Na podlagi 29. člena Zakon o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 - ZUJF in 14/15 - ZUUJFO), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 15. člena Statuta Občine Vodice (Uradno glasilo Občina Vodice, št. 7/2014) je Občinski svet Občine Vodice na 20. redni seji, dne 22. 11. 2016 sprejel
ODLOK
o proračunu Občine Vodice za leto 2017
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
(vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Vodice za leto 2017 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA IN STRUKTURA
POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih v EUR:
KONTO
A
OPIS
v EUR
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I.
S K U P A J P R I H O D K I (70+71+72+73+74+78)
7.510.051
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.636.354
70
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704+706)
2.943.173
700
DAVKI NA DOHODEK IN DOBIČEK
2.522.628
703
DAVKI NA PREMOŽENJE
311.450
704
DOMAČI DAVKI NA BLAGO IN STORITVE
109.095
706
DRUGI DAVKI
0
71
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714)
693.181
710
UDELEŽBA NA DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA
200.761
711
TAKSE IN PRISTOJBINE
6.000
712
GLOBE IN DRUGE DENARNE KAZNI
54.000
713
PRIHODKI OD PRODAJE BLAGA IN STORITEV
20.000
714
DRUGI NEDAVČNI PRIHODKI
412.420
72
KAPITALSKI PRIHODKI (720+721+722)
415.638
720
PRIHODKI O
PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV
721
PRIHODKI OD PRODAJE ZALOG
722
PRIHODKI OD PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIH SREDSTEV
73
PREJETE DONACIJE (730+731)
730
PREJETE DONACIJE IZ DOMAČIH VIROV
731
PREJETE DONACIJE IZ TUJINE
74
TRAN
FERNI PRIHODKI (740+741)
3.458.059
740
TRANSFERNI PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ
689.181
741
PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE
2.768.878
78
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE (786+787)
OSTALA PREJETA SREDSTVA IZ PRORAČUNA EVROPSKE UNIJE
787
PREJETA SREDSTVA OD DRUGIH EVROPSKIH INSTITUCIJ
II.
S K U P A J O D H O D K I (40+41+42+43)
9.498.636
40
TEKOČI ODHODKI (400+401+402+403+409)
1.208.362
400
PLAČE IN DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM
358.586
401
PRISPEVKI DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST
53.904
402
IZDATKI ZA BLAGO IN STORITVE
757.872
403
PLAČILA DOMAČIH OBRESTI
10.500
409
REZERVE
27.500
41
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413)
1.557.753
410
SUBVENCIJE
79.438
411
TRA
SFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM
872.500
412
TRANSFERI NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM
126.100
413
DRUGI TEKOČI DOMAČI TRANSFERI
479.715
414
TEKOČI TRANSFERI V TUJINO
42
INVESTICIJSKI ODHODKI (420)
6.687.521
420
NAKUP IN GRADNJA OS
NOVNIH SREDSTEV
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432)
45.000
431
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ. OSEBAM
432
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM
25.000
III.
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.)
-1.988.585
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
75
IV.
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
750
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
751
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
752
KUPNINE IZ NASLOVA PRIVATIZACIJE
44
V.
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441)
440
DANA POSOJILA
441
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB
VI.
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.)
C. R A Č U N F I N A N C I R A N J
50
VII.
ZADOLŽEVANJE (500)
2.008.285
500
DOMAČE ZADOLŽEVANJE
55
VIII.
ODPLAČILA DOLGA (550)
19.700
550
ODPLAČILA DOMAČEGA DOLGA
IX.
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) -(II.+V.+VIII.)
X.
NETO ZADOLŽEVANJE (VII. -VIII.)
1.988.585
XI.
NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Vodice.
Načrt razvojnih programov sestavljalo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta.
4. člen
(namenski prihodki in odhodki proračuna)
Namenski prihodki in odhodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. komunalni prispevek za področje, kjer je sprejet OPPN,
2. prihodki požarne takse,
3. pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest,
4. državna sredstva, evropska sredstva in sredstva drugih sofinancerjev za investicije in tekoče zadeve,
5. prihodki od prodaje ali zamenjave občinskega stvarnega premoženja in odškodnine iz naslova zavarovanj,
6. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se uporabi za izboljšanje sistemov odvajanja odpadnih voda,
7. prihodki iz naslova najemnine za gospodarsko javno infrastrukturo,
8. turistična taksa,
9. proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje
10. komunalni prispevek za gradnjo gospodarske javne infrastrukture.
Če se po sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmerni izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se sorazmerno povečata obseg prihodkov in odhodkov proračuna.
Namensko prejeta sredstva, ki niso porabljena v tekočem letu, se prenesejo v naslednje leto za isti namen.
Načrt ravnanja s premičnim premoženjem do 10.000 evrov Občine Vodice sprejme župan, za 10.000 evrov in več pa Občinski svet.
5. člen
(prerazporejanje pravic porabe)
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega uporabnika) med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2017 in njegovi realizaciji.
6. člen
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 80% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:
1. v letu 2018 60% navedenih pravic porabe in
2. v ostalih prihodnjih letih 40% navedenih pravic porabe.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
7. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih skupna vrednost se spremeni za več kot 20%, mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
Župan potrjuje investicijsko dokumentacijo za projekte, katera je usklajena s sprejetim načrtom razvojnih programov.
8. člen
(proračunski skladi)
Kot proračunski sklad delujeta Sklad proračunske rezerve in Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje, oblikovana po ZJF.
Proračunska rezerva se v letu 2017 oblikuje v višini 5.000 evrov.
Proračunski sklad – vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se v letu 2017 oblikuje v višini 20.500 evrov.
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 5.000 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
Sredstva proračunskega sklada - vračanja preteklih vlaganj občanov v kanalizacijsko omrežje se uporabljajo izključno za namene vračanja preteklih vlaganj občanov v izgradnjo kanalizacijskega omrežja. Neporabljena sredstva v proračunskem letu 2017 se prenesejo v naslednje proračunsko leto.
4. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE
STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA DRŽAVE
9. člen
(splošna proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se del predvidenih proračunskih prejemkov vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje.
Sredstva splošne proračunske rezervacije v višini 2.000 evrov se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med letom izkaže da niso zagotovljena v zadostnem obsegu, ker jih v proračunu ni bilo mogoče načrtovati.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan, ki o tem polletno poroča občinskemu svetu.
10. člen
(odpis dolgov)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu 2017 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do skupne višine 5.000 evrov.
5. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN
JAVNEGA SEKTORJA
11. člen
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2017 se lahko zadolži do višine 2.008.285,46 evrov.
Občina Vodice se lahko zadolži izključno za financiranje projekta:
• Nadgradnja sistema odvajanja komunalne odpadne vode v občinah Medvode in Vodice ter izgradnja povezovalnega kanala C0 v MOL,
• Ostala infrastruktura JP Gasilska koča - Tesarstvo Kranjc, JP Bavantov,
• Infrastruktura Brniška cesta,
• Oskrba s pitno vodo na območju zgornje Save - 1. Sklop,
• Vrtec Škratka Svita – dograditev (kuhinja in dva oddelka), ki so opredeljeni v načrtu razvojnih programov, kateri je sestavni del tega odloka.
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnotežiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do višine 5% vseh izdatkov zadnjega sprejetega proračuna Občina poroštev v letu 2017 ne bo izdajala.
12. člen
(obseg zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv na upravljanje) Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se v letu 2017 ne smejo zadolžiti.
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja katerih ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč vpliv v letu 2017 ne smejo izdajati poroštva.
6. PREHODNA IN KONČNA DOLOČBA
13. člen
(začasno financiranje v letu 2018)
V obdobju začasnega financiranja Občine Vodice v letu 2018, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
14. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati 8. dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Vodice.
Številka: 41000-17/2016/001
Datum: 22. 11. 2016
Župan Občine Vodice
Aco
Franc Šuštar, l.r.