Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – UPB2 s spremembami in dopolnitvami), določb Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99, 124/2000, 79/01, 30/02, 56/02-ZJU, 127/06-ZJZP, 14/07-ZSPDPO, 109/08, 49/09, 38/10-ZUKN in 107/10) in 16. člena Statuta Občine Pesnica (MUV, št. 6/99 in 4/01) je Občinski svet Občine Pesnica na 6. seji, dne 28. junija 2011 sprejel
O D L O K
o proračunu občine pesnica za leto 2011
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Pesnica za leto 2011 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA
IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih:
v evrih
Proračun za leto 2011
A. Bilanca prihodkov in odhodkov
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78)
8.705.362
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
5.280.648
70 DAVČNI PRIHODKI
4.643.378
700 Davki na dohodek in dobiček
4.753.628
703 Davki na premoženje
-440.000
704 Domači davki na blago in storitve
329.750
71 NEDAVČNI PRIHODKI
637.270
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
103.500
711 Takse in pristojbine
3.600
712 Globe in druge denarne kazni
7.000
714 Drugi nedavčni prihodki
523.170
72 KAPITALSKI PRIHODKI
413.200
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
81.600
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih sredstev
331.600
74 TRANSFERNI PRIHODKI
3.011.514
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
1.409.722
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev Evropske unije
1.601.792
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
10.533.796
40 TEKOČI ODHODKI
4.143.846
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
411.640
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
68.910
402 Izdatki za blago in storitve
2.555.570
403 Plačila domačih obresti
35.004
409 Rezerve
1.072.722
41 TEKOČI TRANSFERI
2.610.950
410 Subvencije
55.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.666.300
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
104.450
413 Drugi tekoči domači transferi
785.200
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
3.409.000
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
370.000
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
280.200
432 Investicijski transferi javnim zavodom
89.800
III. PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ (I.-II.)
-1.828.434
B. Račun finančnih terjatev in naložb
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
0
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELŽEV (440+441+442)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih osebam javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C. Račun financiranja
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
482.000
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
69.000
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-1.415.434
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
413.000
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
1.828.434
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNU DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
1.415.434
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov.
Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna na ravni proračunskih postavk ter štirimestnih kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku. Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
Namenski prejemki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. prihodki občanov, ki se namenijo za namene za katere se pobirajo,
2. prihodki požarne takse, ki se namenijo za investicijske transfere gasilskim društvom za nakup opreme,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest, ki se namenijo za vzdrževanje gozdnih cest,
4. prihodki iz koncesijskih dajatev,
5. prihodki iz okoljskih dajatev za onesnaževanje okolja.
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski prejemek, ki zahteva namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun.
5. člen
Na predlog predlagateljev finančnih načrtov neposrednega uporabnika župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami in konti posamezne proračunske postavke, v okviru posameznega področja proračunske porabe v posebnem delu proračuna. Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju 2011 in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2011 in njegovi realizaciji. O prerazporeditvah med konti znotraj posamezne postavke, se ne poroča občinskemu svetu.
Zaradi prilagajanja proračuna novim okoliščinam, ki jih pri načrtovanju proračuna ni bilo mogoče predvideti, župan na osnovi utemeljenega predloga, odloča o prerazporeditvah pravic porabe med proračunskimi postavkami znotraj posameznega področja proračunske porabe.
Skupno povečanje ali zmanjšanje pravic porabe proračunskih postavk znotraj proračunskega področja proračunske porabe ne sme presegati 10 % sredstev proračunskega področja.
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
6. člen
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 %, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
7. člen
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2012 50 % navedenih pravic porabe in 2. v ostalih prihodnjih letih 30 % navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjem letu za blago in storitve in tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami.
Prevzete obveznosti iz prvega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
8. člen
V proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot proračunski sklad. Proračunska rezerva se v letu 2011 oblikuje v višini 845.650,00 evrov.
O uporabi sredstev proračunske rezerve v posameznem primeru do višine 10.000,00 evrov odloča župan in o porabi sredstev obvešča občinski svet s pisnimi poročili na prvi naslednji seji. V drugih primerih, ki presegajo navedeno višino, odloča občinski svet.
9. člen
Župan lahko dolžniku do višine 200,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga, če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF.
10. člen
Na podlagi sprejetega Načrta ravnanja z nepremičnim premoženjem Občine Pesnica za leto 2011 je župan pooblaščen za sprejem posameznih programov razpolaganja z nepremičnim premoženjem občine in sklepanje pravnih poslov glede pridobivanja v last in odtujevanje premoženja občine, ki je zajeto v načrtu prodaje in načrtu nabave.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
11. člen
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov se Občina Pesnica za proračun leta 2011 lahko zadolži do višine 482.000,00 evrov.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBA
12. člen
V obdobju začasnega financiranja Občine Pesnica v letu 2012, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
13. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku Štajerske in Koroške regije.
Številka: 40302-7/2010-DH
Datum: 29. junij 2011
Župan občine Pesnica
Venčeslav Senekovič, dipl. inž., s. r.