Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 27/08 - Odl.
US, 76/08, 79/09, 51/10, 84/10 - Odl. US in 40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 - uradno prečiščeno besedilo in 110/11 -
ZDIU12) in 16. člena Statuta Občine
Sveta Trojica v Slovenskih goricah
(MUV, št. 22/10) je Občinski svet Občine Sveta Trojica v Slovenskih
goricah na 19. redni seji, dne 20. decembra 2012, sprejel |
O D L O K |
o proračunu Občine
Sveta Trojica v Slovenskih goricah |
za leto 2013 |
1. SPLOŠNE DOLOČBE |
1. člen |
S tem odlokom se za
Občino Sveta Trojica v Slovenskih goricah za leto 2013 določajo
proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in
poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem
besedilu proračun). |
2. VIŠINA
SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA |
IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
2. člen |
(sestava proračuna
in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih: |
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. |
Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk-kontov in načrt razvojnih programov sta
prilogi k temu odloku in se objavlja na spletni strani Občine Sveta
Trojica v Slovenskih goricah. |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI
IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
KONTO OPIS |
Plan 2013 |
A. BILANCA
PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I.
SKUPAJ PRIHODKI
(70+71+72+73+74+78) |
2.464.354,46 |
TEKOČI
PRIHODKI
(70+71) |
1.785.746,69 |
70 DAVČNI
PRIHODKI
(700+703+704+706) |
1.465.985,01 |
700 DAVKI NA
DOHODEK IN DOBIČEK |
1.319.011,00 |
703 DAVKI NA
PREMOŽENJE |
84.600,00 |
704 DOMAČI
DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
62.274,01 |
706 DRUGI
DAVKI |
100,00 |
71 NEDAVČNI
PRIHODKI 71
(710+711+712+713+714) |
319.761,68 |
710 UDELEŽBA
NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
47.270,00 |
711 TAKSE IN
PRISTOJBINE |
3.900,00 |
712 GLOBE IN
DRUGE DENARNE KAZNI |
600,00 |
713 PRIHODKI
OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
126.500,00 |
714 DRUGI
NEDAVČNI PRIHODKI |
141.491,68 |
72 KAPITALSKI
PRIHODKI
(720+721+722) |
167.721,90 |
720 PRIHODKI
OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
129.000,00 |
721 PRIHODKI
OD PRODAJE ZALOG |
0,00 |
722 PRIHODKI
OD
PRODAJE
ZEMLJIŠČ IN NEMATERIALNEGA PREMOŽENJA |
38721,90 |
73 PREJETE
DONACIJE
(730+731+732) |
0 |
730 PREJETE
DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV |
|
731 PREJETE
DONACIJE IZ TUJINE |
|
74 TRANSFERNI
PRIHODKI
(740+741) |
510.883,87 |
740
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
169.543,87 |
741 PREJETA
SREDSTVA IZ
DRŽAVNEGA
PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE |
341.340,00 |
78 PREJETA
SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE
(787) |
0 |
787 PREJETA
SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ |
0 |
II.
SKUPAJ ODHODKI
(40+41+42+43) |
2.219.501,54 |
40 TEKOČI
ODHODKI
(400+401+402+403+409) |
638.443,71 |
400 PLAČE IN
DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
153.264,04 |
401 PRISPEVKI
DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
27.823,10 |
402 IZDATKI
ZA BLAGO IN STORITVE |
381.806,57 |
403 PLAČILA
DOMAČIH OBRESTI |
48.500 |
409 SREDSTVA,
IZLOČENA V REZERVE |
27.050 |
41 TEKOČI
TRANSFERI
(410+411+412+413+414) |
638.776,21 |
410
SUBVENCIJE |
6.000 |
411 TRANSFERI
POSAMEZNIKOM
IN GOSPODINJSTVOM |
369.646,51 |
412 TRANSFERI
NEPROFITNIM ORGANIZAC. IN USTANOVAM |
61.858,80 |
413 DRUGI
TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
201.170,90 |
42
INVESTICIJSKI ODHODKI
(420) |
866.175,60 |
420 NAKUP IN
GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
866.175,60 |
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI
(430+431+432) |
76.206,02 |
430
INVESTICIJSKI TRANSFER |
16.700 |
431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM |
51.428 |
432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
8.078,02 |
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ)
(i. - ii.)
(SKUPAJ
PRIHODKI MINUS SKUPAJ ODHODKI) |
244.850,92 |
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
750 PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
0 |
751 PRODAJA
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
752 KUPNINE
IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE |
|
44 V. DANA
POSOJILA IN
POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442+443) |
0 |
440 DANA
POSOJILA |
0 |
441 POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
VI. PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV
(iv. - v.) |
0 |
VII. SKUPNI
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) PRIHODKI MINUS ODHODKI TER SALDO
PREJETIH IN DANIH POSOJIL
(I. + IV.)
-
(II. + V.) |
774.850,92 |
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
50 VIII.
ZADOLŽEVANJE
(500) |
500.000,00 |
500 DOMAČE
ZADOLŽEVANJE |
500.000,00 |
55 IX.
ODPLAČILA DOLGA
(550) |
774.850,92 |
550 ODPLAČILA
DOMAČEGA DOLGA |
774.850,92 |
X. NETO
ZADOLŽEVANJE
(VIII.-IX.) |
-774.850,92 |
XI.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(III.+VI.+X)
=
(I.+IV.+VIII.)
-
(II.+V.+IX.) |
0 |
STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
|
- OD TEGA
PRESEŽEK FINANČNE IZRAVNAVE IZ PRETEKLEGA LETA |
|
|
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke-konta. |
4. člen |
(namenski prihodki
in odhodki proračuna) |
V skladu z 43. členom
ZJF (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo in 110/11 -
ZDIU12) so namenski prejemki proračuna donacije, namenski prejemki
proračunskega sklada, prihodki od lastne dejavnosti neposrednih
uporabnikov, prihodki od okoljskih dajatev za onesnaževanja okolja
zaradi odpadnih voda, prihodki od okoljskih dajatev za onesnaževanja
okolja zaradi odlaganja odpadkov, prihodki od prodaje ali zamenjave
občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj. |
Sredstva okoljskih
dajatev se lahko porabijo le za: |
1. gradnjo
infrastrukture, namenjene izvajanju občinskih obveznih javnih služb
varstva okolja v skladu z državnimi operativnimi programi, sprejetimi s
predpisi varstva okolja, na področju čiščenja odvajanja odpadnih voda,
ravnanja s komunalnimi odpadki in odlaganja odpadkov in 2. zagotavljanje
oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in
drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih
javnih služb varstva okolja. |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov določenih v 43. členu ZJF tudi naslednji
prihodki: |
1. Prihodki požarne
takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS, št.
3/07 - uradno prečiščeno besedilo, 9/11 in 83/12) in se porabijo za
namene, določene v navedenem zakonu. |
2. Prihodki od
občanov, ki se namenijo za namene , za katere se pobirajo. |
5. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika proračuna) med proračunskimi uporabniki, med področji
proračunske porabe in med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe, v višini 10% načrtovanih odhodkov proračuna, odloča
na predlog neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika –
župan. |
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu avgustu (za 1. polletje) in konec leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2013 in njegovi realizaciji. |
6. člen |
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme |
proračunov
prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik
lahko v tekočem letu za projekte iz načrta razvojnih programov prične s
postopkom prevzemanja obveznosti za celotno vrednost projekta, ki je
vključen v načrt razvojnih programov. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika, od tega: |
1. v letu 2014 60%
navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih
pravic porabe. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega
uporabnika. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz prvega in drugega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
7. člen |
(spreminjanje
načrta razvojnih programov) |
Predstojnik
neposrednega uporabnika poračuna lahko spreminja vrednost projektov v
načrtu razvojnih programov, in sicer brez omejitev v primeru, da se
spreminja vrednost projektov ali postavk znotraj iste operacije. Za vse
ostale projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20%, mora
spremembo predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Predstojnika
neposrednega uporabnika proračuna je pooblaščen za uvrščanje novih
projektov v načrt razvojnih programov, na osnovi potrditve Občinskega
sveta. |
8. člen |
(proračunski
sklad) |
Proračunski sklad je
račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF. |
Od prihodkov
proračuna za leto 2013, izkazanih v bilanci prihodkov in odhodkov, se
oblikuje proračunska rezerva za naravne nesreče v višini 20.000 EUR. Na
predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi
sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člen ZJF
do višine 20.000 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča Občinski
svet. |
Rezerva se uporablja
za pokrivanje stroškov ukrepov ter pomoč prizadetim pri odpravljanju
posledic naravnih in drugih nesreč; kot so suša, potres, požar, poplave
in druge naravne oziroma ekološke nesreče v skladu z zakonom, epidemije,
živalske kužne bolezni in rastlinski škodljivci. |
9. člen |
V proračunu se del
predvidenih proračunskih prejemkov v višini 7.050 EUR vnaprej ne
razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere
v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih
pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev
proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne
proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega
uporabnika. |
4. POSEBNOSTI
UPRAVLJANJA IN PRODAJE |
STVARNEGA IN
FINANČNEGA PREMOŽENJA |
10. člen |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. čl. ZJF, pa lahko župan dolžniku do
višine 500,00 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
5. OBSEG
ZADOLŽEVANJA |
11. člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Zaradi kritja
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2013 lahko zadolži do višine 500.000 EUR. |
Zadolžitev se
uporablja za upravljanje z dolgom občinskega proračuna. |
6. PREDHODNE IN
KONČNE DOLOČBE |
12. člen |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Sveta Trojica v Slovenskih goricah v letu 2013, če
bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o
določitvi začasnega financiranja. |
13. člen |
(uveljavitev
odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku,
uporabljati pa se začne s 01.01.2013. |
Številka: 410-5/2012 |
Datum: 20. december
2012 |
Župan |
Občine Sveta Trojica
v Slovenskih goricah |
Darko Fras, univ.
dipl. prav., s. r. |