za investicije načrtovane v veljavnem načrtu
razvojnih programov. |
|
|
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
blago in storitve in za tekoče transfere ne sme presegati 25% pravic
porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Omejitve iz prvega in drugega odstavka
tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami,
razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko
preide iz najemodajalca na najemnika, in prezvemanje obveznosti za
dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih
storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
|
Prevzete obveznosti iz drugega in
tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
|
7. člen |
|
|
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
|
|
Župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
|
|
Projekti, za katere se zaradi prenosa
plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v
tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi
proračuna. |
|
|
Novi projekti se uvrstijo v načrt
razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
|
8. člen |
|
|
(proračunski skladi) |
|
|
V sredstva proračunske rezerve se
izloča del skupno doseženih letnih prihodkov proračuna v višini, ki je
določena s proračunom, vendar največ do višine 1,5% prejemkov proračuna. |
|
|
Proračunska rezerva se v letu 2012 ne
oblikuje. |
|
|
O uporabi sredstev rezerv za namene iz
2. odstavka 49. člena Zakona o javnih financah do višine 4.173,00 EUR
odloča župan in o tem pisno obvešča občinski svet. |
|
|
V proračunu se oblikujejo sredstva
splošne proračunske rezervacije, ki se uporabljajo za nepredvidene
namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene
za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem
obsegu. Sredstva splošne proračunske rezervacije ne smejo presegati 2%
prihodkov proračuna. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije
odloča župan. |
|
|
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA |
|
|
9. člen |
|
|
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega
odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2012 dolžniku do višine
500,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
|
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
10. člen |
|
|
(obseg zadolževanja občine in izdanih
poroštev občine) |
|
|
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad
prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad
prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolga v
računu financiranja se občina za proračun leta 2012 planira zadolžiti do
višine 670.661 EUR, in sicer za investicije planirane v NRP proračuna.
|
|
|
Občina za izpolnitev obveznosti javnih
zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Kidričevo,
v letu 2012 ne bo izdajala poroštev. |
|
|
6. OSTALO |
|
|
11. člen |
|
|
Odredbodajalec za sredstva občinskega
proračuna je župan, oziroma od njega pooblaščena oseba. Za izvajanje
proračuna je odgovoren župan. |
|
|
12. člen |
|
|
Sredstva občinskega proračuna se
delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih
prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom občinskega sveta drugače
določeno. |
|
|
13. člen |
|
|
Uporabniki sredstev občinskega
proračuna so dolžni uporabljati sredstva občinskega proračuna le v mejah
sredstev in za namene, ki so jim odobreni z občinskim proračunom.
Sredstva za opravljanje nalog na posameznih področjih se
zagotavljajo v skladu s predpisi, ki urejajo posamezno področje.
|
|
|
Poraba sredstev za opravljanje nalog
na posameznih področjih se dogovori s pogodbo v pisni obliki. Sredstva
za posamezno nalogo se izplačajo na podlagi obračuna za izvršeno nalogo,
izstavljenega računa, odredbe oziroma sklepa župana. |
|
|
Proračunski uporabniki morajo za
nabavo opreme, investicijska in vzdrževalna dela, druge storitve in
subvencije, skleniti pogodbo z izvajalcem oziroma uporabnikom storitve v
skladu z zakonom, ki ureja javna naročila. |
|
|
14. člen |
|
|
Uporabniki proračuna morajo pri
prevzemanju obveznosti dogovarjati roke plačil - 30 dni od prejema
računa razen za izjeme po Zakonu o izvrševanju proračuna. |
|
|
15. člen |
|
|
Župan lahko začasno zmanjša znesek
sredstev, ki so v posebnem delu občinskega proračuna razporejena za
posamezne namene ali začasno zadrži uporabo teh sredstev, če prihodki
občinskega proračuna med letom niso doseženi v predvideni višini. |
|
|
16. člen |
|
|
Župan Občine Kidričevo je pooblaščen,
da odloča o uporabi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstvih zaradi
ohranitve njihove realne vrednosti in zagotovitve tekoče likvidnosti
proračuna. |
|
|
Župan Občine Kidričevo je pooblaščen
za najem kratkoročnega likvidnostnega kredita do višine 5% vrednosti
prihodkov v bilanci prihodkov in odhodkov veljavnega proračuna za
zagotavljanje tekoče likvidnosti proračuna, ki mora biti odplačan do
konca proračunskega leta. |
|
|
7. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
|
17. člen |
|
|
(začasno financiranje v letu 2013) |
|
|
V obdobju začasnega financiranja
Občine Kidričevo v letu 2013, če bo začasno financiranje potrebno, se
uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
|
|
|
18. člen |
|
|
(uveljavitev odloka) |
|
|
Ta odlok začne veljati naslednji dan
po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin. |
|
|
Štev.: 007-8/2011 |
|
|
Datum: 09.12.2011 |
|
|
Občina Kidričevo |
|
|
Župan Anton LESKOVAR |
|