Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno besedilo, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO in 76/16 – odl. US), 29. Člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr., 101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 95. člena Statuta Občine Kungota (Uradni list RS št. 12/04, 18/07 in MUV, št. 13/08), je Občinski svet Občine Kungota na 18. seji, dne 20. decembra 2017 sprejel
O D L O K
o spremembi proračuna občine Kungota za leto 2018
I. SPLOŠNA DOLOČILA
1. člen
( vsebina odloka)
S tem odlokom se za Občino Kungota za leto 2018 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. člen
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)
Proračun sestavljajo splošni del, posebni del in načrt razvojnih programov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin kontov se določa v naslednjih zneskih:
Skupina / podskupina kontov
Proračun leta 2018, v EUR
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
I. SKUPAJ PRIHODKI(70+71+72+73+74)
4.023.606
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
3.614.006
70 DAVČNI PRIHODKI
3.234.896
700 Davki na dohodek in dobiček
2.951.393
703 Davki na premoženje
181.903
704 Domači davki na blago in storitve
101.600
71 NEDAVČNI PRIHODKI
379.110
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
214.410
711 Takse in pristojbine
5.000
712 Globe in druge denarne kazni
4.700
714 Drugi nedavčni prihodki
155.000
72 KAPITALSKI PRIHODKI
50.000
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih˝dolgoročnih sredstev
73 PREJETE DONACIJE
1.000
730 Prejete donacije iz domačih virov
74 TRANSFERNI PRIHODKI
358.600
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
245.000
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev EU
113.600
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
3.896.006
40 TEKOČI ODHODKI
1.395.376
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
319.500
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
44.059
402 Izdatki za blago in storitve
984.317
403 Plačila domačih obresti
35.000
409 Rezerve
12.500
41 TEKOČI TRANSFERI
1.641.130
410 Subvencije
40.000
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
1.136.300
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
54.780
413 Drugi tekoči domači transferi
410.050
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
799.500
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
60.000
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
127.600
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
C. RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (50)
0
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (55)
192.000
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE SREDSTEV NA RAČUNIH (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)
-64.400
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
-192.000
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.)
-127.600
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE
31.12. PRETEKLEGA LETA
64.400
Splošni in posebni del občinskega proračuna, načrt razvojnih programov, letni načrt pridobivanja in razpolaganja z nepremičnim premoženjem občine Kungota, kadrovski načrt in letni program vzdrževanja občinskih cest so priloga k temu odloku in se objavijo na spletnih straneh občine Kungota.
3. člen
(izvrševanje proračuna)
Za izvrševanje proračuna je odgovoren župan občine Kungota. Župan lahko za izvrševanje proračuna pooblasti tudi druge osebe. Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.
Župan odloča o prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna:
- samostojno in brez omejitev v okviru istega podprograma,
- med podprogrami v okviru glavnega programa, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega podprograma ne sme presegati 10 % podprograma in
- med glavnimi podprogrami, pri čemer skupno povečanje ali zmanjšanje posameznega glavnega programa ne sme presegati 5 % glavnega programa.
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.
Župan s poročilom ob polletni realizaciji proračuna in ob koncu leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2018 in njegovi realizaciji.
( največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabni ka, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
6. člen
(spreminjanje načrta razvojnih programov)
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
7. člen
(proračunska rezerva)
Sredstva iz proračunske rezerve se uporabljajo za financiranje izdatkov za namene, opredeljene v 49. členu Zakona o javnih financah.
V stalno proračunsko rezervo občine Kungota se izloča do 1,5% skupno doseženih prihodkov proračuna.
V sredstva proračunske rezerve v letu 2018 izločamo sredstva v višini 10.000 EUR.
O porabi sredstev proračunske rezerve odloča župan in o uporabi poroča občinskemu svetu.
8. člen
(splošna proračunska rezervacija)
Med odhodki proračuna se predvidi tudi splošna proračunska rezervacija, kot nerazporejeni del prihodkov, za financiranje namenov, ki jih ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo predvidenih dovolj sredstev. Sredstva splošne proračunske rezervacije se v letu 2018 določijo v višini 2.500 EUR.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan in o uporabi poroča občinskemu svetu.
II. POSEBNOSTI UPRAVLJANJA IN PRODAJE STVARNEGA IN FINANČNEGA PREMOŽENJA
DRŽAVE
9. člen
(odpis dolga)
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do višine 210 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.
IV. PREDHODNE IN KONČNE DOLOČBE
10. člen
(začasno financiranje v letu 2019)
V obdobju začasnega financiranja Občine Kungota v letu 2019, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.
11. člen
(zadolževanje občine)
Občina Kungota se v letu 2018 ne bo dolgoročno zadolžila.
12. člen
(uveljavitev odloka)
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Medobčinskem uradnem vestniku.
Številka: 410-10/2016-08
Datum: 20. december 2017
Župan Občine Kungota
Igor Stropnik, s.r.