Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS št. 94/07 – UPB2, 76/08, 100/08-odl.US, 79/09 in 51/10), 29. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4) in 16. člena Statuta Občine Cirkulane (Uradno glasilo slovenskih občin št. 1/07, 5/08) je Občinski svet Občine Cirkulane na 10. redni seji, dne 19.12.2011, sprejel
ODLOK O PRORAČUNU
OBČINE CIRKULANE ZA LETO 2012
1. SPLOŠNA DOLOČBA
1. člen
S tem odlokom se za Občino Cirkulane za leto 2012 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja občine ( v nadaljnjem besedilu: proračun).
2. VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA
2. člen
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.
Splošni del proračuna na ravni podskupin trimestnih kontov se določa v naslednjih zneskih:
A) BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV
v eurih
Skupina/Podskupina kontov /konto
Proračun 2012
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74)
3.764.281
TEKOČI PRIHODKI (70+71)
1.888.442
70 DAVČNI PRIHODKI
1.779.882
700 Davki na dohodek in dobiček
1.635.900
703 Davki na premoženje
93.182
704 Domači davki na blago in storitve
50.800
71 NEDAVČNI PRIHODKI
108.560
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
50.320
711 Takse in pristojbine
1.500
712 Denarne kazni
2.140
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev
0
714 Drugi nedavčni prihodki
54.600
72 KAPITALSKI PRIHODKI
11.600
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev
722 Prihodki od prod.zemljišč in nemat. premož.
73 PREJETE DONACIJE
730 Prejete donacije iz domačih virov
731 Prejete donacije iz tujine
74 TRANSFERNI PRIHODKI
1.864.239
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43)
4.714.071
40 TEKOČI ODHODKI
648.760
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim
177.850
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost
32.780
402 Izdatki za blago in storitve
433.130
403 Plačila domačih obresti
409 Rezerve
5.000
41 TEKOČI TRANSFERI
824.940
410 Subvencije
22.800
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom
467.660
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam
78.990
413 Drugi tekoči domači transferi
255.490
42 INVESTICIJSKI ODHODKI
3.170.571
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI
69.800
431 Investicijski transferi neprofitnim organiz.in ustanovam
63.300
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
6.500
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.)
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)
-949.790
B) RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB
Skupina/Podskupina kontov
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL
750 Prejeta vračila danih posojil
751 Prodaja kapitalskih deležev
752 Kupnine iz naslova privatizacije
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH
DELEŽEV (440+441+442+443)
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
440 Dana posojila
441 Povečanje kapitalskih deležev in naložb
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije
443 Poveč.nam.premož.v JS in drug.os.javn.prava
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE
KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.)
C) RAČUN FINANCIRANJA
VII. ZADOLŽEVANJE (500)
949.790
50 ZADOLŽEVANJE
500 Domače zadolževanje
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550)
55 ODPLAČILA DOLGA
550 Odplačila domačega dolga
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV+VII.-II.-V.-VIII.)
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+ X.-IX.=-III.)
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31.12. PRETEKLEGA LETA
9009 Splošni sklad za drugo
Posebni del proračuna je razdeljen na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavi na krajevno običajen način.
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.
3. POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA
3. člen
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke – konta.
4. člen
Sredstva občinskega proračuna se delijo med letom enakomerno med vse uporabnike v okviru doseženih prihodkov, če ni z zakonom ali posebnim aktom občinskega sveta določeno drugače.
Uporabniki sredstev občinskega proračuna morajo izvrševati svoje naloge v mejah sredstev, ki so jim odobrena z občinskim proračunom in za namene, ki so opredeljeni v posebnem delu proračuna.
5. člen
Proračunska rezerva se v letu 2012 oblikuje v višini 5.000 EUR. O uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.
6. člen
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:
1. požarna taksa po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom (Uradni list RS št. 3/07 – uradno prečiščeno besedilo), ki se uporabi kot investicijski transfer PGD Cirkulane.
2. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov (Uredba o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov Uradni list RS št. 129/04, 68/05, 28/06, 132/06, 71/07, 85/08 ), ki se uporabi kot investicijski transfer investitorju s področja ravnanja s komunalnimi odpadki
3. okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda
(Uredba o okoljski dajatvi za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda Uradni list RS št. 123/04, 142/04-popr., 68/05, 7706, 71/07, 85/08, 104/09), ki se uporabi za financiranje izgradnje kanalizacije v Občini Cirkulane.
7. člen
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. O prerazporeditvi pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
Za prerazporejanje morajo obstajati objektivni razlogi, ki se uskladijo z uporabniki; prerazporejanje ne sme ogrožati izvajanja nalog, za katera so bila sredstva zagotovljena.
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna za I. polletje in z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji.
8. člen
Župan lahko prevzema obveznosti, ki bodo zahtevale plačilo v naslednjih letih, če so za ta namen že planirana sredstva v proračunu tekočega leta.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 70 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2012.
Skupni obseg prevzetih obveznosti, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25 % pravic porabe v sprejetem proračunu za leto 2012.
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.
9. člen
Župan lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora predhodno potrditi občinski svet.
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta.
10. člen
Župan je pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5 % zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti.
Župan odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje.
11. člen
Župan lahko dolžniku do višine 210 EUR odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga v skladu s pogoji iz 77. člena ZJF.
4. OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE
12. člen
Za realizacijo obveznosti občinskega proračuna iz naslova investicij se lahko Občina Cirkulane zadolži do višine 949.790 EUR. Pogodbe o najetju posojila sklene župan Občine Cirkulane.
V skladu z Zakonom o financiranju občin se javna odjetja in javni zavodi ne morejo zadolžiti brez soglasja ustanovitelja.
5. PREHODNE IN KONČNE DOLOČBE
13. člen
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v uradnem glasilu slovenskih občin.
Številka: 410-04/2011
Cirkulane, dne 19.12.2011
Občina Cirkulane
Župan Janez Jurgec