Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09,
51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1, 30/18, 61/20 –
ZIUZEOP-A in 80/20 – ZIUOOPE), 29. člena Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr.,
101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 – ZIPRS1617 in 13/18) in 15. člena Statuta Občine Vodice
(Uradno glasilo Občine Vodice, št. 7/14 in 3/18) je Občinski svet
Občine Vodice na 20. redni seji, dne 17. 11. 2020 sprejel |
|
ODLOK
|
o proračunu Občine Vodice za leto 2021
|
|
|
1. SPLOŠNA DOLOČBA |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2021 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN
STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so
prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni
kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni
podskupin kontov določa v naslednjih zneskih v EUR: |
|
KONTO |
|
OPIS |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
S K U P A J P R I H O D K I (70+71+72+73+74+78) |
5.725.652 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
4.131.233 |
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706) |
3.580.672 |
700 |
|
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK |
2.999.812 |
703 |
|
DAVKI NA PREMOŽENJE |
500.210 |
704 |
|
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
80.650 |
706 |
|
DRUGI DAVKI |
0 |
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
550.561 |
710 |
|
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
201.789 |
711 |
|
TAKSE IN PRISTOJBINE |
19.000 |
712 |
|
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI |
84.000 |
713 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
27.500 |
714 |
|
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI |
218.272 |
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722) |
128.715 |
720 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
0 |
721 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG |
0 |
722 |
|
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIHSREDSTEV |
128.715 |
73 |
|
PREJETE DONACIJE (730+731) |
700 |
730 |
|
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
700 |
731 |
|
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE |
0 |
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740+741) |
1.465.004 |
740 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
307.680 |
741 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA
EVROPSKE UNIJE |
1.157.324 |
78 |
|
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787) |
0 |
786 |
|
OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE |
0 |
787 |
|
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ |
0 |
|
II. |
S K U P A J O D H O D K I (40+41+42+43) |
6.596.430 |
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409) |
1.624.378 |
400 |
|
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
405.425 |
401 |
|
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
58.277 |
402 |
|
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE |
1.091.741 |
403 |
|
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI |
33.435 |
409 |
|
REZERVE |
35.500 |
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.743.465 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
20.000 |
411 |
|
TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
1.013.700 |
412 |
|
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
134.800 |
413 |
|
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
574.965 |
414 |
|
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO |
0 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
3.131.547 |
420 |
|
NAKUP IN GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
3.131.547 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) |
97.040 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM |
58.000 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
39.040 |
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.) |
-870.778 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
750 |
|
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
751 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
752 |
|
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
0 |
44 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0 |
440 |
|
DANA POSOJILA |
0 |
441 |
|
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB
|
0 |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. - V.) |
0 |
C. R A Č U N F I N A N C I R A N J A |
|
50 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
464.711 |
500 |
|
DOMAČE ZADOLŽEVANJE |
464.711 |
55 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (550) |
217.383 |
550 |
|
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA |
217.383 |
|
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) =
(I.+IV.+VII.) - (II.+V.+VIII.) |
-623.451 |
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.) |
247.328 |
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
870.778 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
623.451 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo
finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje
programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni
proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k
temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vodice. |
Načrt razvojnih programov
sestavljalo projekti. |
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni
proračunske postavke - podkonta. |
|
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki in odhodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena in prvega odstavka 80. člena ZJF tudi naslednji prihodki: |
1. komunalni prispevek za
področje, kjer je sprejet OPPN, |
2. prihodki požarne takse, |
3. pristojbine za
vzdrževanje gozdnih cest, |
4. državna sredstva,
evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in
tekoče zadeve, |
5. prihodki od prodaje ali
zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova
zavarovanj, |
6. okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za
izboljšanje sistemov odvajanja odpadnih voda, |
7. prihodki iz naslova
najemnine za gospodarsko javno infrastrukturo, za poslovne prostore in
za stanovanja, |
8. turistična taksa, |
9. proračunski sklad –
vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje, |
10. komunalni prispevek za
gradnjo gospodarske javne infrastrukture. |
Prihodki iz naslova kupnin,
najemnin in odškodnin za občinsko stvarno premoženje se uporabijo samo
za gradnjo, nakup in vzdrževanje stvarnega premoženja občine. |
Če so namenski prihodki vplačani v
proračun v večjem obsegu, kot so načrtovani v sprejetem proračunu,
proračunski uporabnik prevzema in plačuje obveznosti samo v višini
načrtovanih pravic porabe v finančnem načrtu sprejetega proračuna. |
Če so namenski prihodki vplačani v
proračun v nižjem obsegu, kot so načrtovani v sprejetem proračunu,
proračunski uporabnik prevzema in plačuje obveznosti samo v višini
dejansko vplačanih oziroma razpoložljivih prihodkov. |
Namensko prejeta sredstva, ki niso
porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
Načrt ravnanja s premičnim
premoženjem vsebuje načrt pridobivanja premičnega premoženja v posamični
vrednosti nad 10.000 evrov in načrt razpolaganja s premičnim premoženjem
v posamični vrednosti nad 10.000 evrov. Načrt ravnanja s premičnim
premoženjem sprejme župan. |
|
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic
porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans
proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v
posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med
glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju
proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča
občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2021 in njegovi
realizaciji. |
|
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti
v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v
tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je
vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice
porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic
porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega
odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi
pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide
oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in
drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in
tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih skupna
vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski
svet. |
Projekti, za katere se zaradi
prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt
razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
Župan potrjuje investicijsko
dokumentacijo za projekte, katera je usklajena s sprejetim načrtom
razvojnih programov. |
|
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Kot proračunski sklad delujeta
Sklad proračunske rezerve in Proračunski sklad – vračanja preteklih
vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje, oblikovana po ZJF. |
Proračunska rezerva se v letu 2021
oblikuje v višini 5.000 evrov. |
Proračunski sklad – vračanja
preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se v letu 2021
oblikuje v višini 20.500 evrov, in sicer na podlagi Odloka o ustanovitvi
proračunskega sklada – vračanje preteklih vlaganj občanov v izgradnjo
kanalizacijskega omrežja (Uradno glasilo Občine Vodice, št. 8/11). |
Na predlog za finance pristojnega
organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za
namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 evrov župan in
o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
Sredstva proračunskega sklada -
vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se
uporabljajo izključno za namene vračanja preteklih vlaganj občanov v
izgradnjo kanalizacijskega omrežja. Neporabljena sredstva v proračunskem
letu 2021 se prenesejo v naslednje proračunsko leto. |
|
|
9. člen |
(splošna proračunska rezervacija) |
Med odhodki proračuna se del
predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži
kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje.
Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 10.000 evrov se
uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso
zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže da
niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče
načrtovati. O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča
župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu. |
|
|
10. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega
odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2021 odpiše dolgove, ki jih
imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 5.000 evrov. |
|
|
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV
OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
11. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun
leta 2021 se lahko zadolži do višine 464.711,15 evrov. |
Občina Vodice se lahko zadolži izključno za financiranje projekta: |
·
Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. Sklop, |
ki je opredeljen v načrtu razvojnih programov, kateri je sestavni del
tega odloka. |
Če se zaradi neenakomernega
pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnotežiti, se
lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% vseh
izdatkov zadnjega sprejetega proračuna |
Občina poroštev v letu 2021 ne bo
izdajala. |
|
|
12. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev
posrednih uporabnikov občinskega proračuna,in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2021 ne smejo
zadolžiti. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2021 ne smejo izdajati
poroštva. |
|
|
6. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA |
|
|
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2022) |
V obdobju začasnega financiranja
Občine Vodice v letu 2022, če bo začasno financiranje potrebno, se
uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
|
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati 15. dan po
objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice. |
|
|
Številka: 00701-28/2020-001 |
Datum: 17.11. 2020 |
|
Župan Občine Vodice |
Aco Franc Šuštar, l.r. |