|
Na
podlagi 29. člena
Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list
RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 100/08-odl US, 79/09 in 51/10), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS,
št. 79/99, 124/00, 79/01, 30/02, 56/02 – ZJU, 127/06 – ZJZP, 14/07-ZSPDPO,
109/08 in 49/09) in 15. člena
Statuta Občine Zavrč (Uradni list RS, št.
64/99, 98/04) je Občinski svet Občine Zavrč na 13. seji, dne, 21.12.2011
sprejel |
|
|
ODLOK O
PRORAČUNU |
|
|
OBČINE
ZAVRČ ZA LETO 2012 |
|
|
1.
SPLOŠNA DOLOČBA |
|
|
1. člen |
|
|
(vsebina
odloka) |
|
|
S tem
odlokom se za Občino Zavrč za leto 2012 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
|
2.
VIŠINA SPLOŠNEGA DELA PRORAČUNA IN STRUKTURA POSEBNEGA DELA PRORAČUNA |
|
|
2. člen |
|
|
(sestava
proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
|
|
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov (varianta: podkontov). |
|
|
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
|
|
v eurih |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2012 |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
2.524.160,00 |
|
TEKOCI PRIHODKI (70+71) |
1.232.589,00 |
|
70 DAVCNI PRIHODKI |
1.166.089,00 |
|
|
700 Davki na dohodek in dobiček |
1.088.189,00 |
|
|
703 Davki na premoženje |
44.650,00 |
|
|
704 Domači davki na blago in storitve |
33.250,00 |
|
|
706 Drugi davki |
0,00 |
|
71 NEDAVCNI PRIHODKI |
66.500,00 |
|
|
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
15.000,00 |
|
|
711 Takse in pristojbine |
900,00 |
|
|
712 Globe in druge denarne kazni |
1.000,00 |
|
|
713 Prihodki od prodaje blaga in storitev |
0,00 |
|
|
714 Drugi nedavčni prihodki |
49.600,00 |
|
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
29.650,00 |
|
|
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
19.950,00 |
|
|
721 Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
|
|
722 Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih
dolgoročnih sredstev |
9.700,00 |
|
73 PREJETE DONACIJE |
0,00 |
|
|
730 Prejete donacije iz domačih virov |
0,00 |
|
|
731 Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
|
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
1.261.921,00 |
|
|
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
1.007.456,00 |
|
|
741 Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev
proračuna EU |
254.465,00 |
|
|
78 PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0,00 |
|
|
787 Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0,00 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
3.114.390,00 |
|
40 TEKOCI ODHODKI |
647.024,39 |
|
|
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
149.200,00 |
|
|
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
23.064,00 |
|
|
402 Izdatki za blago in storitve |
407.989,39 |
|
|
403 Plačila domačih obresti |
39.000,00 |
|
|
409 Rezerve |
27.771,00 |
|
41 TEKOCI TRANSFERI |
536.756,89 |
|
|
410 Subvencije |
4.900,00 |
|
|
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
324.330,89 |
|
|
412 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
55.707,00 |
|
|
413 Drugi tekoči domači transferi |
151.819,00 |
|
|
414 Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
|
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.839.888,72 |
|
|
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.839.888,72 |
|
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
90.720,00 |
|
|
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki
niso proračunski uporabniki |
38.970,00 |
|
|
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
51.750,00 |
III. PRORACUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
-590.230,00 |
|
(PRORACUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
|
|
|
|
|
B. RAČUN FINANCNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2012 |
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH
DELEŽEV (750+751+752) |
0,00 |
|
75 PREJETA VRACILA DANIH POSOJIL |
0,00 |
|
|
750 Prejeta vračila danih posojil |
|
|
|
751 Prodaja kapitalskih deležev |
|
|
|
752 Kupnine iz naslova privatizacije |
|
|
|
|
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442+443) |
0,00 |
|
44 DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
|
440 Dana posojila |
0,00 |
|
|
441 Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
|
|
442 Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
|
|
443 Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in
drugih osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji
lasti |
0,00 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE |
0,00 |
|
KAPITALSKIH DELEŽEV |
|
|
(IV.-V.) |
|
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2012 |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
460.000,00 |
|
50 ZADOLŽEVANJE |
460.000,00 |
|
|
500 Domače zadolževanje |
460.000,00 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
69.770,00 |
|
55 ODPLAČILA DOLGA |
69.770,00 |
|
|
550 Odplačila domačega dolga |
69.770,00 |
IX. SPREMEMBA STANJA NA RAČUNU |
-200.000,00 |
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE |
390.230,00 |
|
(VII.-VIII.) |
|
XI. NETO FINANCIRANJE |
590.230,00 |
|
(VI.+X.-IX.) |
|
|
|
|
|
STANJE SREDSTEV NA RACUNIH DNE 31. 12. 2011 |
200.000,00 |
|
9009 Splošni sklad za drugo |
200.000,00 |
|
|
|
|
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proracunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
|
|
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Zavrč. |
|
|
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
|
3.
POSTOPKI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA |
|
|
3. člen |
|
|
(izvrševanje proračuna) |
|
|
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta). |
|
|
Uporabniki proračuna morajo svoje naloge izvrševati v mejah sredstev, ki
so jim dodeljena s proračunom. |
|
|
Nabava
opreme, investicijska in vzdrževalna dela ter storitve se morajo oddati
izvajalcem v skladu z določili Zakona o javnih naročilih. |
|
|
Sredstva
občinskega proračuna se med letom uporabnikom dodeljuje enakomerno, če
ni v zakonu, v pogodbi ali s posebnim aktov občinskega sveta določeno
drugače. |
|
|
Odredbodajalec sredstev vseh delov proračuna za vse dejavnosti je župan.
Za izvrševanje proračuna Občine Zavrč je odgovoren župan. |
|
|
Župan
lahko zmanjša obseg sredstev razporejenih za določene namene ali zadrži
uporabo teh sredstev, če prihodki občinskega proračuna med letom ne
dotekajo v predvideni višini. O svoji odločitvi in predlaganih ukrepih
mora predhodno obvestiti svet občine. |
|
|
Župan je
pooblaščen, da odloča o: |
|
|
• uporabi
tekoče proračunske rezervacije za financiranje posameznih namenov javne
porabe, ki jih ob sprejemanju proračuna ni bilo mogoče predvideti ali
zanje ni bilo mogoče predvideti zadostnih sredstev in o tem obvešča
občinski svet, |
|
|
•
prenosih sredstev med različnimi postavkami v okviru glavnega programa,
na podlagi odredbe iz objektivnih razlogov, ki so usklajeni s porabniki. |
|
|
• uporabi
sredstev rezerv za premostitev likvidnostnih problemov proračuna, |
|
|
• uporabi
sredstev rezerv za namene iz 12. člena Zakona o financiranju občin, |
|
|
•
kratkoročnem zadolževanju za financiranje javne porabe, vendar le do
višine 5 % sprejetega proračuna, ki mora biti odplačano do konca
proračunskega leta. |
|
|
• začasni
uporabi likvidnostnih proračunskih presežkov zaradi ohranjanja njihove
realne vrednosti. |
|
|
Vsi
prihodki, ki jih občinska uprava doseže s svojo dejavnostjo in prihodki
od prodaje ter najema občinskega premoženja so prihodek občinskega
proračuna. |
|
|
4. člen |
|
|
(namenski
prihodki in odhodki proračuna) |
|
|
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
|
|
1.
prihodki požarne takse po 59. Členu zakona o varstvu pred požarom Ur.l.
RS, št. 71/93,87/01) |
|
|
2. taksa
za obremenjevanje voda, |
|
|
3. taksa
za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
|
|
4.
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
|
|
5.
prihodki od občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo, |
|
|
6.
prihodki od komunalnega prispevka, |
|
|
7. drugi
prihodki, ki jih določi občina, |
|
|
8.
koncesijske dajatve za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
|
|
9.
koncesijska dajatev za gozdove. |
|
|
Namenski
prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo prenesli v
naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni. |
|
|
5. člen |
|
|
(prerazporejanje pravic porabe) |
|
|
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
|
|
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan
občine. Župan ni pristojen za razporejanje sredstev med bilanco
prihodkov in odhodkov, računom finančnih terjatev in naložb in računom |
|
|
financiranja. |
|
|
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju za obdobje januar –
junij in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2012 in njegovi realizaciji. |
|
|
6. člen |
|
|
(največji
dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
|
|
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
ce so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
|
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
|
|
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
|
|
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen ce na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
|
|
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
|
7. člen |
|
|
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
|
|
Predstojnik neposrednega uporabnika -župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. |
|
|
Projekte,
katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi
občinski svet. |
|
|
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
|
|
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
|
8. člen |
|
|
(proračunski skladi) |
|
|
Proračunski skladi so: |
|
|
1.
Proračunska rezerva. |
|
|
V
sredstva proračunske rezerve se izloča del skupno doseženih letnih
prejemkov proračuna v višini, ki je določena s proračunom, vendar največ
do višine 1,5% prejemkov proračuna. |
|
|
Proračunska rezerva za naravne nesreče se v letu 2012 oblikuje v višini
19.700,00 EUR. |
|
|
Na
predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi
sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF
odloča župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
|
9. člen |
|
|
(odpis
dolgov) |
|
|
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2012 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 300,00 EUR. |
|
|
5.
OBSEG ZADOLŽEVANJA IN POROŠTEV OBČINE IN JAVNEGA SEKTORJA |
|
|
10. člen |
|
|
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine |
|
|
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2012 lahko zadolži do višine 460.000,00 EUR, |
|
|
Če se
zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanja proračuna ne more
uravnovesiti se lahko za začasno kritje odhodkov uporabijo sredstva
rezerve občine oziroma se lahko občina v skladu z zakonom likvidnostno
zadolži. |
|
|
11. člen |
|
|
(obseg
zadolževanja in izdanih poroštev posrednih uporabnikov občinskega
proračuna,in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
|
|
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv se lahko v letu 2012 zadolžijo le s soglasjem
ustanovitelja in do zakonsko dovoljenih obsegov. O dajanju soglasij
odloča občinski svet Občine Zavrč. |
|
|
Posredni
uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih ustanoviteljica
je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina neposredno ali
posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2012 izdajo poroštva le s
soglasjem ustanovitelja. O dajanju poroštev odloča občinski svet Občine
Zavrč. |
|
|
12. člen |
|
|
(obseg
zadolževanja občine za upravljanje z dolgom občinskega proračuna) |
|
|
Za
potrebe upravljanja občinskega dolga se občina lahko zadolži do višine
340.000,00 EUR. |
|
|
6.
PREHODNE IN KONCNE DOLOCBE |
|
|
13. člen |
|
|
(začasno
financiranje v letu 2013) |
|
|
V obdobju
začasnega financiranja Občine Zavrč v letu 2013, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
|
14. člen |
|
|
(uveljavitev odloka) |
|
|
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih
občin, uporablja pa se od 01.01.2012. |
|
|
Številka:
410-45/2008-005 |
|
|
Goričak,
dne 21.12.2011 |
|
|
|
Občina Zavrč |
|
Župan Miran VUK l.r. |
|
|