Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2, 27/08 – odl.
US, 76/08, 79/09, 51/10, 81/10 – odl. US, 40/12 – ZUJF in 14/15 –
ZUUJFO), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13 – popr.
in 101/13) in 16. člena
Statuta Občine Gorje (Uradni list RS, št. 03/07, 107/10 in 32/12 ter
Uradno glasilo slovenskih občin, št. 27/14) je Občinski svet Občine
Gorje na 9. redni seji, dne 9.12.2015
sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE GORJE ZA LETO 2016 |
|
1.
Splošna določba |
|
1.
člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Gorje za leto 2016
določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja
in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu: proračun). |
|
2. Višina splošnega dela proračuna in
struktura posebnega dela proračuna |
|
2.
člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni 3-mestnih kontov. |
Splošni del
proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2016 |
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
2.830.702 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.148.135 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
1.866.247 |
|
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
1.624.447 |
|
703 |
Davki na premoženje |
169.800 |
|
704 |
Domači davki na blago in storitve |
72.000 |
|
706 |
Drugi davki |
0 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
281.888 |
|
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
93.775 |
|
711 |
Takse in pristojbine |
2.000 |
|
712 |
Globe in druge denarne kazni |
3.500 |
|
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
0 |
|
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
182.612 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
12.000 |
|
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
0 |
|
721 |
Prihodki od prodaje zalog |
0 |
|
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
12.000 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
150.000 |
|
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
0 |
|
731 |
Prejete donacije iz tujine |
150.000 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
520.567 |
|
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
504.567 |
|
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
16.000 |
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0 |
|
787 |
Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
3.182.552 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
1.070.546 |
|
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
135.490 |
|
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
18.609 |
|
402 |
Izdatki za blago in storitve |
904.446 |
|
403 |
Plačila domačih obresti |
0 |
|
409 |
Rezerve |
12.002 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
866.219 |
|
410 |
Subvencije |
43.942 |
|
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
541.085 |
|
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
76.283 |
|
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
204.909 |
|
414 |
Tekoči transferi v tujino |
0 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.085.278 |
|
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.085.278 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
160.508 |
|
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
57.262 |
|
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
103.246 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
-351.850 |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2016 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
1.850 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
1.850 |
|
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
1.850 |
|
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0 |
|
752 |
Kupnine iz naslova privatizacije |
0 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE |
0 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
|
44 |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
|
440 |
Dana
posojila |
0 |
|
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0 |
|
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0 |
|
443 |
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah |
0 |
|
|
javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE |
1.850 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
|
|
|
|
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov/ Konto/Podkonto |
Proračun 2016 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
0 |
|
500 |
Domače zadolževanje |
0 |
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA (550) |
0 |
55 |
ODPLAČILO DOLGA |
0 |
|
550 |
Odplačilo domačega dolga |
0 |
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-350.000 |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
0 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
351.850 |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. 2015 |
350.000 |
|
9009 |
Splošni sklad za drugo |
350.000 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele:
področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane
s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
– kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Gorje. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
2. Postopki izvrševanja proračuna |
|
3.
člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke –
podkonta. |
|
4.
člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
a.
prihodki iz naslova
turistične takse, ki se namenijo za spodbujanje razvoja turizma, |
b.
prihodki iz naslova
davka od gozdnih zemljišč, ki se namenijo vzdrževanju gozdnih cest, |
c.
prihodki od požarne
takse, ki se namenijo za investicije v zagotavljanje protipožarne
varnosti, |
d.
prihodki iz naslova
okoljske dajatve za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
ki se namenijo za investicije v zmanjšanje onesnaževanja okolja zaradi
odvajanja odpadnih voda, |
e.
prihodki, zbrani s
plačili komunalnih prispevkov, ki se uporabijo za gradnjo komunalne
opreme; |
f.
prejemki iz državnega
proračuna in drugih virov za določene namene. |
Pravice
porabe namenskih sredstev, ki niso bile porabljene v tekočem letu, se
prenesejo v proračun prihodnjega leta za isti namen. |
|
5.
člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
Župan je
pooblaščen, da v skladu z zakonom o javnih financah in tem odlokom
prerazporeja pravice porabe v posebnem delu proračuna v okviru istega
glavnega programa do največ 40% sredstev posameznega podprograma. Med
glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe župan lahko
prerazporedi pravice porabe, če s tem ni bistveno ogroženo izvajanje
nalog, za katere so bila sredstva zagotovljena. |
Posameznemu
neposrednemu proračunskemu uporabniku lahko župan zmanjša pravico porabe
največ do višine 10% vseh proračunskih sredstev neposrednega
proračunskega uporabnika in pravico porabe poveča enemu ali več
neposrednim proračunskim uporabnikom. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu
proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) |
med glavnimi programi v okviru področja proračunske
porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu
juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
6.
člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v
breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za
projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov, odda
javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane
pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1. v letu 2017 70% navedenih pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 30% navedenih
pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na
podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz
najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo
elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev,
potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter
prevzemanje obveznosti za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih
pomoči, popristopnih pomoči in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka
tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
|
7.
člen |
(spremljanje in spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz
veljavnega načrta razvojnih programov. |
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so
uvrstitev projektov v načrt razvojnih programov in druge spremembe
projektov. |
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi
proračuna uskladiti načrt razvojnih programov z veljavnim proračunom.
Neusklajenost med veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih
programov je dopustna le v delih, kjer se projekti financirajo z
namenskimi sredstvi. |
Župan lahko spreminja vrednost veljavnih projektov
do 20% izhodiščne vrednosti projektov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% in o uvrstitvi projektov v veljavni načrt
razvojnih programov, odloča občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v
tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Neposredni uporabnik usklajuje spremembe
proračunskih virov v veljavnem načrtu razvojnih programov za prihodnja
leta znotraj podprograma sprejetega načrta razvojnih programov za
posamezno leto. |
8.
člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je: |
1.
podračun proračunske
rezerve, oblikovane po ZJF, |
2.
rezervni sklad po
Stanovanjskem zakonu. |
Proračunska rezerva se v letu 2016 ne oblikuje. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske
uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF župan in o tem s pisnimi poročili obvešča
občinski svet. |
4. Posebnosti upravljanja in prodaje
stvarnega in finančnega premoženja |
|
9.
člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki
do občine, in sicer največ do skupne višine 200 €. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega
dolžnika neposrednega uporabnika ne presega stroška 2 €, v poslovnih
knjigah razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva.
|
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega
sektorja |
|
10.
člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
Za kritje presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja
se občina za proračun leta 2016 ne bo zadolževala. |
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti
javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Gorje, v letu 2016 ne sme preseči skupne višine 5% realiziranih
prihodkov v letu, v katerem se daje poroštvo. |
Pogoj za
poroštvo pravnim osebam iz prejšnjega odstavka je soglasje Občinskega
sveta Občine Gorje. |
|
11.
člen |
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih
uporabnikov občinskega proračuna,in javnih podjetij, katerih
ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se lahko v
letu 2016 zadolžijo do skupne višine 200.000 €. Soglasje k zadolžitvi
izda občinski svet. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv lahko v
letu 2016 izdajo poroštva do skupne višine glavnic 100.000 €. |
|
12.
člen |
(obseg zadolževanja občine za upravljanje z dolgom
občinskega proračuna) |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v
letu 2016 ne bo zadolževala. |
|
6. Prehodne in končne določbe |
|
13.
člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Gorje v letu
2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
14.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem glasilu slovenskih občin in se uporablja od 1.1.2016 dalje. |
|
Številka:
9000-7/2015-12 |
Datum: 9. 12.2015 |
|
|
Občina Gorje |
|
Peter Torkar, župan |
|