Na podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št.
94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12-ZUJF),
29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS št. 11/11 - uradno
prečiščeno besedilo, 110/11 - ZDIU12, 46/13 - ZIPRS1314-A,101/13,101/13
- ZIPRS1415 in 38/14-ZIPRS1415-A) in 12. člena
Statuta Mestne občine
Ptuj (Uradni vestnik Mestne občine Ptuj, št. 9/07) je Mestni svet Mestne
občine Ptuj na 4. seji, dne 23. 2. 2015, na predlog župana sprejel |
Odlok |
o proračunu Mestne občine Ptuj za leto 2015 |
1. SPLOŠNE DOLOČBE |
1. člen |
S tem odlokom se za Mestno občino Ptuj za leto 2015 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine. |
2. člen |
(1) S proračunom se zagotavljajo sredstva za financiranje nalog, ki jih
v skladu z ustavo in zakonom opravlja Mestna občina Ptuj. |
(2) Za izvrševanje proračuna je župan odgovoren mestnemu svetu.
Odredbodajalec za sredstva občinskega proračuna je župan, oziroma od
njega pooblaščena oseba. |
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
3. člen |
(1) Proračun Mestne občine Ptuj za leto 2015 se določa v višini
29.303.039,06 EUR. |
(2) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po
ekonomski klasifikaciji. |
(3) Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa
v naslednjih zneskih: |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
|
v eurih |
|
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov
|
Proračun leta 2015 |
|
|
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
28.169.938,87 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
20.595.449,47 |
|
70 DAVČNI PRIHODKI |
14.506.314,00 |
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
10.508.981,00 |
|
703 Davki na premoženje |
3.446.815,00 |
|
704 Domači davki na blago in storitve |
550.318,00 |
|
706 Drugi davki |
200,00 |
|
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
6.089.135,47 |
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
5.192.060,65 |
|
711 Takse in pristojbine |
13.300,00 |
|
712 Denarne kazni |
156.500,00 |
|
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
4000,00 |
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
723.274,82 |
|
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
750.000,00 |
|
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
200.000,00 |
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopr. sredstev |
550.000,00 |
|
73 PREJETE DONACIJE |
60.000,00 |
|
730 Prejete donacije iz domačih virov |
60.000,00 |
|
731 Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
|
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
6.764.489,40 |
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
3.035.847,14 |
|
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sr. EU |
3.728.642,26 |
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
28.466.373,06 |
|
40 TEKOČI ODHODKI |
7.492.234,66 |
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
2.051.190,93 |
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
311.213,98 |
|
402 Izdatki za blago in storitve |
3.368.267,97 |
|
403 Plačila domačih obresti |
287.781,00 |
|
409 Rezerve |
1.473.780,78 |
|
41 TEKOČI TRANSFERI |
9.885.309,49 |
|
410 Subvencije |
1.301.719,71 |
|
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
4.967.970,06 |
|
412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
483.352,76 |
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
3.132.266,96 |
|
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
9.925.473,73 |
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
9.925.473,73 |
|
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
1.163.391,18 |
|
431
Investicijski
transferi pravnim in fizičnim
osebam, ki niso proračunski uporabniki |
1.060.649,18 |
|
432
Investicijski
transferi proračunskim uporabnikom |
102.742,00 |
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
-296.434,19 |
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov
|
Proračun leta 2015 |
|
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA |
KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
67.000,00 |
|
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
67.000,00 |
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH |
|
|
DELEŽEV (440+441+442+443) |
0,00 |
|
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
440 Dana posojila |
0,00 |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
|
|
|
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
67.000,00 |
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov
|
Proračun leta 2015 |
|
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
771.126,73 |
|
50 ZADOLŽEVANJE |
771.126,73 |
|
500 Domače zadolževanje |
771.126,73 |
|
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
836.666,00 |
|
55 ODPLAČILA DOLGA |
836.666,00 |
|
550 Odplačila domačega dolga |
836.666,00 |
|
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE ) SREDSTEV
NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-294.973,46 |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
- 65.539,27 |
|
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.) |
296.434,19 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA LETA |
9009 Splošni sklad za drugo |
1.000.000,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(4) Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. |
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine
kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
(5) Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani Mestne občine Ptuj. |
(6) Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
4. člen |
(1) Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – podkonta. |
(2) Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse
uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim
aktom mestnega sveta določeno drugače. |
(3) Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje
naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za
namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna. |
5. člen |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS št.
11/11 - uradno prečiščeno besedilo, 110/11 - ZDIU12, 46/13 -
ZIPRS1314-A,101/13,101/13 - ZIPRS1415 in 38/14-ZIPRS1415-A; v
nadaljevanju: ZJF), tudi: |
- prihodki požarne takse, ki se porabijo v skladu z Zakonom o varstvu
pred požarom (Uradni list RS, št. 3/07- uradno prečiščeno besedilo, 9/11
in 83/12), |
- prihodki četrtnih skupnosti, ki se uporabljajo za namene določene v
finančnem načrtu posamezne četrtne skupnosti, |
- prihodki od komunalnega prispevka, |
- najemnina za infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe
ravnanje z odpadki, ki je prihodek proračunskega sklada za izgradnjo
CERO Gajke, |
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih
voda, ki se porabi za gradnjo infrastrukture v okviru projekta Odvajanje
in čiščenje odpadne vode na območju Ptujskega polja in |
- okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja |
odpadkov, ki se porabi za gradnjo infrastrukture in zagotavljanje
oskrbovalnih standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in
drugih ukrepov, predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih
javnih služb varstva okolja. |
6. člen |
(1) Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
(2) Na predlog vodje notranje organizacijske enote, odloča župan o
prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami v posebnem
delu proračuna. Za prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi,
ki se uskladijo z uporabniki. |
Prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera so bila
sredstva zagotovljena. Zgornja meja prerazporeditve je 10 % v okviru
področja proračunske porabe. |
(3) Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po
preteku proračunskega leta z zaključnim računom poroča mestnemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji. |
(4) O prerazporeditvah v finančnih načrtih četrtnih skupnosti odloča
predsednik sveta četrtne skupnosti. |
7. člen |
(1) Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v
naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu
tekočega leta. |
(2) Skupni obseg vseh prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne
sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2015. |
(3) Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v
prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2015. |
8. člen |
(1) Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 15 % mora
predhodno potrditi mestni svet. |
(2) Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve mestnega sveta. |
9. člen |
(1) Proračunski skladi so : |
- Sklad proračunske rezerve, |
- Proračunski sklad za izgradnjo CERO Gajke, |
- Proračunski sklad za izgradnjo kulturne dvorane v okviru projekta
»Kulturna prestolnica«. |
Proračunska rezerva se v letu 2015 oblikuje do višine 170.000,00 EUR. |
(2) Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 45.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča mestni svet. |
(3) V proračunu se oblikujejo sredstva splošne proračunske rezervacije,
ki se uporabljajo za nepredvidene namene ali za namene za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu. O
uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Sredstva
proračunske rezervacije ne smejo presegati 2 % prihodkov proračuna.
Proračunska rezervacija se v letu 2015 oblikuje v višini 42.594,00 EUR. |
10. člen |
Župan lahko dolžniku do višine 208,65 EUR odpiše oziroma delno odpiše
plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF. |
Skupna višina odpisanih dolgov v letu 2015 ne sme presegati 5.000,00
EUR. |
11. člen |
(1) Četrtne skupnosti lahko sklepajo pravne posle brez predhodnega
soglasja župana, razen: |
- pravnih poslov za javna naročila za blago in storitve, katerih
ocenjena vrednost presega 2.086,46 EUR, |
- pravnih poslov za javna naročila za gradnje, katerih ocenjena vrednost
presega 8.345,85 EUR, |
- pravnih poslov, ki se nanašajo na nakup nepremičnin. občine Ptuj
mestni svet. |
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
12. člen |
(1) Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do
višine 5 % vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi
neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti. |
(2) Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih
sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno
poslovanje. |
13. člen |
(1) Za realizacijo obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij
se bo Mestna občina Ptuj v letu 2015 zadolžila do višine 771.126,73 EUR. |
(2) Mestna občina Ptuj v letu 2015 ne bo izdajala poroštev za obveznosti
iz naslova zadolževanja posrednih uporabnikov in javnih podjetij ter
drugih pravnih oseb v katerih ima občina neposredno ali posredno
prevladujoč vpliv. Tudi posredni proračunski uporabniki in javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina, ter druge pravne osebe v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, ne morejo
dajati poroštev. |
(3) Posredni proračunski uporabniki občinskega proračuna in javna
podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe v
katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv, se smejo v
letu 2015 zadolžiti do skupne višine 1 mio. EUR po vsakokratnem sklepu
mestnega sveta. Navedena zadolževanja se ne štejejo v največji obseg
zadolževanja občine in za odplačilo dolga morajo imeti zagotovljene
neproračunske vire. |
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE |
14. člen |
V obdobju začasnega financiranja Mestne občine Ptuj v letu 2016, če bo
začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep župana. |
15. člen |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem vestniku Mestne
občine Ptuj. |
|
Številka: 410-325/2014 |
Datum: 23. 2. 2015 |
|
Miran SENČAR, s.r. |
župan Mestne občine
Ptuj |
|