Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS št. 72/93in dopolnitve), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS št 79/99, 124/00, 79/01 in 30/02), določb Zakona o financiranju občin (Uradni list RS št. 80/94, 45/97, 56/98, ) ter na podlagi 37. člena Statuta občine Trbovlje (UVZ št. 3/00) je Občinski svet Občine Trbovlje na 4. seji dne 31.03.2003 sprejel
I. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za proračun občine Trbovlje za leto 2003 ( v nadaljnJem besedilu: proračun) določajo višina, cilji in načela proračuna, postopki izvrševanja proračuna, notranjega nadzora ter obseg zadolževanja in dajanja poroštev.
2. člen
Prihodki, ki pripadajo občini za financiranje javne porabe in drugih nalog, so opredeljeni z Zakonom o lokalni samoupravi in z Zakonom o financiranju občin. Vsi prihodki se izkazujejo v proračunu občine.
II. VIŠINA PRORAČUNA
3. člen
Proračun Občine Trbovlje se za leto 2003 določa v naslednjem obsegu (v tolarjih):
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
Skupina/Podskupina Proračun l.
kontov 2003
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
2.467.567.000
70
DAVČNI PRIHODKI
1.603.267.000
700
Davki na dohodek in dobiček
1.048.634.00
703
Davki na premoženje
333.116.000
704
Damači davki na blago in storitve
221.517.000
706
Drugi davki
0
71
196.787.000
710
Udeležba na dobičku prihodki od Premoženja
163.110.000
711
Takse in pristojbine
10.363.000
712
Denarne kazni
214.000
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev
714
Drugi nedavčni prihodki
23.100.000
72
KAPITALSKI PRIHODKI
115.050.000
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
75.000.000
721
Prihodki od prodaje zalog
722
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev in neopredmetenih dolgoročnih sredst.
40.000.000
73
PREJETE DONACIJE
11.050.000
730
Prejete donacije iz domačih virov
731
Prejete donacije iz tujine
74
TRANSFERNI PRIHODKI
541.413.000
740
Transferni prihodki iz drugih finančnih institucij
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
2.531.797.00
40
TEKOČI ODHODKI
565.951.000
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim
150.344.000
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost
22.800.000
402
Izdatki za blago in storitve
387.407.000
403
Plačila domačih obresti
1.800.000
409
Rezerve
3.600.000
41
TEKOČI TRANSFERI
928.207.000
410
Subvencije
32.814.000
411
Transferi posameznikom in gospodinj.
412.342.000
412
Transferi neprofitnim organizacijam in Ustanovam
148.501.000
413
Drugi tekoči domači transferi
334.550.000
414
Tekoči transferi v tujino
42
INTERVENCIJSKI TRANSFERI
733.201.000
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43
Investicijski transferi
304.438.000
430
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I-II)
-64.230.000
( PRORAČUNSKI PRIMANKLJAJ
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
IV. PREJETA VPLAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
31.800.000
75
PREJETA VPLAČILA DANIH POSOJIL
750
Prejeta vračila danih posojil
4.800.000
751
Prodaja kapitalskih deležev
752
Kupnine iz naslova privatizacije
27.000.000
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442)
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440
Dana posojila
441
Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova Privatizacije
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (550)
50
ZADOLŽEVANJE
500
Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (500)
3.000.000
55
ODPLAČILA DOLGA
550
Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I+IV+VII-II-V-VIII)
-35.430.000
X. NETO FINANCIRANJE (VI+VII-VIII-IX= III)
64.230.000
XI. STANJE SREDSTEV OB KONCU PRETEKLEGA LETA
35.430.000
Bilanca odhodkov in prihodkov, račun finančnih terjatev in naložb ter račun financiranja so sestavni del proračuna občine Trbovlje.
III. CILJI IN NAČELA PRORAČUNA
4. člen
Vsi prejemki, izkazani v proračunu služijo za pokrivanje vseh izdatkov, razen če z Zakonom o javnih financah, Zakonom o izvrševanju proračuna RS za leto 2003
in 2004 ter drugimi predpisi ni določeno drugače.
5. člen
Sredstva, ki po tem odloku pripadajo posameznim proračunskim uporabnikom so namenska in jih v druge namene ni mogoče uporabiti. Uporabniki proračunskih sredstev ne smejo prevzemati na račun občinskega proračuna obveznosti, ki bi presegale zneske, določene z občinskim proračunom za njihovo dejavnost.
6. člen
Med prihodke in prejemke tekočega leta se vključujejo vsa sredstva, ki so bila vplačana in razporejena na račune proračuna do 31.12. tekočega leta. Med odhodke in izdatke proračuna tekočega leta se vključujejo vsa sredstva, ki so bili nakazani iz proračuna. do 31.12. tekočega leta.
7. člen
Sredstva se delijo med letom enakomerno med neposredne in posredne uporabnike v okviru doseženih prihodkov in v odvisnosti od zapadlosti obveznosti, če ni v zakonih, posebnem aktu občine ali s pogodbo med uporabnikom in občino določeno drugače.
Sredstva za plače, prispevke delodajalca in osebne prejemke delavcev občinske uprave in delavcev v javnih zavodih se zagotavljajo po merilih in na način, kot je določeno v zakonu o izvrševanja proračuna RS, v skladu s kolektivno pogodbo in drugimi zakoni.
8. člen
Pri razporejanju proračunskih sredstev na uporabnike se le ta zmanjšajo za načrtovane lastne prihodke uporabnikov.
Ugotovljeni presežki lastnih prihodkov po zaključnih računih se vplačajo v proračun do konca februarja tekočega leta za preteklo leto.
9. člen
Drugi prejemki proračunskih sredstev prejemajo prejemajo proračunska sredstva na osnovi pogodbe, sklenjene na podlagi razpisa, odločbe oziroma sklepa občinskega sveta ali odločbe oziroma odredbe župana.
10. člen
S prostimi denarnimi sredstvi na računu upravlja župan. Prosta denarna sredstva se lahko nalagajo v banke, Banko Slovenije in državne vrednostne papirjev ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in donosnosti naložb.
Posredni uporabniki morajo na zahtevo za finance pristojnega organa občine prosta denarna sredstva najprej ponuditi proračunu, če je to potrebno za zagotavljanje likvidnosti oziroma za izvrševanje proračuna.
IV. IZVRŠEVANJE PRORAČUNA
11. člen
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan občine Trbovlje, ki o izvrševanju proračuna dvakrat letno poroča občinskemu svetu. Župan pripravi po končanem prvem polletju polletno poročilo o realizaciji proračuna, o doseženih ciljih in rezultatih v preteklem letu, pa pripravi letno poročilo o realizaciji proračuna ter o tem poroča na občinskem svetu.
Župan lahko pooblasti za izvrševanje proračuna podžupana.
12. člen
.Obveznosti občinskega proračuna se plačujejo v rokih, ki so za posamezne namene določeni v Zakonu o izvrševanju proračuna RS.
Sredstva proračuna se uporabljajo za plačevanje že opravljenih nabav blaga, storitev in gradbenih del. Predplačila so možna le izjemoma, ob primernem zavarovanju predplačil in ob predhodnem soglasju župana.
13.
Če se med proračunskim letom povečajo izdatki ali zmanjšajo prejemki proračuna, lahko župan največ za 45 dni zadrži izvrševanje posameznih izdatkov.
Sredstva proračuna se prednostno zagotavljajo za namene, ki so določeni z zakoni oziroma občinskimi odloki in še omogočajo minimalni obseg delovanja uporabnikov. Prioriteta pri izvajanju investicij je dokončanje začetnih investicij, za katere so opredeljena tudi lastna sredstva investitorja oziroma so sofinancirana s strani države.
14. člen
Če med letom ugotovi nov uporabnik proračunskih sredstev, se za njegovo delo začasno zagotovijo sredstva iz splošne proračunske rezervacije, dokončno pa z rebalansom.
Če se uporabnik med letom ukine, se neuporabljena sredstva prenesejo v splošno proračunsko rezervacijo ali na uporabnika, ki prevzame njegove naloge.
Sredstva splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena v zadostnem obsegu. Sredstva splošne proračunske rezervacije ne smejo presegati 2% prihodkov iz bilance odhodkov in prihodkov.
O uporabi splošne proračunske rezervacije odloča župan.
15. člen
Občina Trbovlje v letu 2003 ne bo oblikovala dodatnih sredstev za proračunsko rezervo. Zakonsko določena višina teh sredstev je največ 1,5% prejemkov proračuna.
Sredstva proračunske rezerve se porabijo za namene, Določene z Zakonom o javnih financah. Župan odloča o uporabi teh sredstev do višine 5 mio, nad to višino pa občinski svet s posebnim odlokom.
Proračunska rezerva deluje kot proračunski sklad, katerega upravitelj je župan.
16. člen
V okviru iste tabele odhodkov posebnega dela proračuna je župan pooblaščen za prerazporeditev pravic porabe med proračunskimi postavkami. Prerazporeditve ne smejo biti višje od 20% obsega proračunske postavke, vrednostno ne smejo presegati 5 mio SIT, pri tem pa mora proračun ostati uravnotežen. Prerazporejanje opravi župan največ dvakrat letno: julija pred pripravo polletnega poročila o realizaciji proračuna in decembra pred iztekom proračunskega leta.
Prerazporeditve ureja poseben pravilnik, ki ga sprejme župan. O prerazporeditvah mora župan poročati občinskemu svetu.
17. člen
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme posegati 80% pravic porabe v sprejetem proračunu tekočega leta, od tega:
1. v letu 2004 60% navedenih pravic porabe
2. v letu 2005 10% navedenih pravic porabe
3. v letu 2006 10% navedenih pravic porabe
Pri tem morajo biti projekti vključeni v razvojni program občine za obdobje 2003 - 2006
18. člen
Za zakonito, smotrno in učinkovito uporabo sredstev, ki so uporabnikom odobrena v občinskem proračunu, je odgovoren odredbodajalec uporabnika, za formalno pravilnost nalogov pa odgovarjajo odgovorne osebe uporabnikov proračunskih sredstev.
Uporabniki morajo pri izvajanju javnih naročil dosledno upoštevati določila Zakona o javnih naročilih.
19. člen
Uporabniki proračunskih sredstev morajo finančni službi občine pošiljati finančno ovrednotene plane, poročila in podatke o izvajanju svojih nalog in namenski uporabi proračunskih sredstev v skladu z Odredbo o ekonomski klasifikaciji javnofinančnih prihodkov in odhodkov, danih in vrnjenih posojil ter zadolževanja in odplačila dolga, v skladu z odredbo o funkcionalni klasifikaciji javnofinančnih izdatkov in Navodilom o pripravi finančnih načrtov posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov. Plane predložijo uporabniki v skladu z izhodišči in roki, ki jih določi župan. Letna poročila posredni uporabniki pošljejo do 28. februarja tekočega leta za preteklo leto. Namensko uporabo prejetih sredstev morajo dokazovati vsake tri mesece s poročilom o realizaciji občini predloženega programa. Ta poročila izstavljajo v 15 dneh po izteku trimesečja.
20. člen
Župan lahko do višine 500 tisoč SIT posameznemu dolžniku odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če bi bili stroški postopka izterjave v nesorazmerju z višino terjatve občine. O odpisu terjatev nad tem zneskom odloča občinski svet.
21. člen
Kupnine, najemnine, odškodnine ali drugi prihodki občine pridobljeni iz naslova razpolaganja in upravljanja s stvarnim premoženjem, se uporabijo izključno za gradnjo, nakup in vzdrževanje stvarnega premoženja občine.
22. člen
Nadzorni odbor kot najvišji organ nadzora javne porabe v občini opravlja nadzor nad razpolaganjem s premoženjem občine, nadzoruje namenskost in smotrnost porabe proračunskih sredstev ter finančno poslovanje. Če pri proračunskem nadzoru ugotovi, da se sredstva ne uporabljajo za namene, za katera so bila dodeljena mora zahtevati, da se ta sredstva vrnejo v proračun ter o tem obvesti občinski svet. Občinska uprava opravlja pri uporabnikih proračuna proračunski nadzor nad pravilno racionalno in smotrno uporabo sredstev, razporejenih s proračunom.
23. člen
Na zahtevo občinske uprave in nadzora odbora so uporabniki proračuna dolžni predložiti podatke za analizo porabe sredstev.
Če uporabniki proračunskih sredstev ne ravnajo v skladu z določili tega odloka. jim lahko župan deloma ali v celoti začasno ustavi proračunsko financiranje. Župan o tem poroča občinskemu svetu, ki lahko dokončno ustavi financiranje.
24. člen
Javni zavodi, javna podjetja, katerih ustanoviteljica ali soustanoviteljica je občina, morajo predložiti letna poročila o delovanju zavodov v preteklem letu, prav tako morajo pisna poročila o delovanju zavodov v preteklem letu podati nadzorni sveti zavodov in podjetij.
VI. ZADOLŽEVANJE
25. člen
Za premoščanje likvidnostnih težav proračuna, kadar proračunski prihodki pritekajo neenakomerno, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% zadnjega sprejetega proračuna. O tem odloča župan občine Trbovlje v skladu z zakonom in statutom občine.
26. člen
Občina se lahko dolgoročno zadolžuje in daje poroštva za najetje dolgoročnih kreditov zavodom in javnim podjetjem, katerih ustanoviteljica je le v skladu z Zakonom o javnih financah in Zakonom o financiranju občin ter s soglasjem občinskega sveta.
V letu 2003 se občina ne bo dodatno dolgoročno zadolževala in dajala poroštev.
27. člen
Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem vestniku Zasavja.
Številka: 40302-1/2003
Datum: 31.03.2003
ŽUPAN
OBČINE TRBOVLJE
Bogdan BAROVIČ
s.r.