A. |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
|
|
|
|
|
|
v EUR
|
|
Skupina/Poskupina kontov |
|
|
Proračun 2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI |
(70+71+72+73+74) |
11.603.732,41 |
|
|
TEKOČI PRIHODKI |
(70+71) |
|
8.255.203,56 |
|
|
|
|
|
|
|
|
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
|
|
7.318.385,67 |
|
|
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
|
6.487.811,00 |
|
|
703 |
Davki na premoženje |
|
515.758,95 |
|
|
704 |
Domači davki na blago in storitve |
314.815,72 |
|
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
|
|
936.817,89 |
|
|
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od
premoženja |
906.355,53 |
|
|
711 |
Takse in pristojbine |
|
8.345,85 |
|
|
712 |
Denarne kazni |
|
|
4.381,57 |
|
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
1.043,23 |
|
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
|
16.691,70 |
|
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
|
|
421.322,32 |
|
|
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
302.149,25 |
|
|
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in
neopredmet.dolgor.sredstev |
119.173,07 |
|
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
|
|
2.927.206,53 |
|
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih
javnofinančnih institucij |
2.884.467,42 |
|
|
741 |
Prejeta sredstva iz drž.proračuna iz
sredstev proračuna EU |
42.739,11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI |
(40+41+42+43) |
11.689.604,09 |
|
40 |
TEKOČI ODHODKI |
|
|
1.837.225,25 |
|
|
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
432.547,60 |
|
|
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno
varnost |
70.319,81 |
|
|
402 |
Izdatki za blago in storitve |
|
1.260.022,71 |
|
|
403 |
Plačila domačih obresti |
|
0,00 |
|
|
409 |
Rezerve |
|
|
74.335,13 |
|
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
|
|
3.676.513,94 |
|
|
410 |
Subvencije |
|
|
86.020,79 |
|
|
411 |
Transferi posameznikom in
gospodinjstvom |
1.386.305,66 |
|
|
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in
ustanovam |
237.093,59 |
|
|
413 |
|
|
1.967.093,90 |
|
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
|
|
3.896.366,78 |
|
|
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
3.896.366,78 |
|
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
|
2.279.498,12 |
|
|
431 |
Investicijski tansferi prav. in fizič.
osebam, ki niso pror.upor. |
2.075.535,09 |
|
|
432 |
|
203.963,03 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK |
(I. - II.) (prih.-odhod.) |
- 85.871,68 |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ) |
|
|
|
III./1 |
PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) |
( I. – 7102) –
(II. – 403 - 404) |
- 111.504,80 |
|
III./2 |
TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) |
( 70+71) – (40+41)) |
2.741.464,37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
v EUR |
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupina/Poskupina kontov |
|
|
Proračun 2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
|
|
|
IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+752) |
8.763,14 |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIH IN
|
|
|
|
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
8.763,14 |
|
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
|
0,00 |
|
|
752 |
Sredstva kupnin iz naslova
privatizacije |
8.763,14 |
|
|
|
|
|
|
|
|
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
|
|
|
|
KAPITALSKIH DELEŽEV
|
|
(441+442) |
3.420,55 |
|
44 |
DANA POSOJILA
IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
|
3.420,55 |
|
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
916,79 |
|
|
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova
privatizacije |
2.503,76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
|
|
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(IV. - V.) |
5.342,59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Skupina/Poskupina kontov |
|
|
Proračun 2007 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE |
(500) |
|
0,00 |
|
50 |
ZADOLŽEVANJE |
|
|
0,00 |
|
|
500 |
Domače zadolževanje |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA |
(550) |
|
0,00 |
|
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
|
|
0,00 |
|
|
550 |
Odplačila domačega dolga |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
IX. |
SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA
|
- 80.529,09 |
|
|
RAČUNIH
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE |
(VII.-VIII.) |
|
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE |
(VI.+X.-IX) |
|
85.871,68 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12.2006
|
80.529,09 |
|
|
|
|
|
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
|
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk - kontov
in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani občine. |
|
|
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
|
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke - konta. |
|
|
4. člen |
|
|
Vsi prejemki so
namenjeni za pokrivanje vseh izdatkov, razen namenskih prihodkov
proračuna. |
|
|
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena Zakona o javnih financah, tudi naslednji prihodki: |
|
|
1. prihodki požarne
takse, |
|
|
2. prihodki turistične
takse, |
|
|
3. prihodki iz naslova
pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, |
|
|
4. prihodki iz naslova
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
|
|
5. prihodki iz naslova
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
|
|
6. prejemki iz
državnega proračuna in drugih virov za določene namene, |
|
|
7.
prihodki iz naslova koncesijske dajatve od posebnih iger na srečo, |
|
|
8.
sredstva za odpravo plačnih nesorazmerij po Zakonu o sistemu plač v
javnem sektorju. |
|
|
Namenska
sredstva, ki niso porabljena v preteklem letu, razen sredstva, ki jih
neposredni uporabnik doseže z lastno dejavnostjo, se prenesejo v
proračun za tekoče leto. |
|
|
Za obseg
prenesenih sredstev se povečata obseg sredstev v finančnem načrtu
uporabnika, na katerega se nanašajo, in proračun. |
|
|
5. člen |
|
|
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
|
Župan je pooblaščen,
da v skladu z zakonom o javnih financah in tem odlokom neomejeno
prerazporedi pravice porabe v posebnem delu proračuna v okviru istega
glavnega progama. Med glavnimi programi v okviru področja proračunske
porabe pa župan lahko prerazporedi pravice porabe, če s tem ni bistveno
ogroženo izvajanje nalog, za katere so bila sredstva zagotovljena. |
|
|
Posameznemu
neposrednemu proračunskemu uporabniku lahko župan zmanjša pravico porabe
največ do višine 10 % vseh proračunskih sredstev neposrednega
proračunskega uporabnika in pravico porabe poveča enemu ali več
neposrednim proračunskim uporabnikom. |
|
|
Župan s polletnim
poročilom o izvrševanju proračuna ob polletju in konec leta z zaključnim
računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2007 in
njegovi realizaciji. |
|
|
6. člen |
|
|
Pravni
posli, ki jih sklene krajevna skupnost brez predhodnega soglasja župana,
so nični. |
|
|
Brez
predhodnega soglasja župana lahko krajevna skupnost veljavno sklepa le
pravne posle, za katere so iz občinskega proračuna sredstva dodeljena na
podlagi javnega razpisa za sofinanciranje projektov krajevnih skupnosti
in ne presegajo vrednosti
5.000,00 eurov .
|
|
|
7. člen |
|
|
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj že
načrtovane pravice porabe na postavkah sprejetega proračuna za tekoče
leto in s tem lahko prevzema obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih. |
|
|
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika za investicijske odhodke in
investicijske transfere (skupini kontov 42 in 43), ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih, ne sme presegati 75 % pravic investicijske
porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Skupni obseg prevzetih
obveznosti neposrednega uporabnika za blago in storitve in za tekoče
transfere (skupini kontov 40 in 41), ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih, ne sme presegati 25 % pravic tekoče porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Omejitve iz drugega in
tretjega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in za
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
|
|
Prevzete obveznosti iz
drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in v načrtu razvojnih programov. |
|
|
8. člen |
|
|
Župan lahko na predlog
neposrednega uporabnika spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora
predhodno potrditi občinski svet. |
|
|
Projekti, za katere se
zaradi prenosa plačil v tekoče leto zaključek financiranja prestavi iz
predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
|
|
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
|
9. člen |
|
|
Sredstva splošne
proračunske rezervacije za financiranje posameznih namenov, ki jih
ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zagotoviti v
zadostni višini, se lahko oblikujejo največ v višini 2 % prihodkov iz
bilance prihodkov in odhodkov. Višina splošne proračunske rezervacije je
določena v posebnem delu proračuna na proračunski postavki 032301. |
|
|
O uporabi sredstev
splošne proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne
proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega
uporabnika. |
|
|
Sredstva
proračunske rezerve občine, ki deluje kot proračunski sklad, se
lahko oblikujejo največ v višini 1,5% prejemkov proračuna. |
|
|
Proračunska rezerva
občine se v letu 2007 oblikuje v višini
20.864,63 eurov. |
|
|
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave o uporabi sredstev proračunske
rezerve za posamezne namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine
10.000,00 eurov odloča župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
|
V primerih porabe
sredstev, ki presega višino določeno v prejšnjem odstavku, odloča
občinski svet s posebnim odlokom. |
|
|
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA OBČINE |
|
|
10. člen |
|
|
Župan lahko dolžniku
do skupne višine 417,29 eurov v posameznem letu odpiše oziroma delno
odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški postopka izterjave v
nesorazmerju z višino terjatve ali če se zaradi nevnovčljivosti
premoženja dolžnika ugotovi, da terjatve ni mogoče izterjati.
|
|
|
Kot dolgovi po tem
členu se ne štejejo dolgovi do občine iz naslova obveznih dajatev.
|
|
|
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
11 člen |
|
|
Občina se lahko
dolgoročno zadolžuje le na podlagi v proračunu izkazane namere,
predhodnega mnenja ministrstva pristojnega za finance in pod pogoji, ki
jih določata Zakon o javnih financah in Zakon o financiranju občin.
|
|
|
Občina se v letu 2007
dolgoročno ne bo zadolževala. |
|
|
Če se zaradi
neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti, se občina lahko likvidnostno zadolži, vendar največ do
višine 5% zadnjega sprejetega proračuna. Dolg iz tega naslova mora
občina odplačati do konca tekočega proračunskega leta, t.j. do
31.decembra. |
|
|
V obdobju začasnega
financiranja se lahko občina zadolži do višine, ki je potrebna za
odplačilo glavnic občinskega dolga v tekočem proračunskem letu. |
|
|
12. člen |
|
|
Občina sme dati
poroštvo za izpolnitev obveznosti javnega podjetja in javnih zavodov,
katerih ustanoviteljica je, vendar največ do višine 5% realiziranih
prihodkov iz bilance prihodkov in odhodkov proračuna leta pred letom, v
katerem se daje poroštvo. Izdana poroštva se štejejo v obseg možnega
zadolževanja občine. |
|
|
O dajanju poroštev
občine za izpolnitev obveznosti javnega podjetja in javnih zavodov,
katerih ustanoviteljica je občina, odloča župan. |
|
|
Občina lahko v letu
2007 izda poroštvo javnemu podjetju Komunala Tolmin d.d. do skupne
višine 230.000,00 eurov. |
|
|
13. člen |
|
|
Javno podjetje in
javni zavodi, katerih ustanoviteljica je občina, se smejo zadolževati
le s soglasjem ustanovitelja. Izdana soglasja se štejejo v obseg
možnega zadolževanja občine |
|
|
Javno
podjetje Komunala Tolmin d.d., katerega ustanoviteljica je občina, se v
letu 2007 lahko zadolži do skupne višine 230.000,00 eurov za naslednje
investicije: nakup vozila za odvoz odpadkov in izgradnja zbirnega centra
za odpadke v Volčah, in sicer pod naslednjimi pogoji: letna obrestna
mera za najeta posojila največ EURIBOR+ 2 %, odplačilna doba najetih
posojil največ 10 let. |
|
|
O soglasjih k
zadolževanju iz prvega odstavka tega člena odloča župan. |
|
|
6. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
|
|
14. člen |
|
|
V obdobju začasnega
financiranja občine v letu 2008, če bo začasno financiranje potrebno, se
uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
|
|
|
15. člen |
|
|
Ta odlok začne veljati
naslednji dan po objavi v časopisu Primorske novice Uradne objave. |
|
|
|
|
|
Številka:
032-0003/2006 |
|
|
Tolmin, 11.04.2007 |
|
|
Uroš Brežan |
|
|
župan |
|
|
|
|
|
Priloge:
|
|
|
- posebni del
proračuna |
|
|
- načrt razvojnih
programov |
|