Na podlagi 29. člena
Zakona o
lokalni samoupravi (Uradni list RS, št.
94/07
- uradno prečiščeno besedilo,
76/08,
79/09,
51/10
in
40/12
– ZUJF), 29. člena
Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 –
uradno prečiščeno besedilo, 14/13 – popr. in 101/13) in 71. člena
Statuta Občine Naklo (Uradni list RS, št. 28/15) je občinski svet
Občine Naklo na 9. seji, dne 9.12.2015 sprejel |
|
ODLOK
|
O
PRORAČUNU OBČINE NAKLO ZA LETO 2016
|
|
Splošna določba
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Naklo za leto 2016 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
2.
člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V
splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni podkontov. |
Splošni del
proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
KONTO |
|
OPIS |
Proračun
2016
v EUR |
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. |
S K U P A
J P R I H O D K I (70+71+72+73+74+78) |
4.366.485 |
|
|
TEKOČI
PRIHODKI (70+71) |
4.111.684 |
70 |
|
DAVČNI
PRIHODKI (700+703+704+706) |
3.512.764 |
700 |
|
DAVKI NA
DOHODEK IN DOBIČEK |
2.592.974 |
703 |
|
DAVKI NA
PREMOŽENJE |
839.422 |
704 |
|
DOMAČI
DAVKI NA BLAGO IN STORITVE |
80.367 |
71 |
|
NEDAVČNI
PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
598.920 |
710 |
|
UDELEŽBA NA
DOBIČKU IN DOHODKI OD PREMOŽENJA |
243.120 |
711 |
|
TAKSE IN
PRISTOJBINE |
5.000 |
712 |
|
GLOBE IN
DRUGE DENARNE KAZNI |
8.500 |
713 |
|
PRIHODKI OD
PRODAJE BLAGA IN STORITEV |
7.500 |
714 |
|
DRUGI
NEDAVČNI PRIHODKI |
334.800 |
72 |
|
KAPITALSKI
PRIHODKI (720+721+722) |
85.000 |
720 |
|
PRIHODKI OD
PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV |
60.000 |
722 |
|
PRIHODKI OD
PRODAJE ZEMLJIŠČ IN NEOPREDMETENIHSREDSTEV |
25.000 |
74 |
|
TRANSFERNI
PRIHODKI (740+741) |
169.802 |
740 |
|
TRANSFERNI
PRIHODKI IZ DRUGIH JAVNOFINANČNIH INSTITUCIJ |
127.311 |
741 |
|
PREJETA
SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAČUNA IZ SREDSTEV PRORAČUNA EVROPSKE
UNIJE |
42.491 |
|
II. |
S K U P A
J O D H O D K I (40+41+42+43) |
4.808.149 |
40 |
|
TEKOČI
ODHODKI (400+401+402+403+409) |
1.713.475 |
400 |
|
PLAČE IN
DRUGI IZDATKI ZAPOSLENIM |
292.222 |
401 |
|
PRISPEVKI
DELODAJALCEV ZA SOCIALNO VARNOST |
42.545 |
402 |
|
IZDATKI ZA
BLAGO IN STORITVE |
1.289.608 |
403 |
|
PLAČILA
DOMAČIH OBRESTI |
29.100 |
409 |
|
REZERVE |
60.000 |
41 |
|
TEKOČI
TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.453.013 |
410 |
|
SUBVENCIJE |
2.800 |
411 |
|
TRANSFERI
POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM |
1.029.761 |
412 |
|
TRANSFERI
NEPROFITNIM ORGANIZACIJAM IN USTANOVAM |
132.478 |
413 |
|
DRUGI
TEKOČI DOMAČI TRANSFERI |
287.973 |
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
1.622.940 |
420 |
|
NAKUP IN
GRADNJA OSNOVNIH SREDSTEV |
1.622.940 |
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (431+432) |
18.721 |
431 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRAVNIM IN FIZ.OSEBAM |
17.608 |
432 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI PRORAČUNSKIM UPORABNIKOM |
1.113 |
|
III. |
PRORAČUNSKI
PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - II.) |
-441.664 |
B. RAČUN
FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
75 |
IV. |
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
4.000 |
750 |
|
PREJETA
VRAČILA DANIH POSOJIL |
4.000 |
44 |
V. |
DANA
POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441) |
0 |
440 |
|
DANA
POSOJILA |
0 |
441 |
|
POVEČANJE
KAPITALSKIH DELEŽEV IN FINANČNIH NALOŽB |
0 |
|
VI. |
PREJETA
MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.) |
4.000 |
C. RAČUN
FINANCIRANJA |
|
50 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
0 |
500 |
|
DOMAČE
ZADOLŽEVANJE |
0 |
55 |
VIII. |
ODPLAČILA
DOLGA (550) |
234.676 |
550 |
|
ODPLAČILA
DOMAČEGA DOLGA |
234.676 |
|
IX. |
POVEČANJE
(ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH (III.+VI.+X.) = (I.+IV.+VII.) -
(II.+V.+VIII.) |
-672.340 |
|
X. |
NETO
ZADOLŽEVANJE (VII. - VIII.) |
-234.676 |
|
XI. |
NETO
FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
441.664 |
|
|
STANJE
SREDSTEV NA RAČUNIH OB KONCU PRETEKLEGA LETA |
672.340 |
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine. |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
Postopki
izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
Proračun se
izvršuje na ravni proračunske postavke-podkonta. |
|
4. člen |
Sredstva se med letom delijo enakomerno med vse uporabnike v okviru
doseženih prihodkov in v odvisnosti od zapadlosti obveznosti, če ni v
zakonu, posebnem aktu občine, splošnem delu proračuna ali s pogodbo med
uporabnikom in občino drugače določeno. |
|
5. člen |
Sredstva proračuna
se smejo uporabljati le za namene, ki so določeni s proračunom. |
Sredstva proračuna
se lahko uporabijo le, če so izpolnjeni vsi z zakonom ali drugim aktom
predpisani pogoji za uporabo sredstev. Uporabniki smejo v imenu občine
prevzemati obveznosti le v okviru sredstev, ki so v proračunu predvidena
za ta namen. |
Župan odloča o
prerazporeditvah pravic porabe med konti v okviru proračunske postavke,
med proračunskimi postavkami in med področji proračunske porabe v
posebnem delu proračuna. |
Župan s polletnim
poročilom o izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim računom,
poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi
realizaciji. |
|
6. člen |
Neposredni uporabnik vodi evidenco projektov iz veljavnega načrta
razvojnih programov. |
Spremembe veljavnega načrta razvojnih programov so uvrstitev projektov v
načrt razvojnih programov in druge spremembe projektov. |
Neposredni uporabnik mora v 30 dneh po uveljavitvi proračuna uskladiti
načrt razvojnih programov z veljavnim proračunom. Neusklajenost med
veljavnim proračunom in veljavnim načrtom razvojnih programov je
dopustna le v delih, kjer se projekti financirajo z namenskimi prejemki. |
Po
preteku roka iz prejšnjega odstavka o spremembi vrednosti veljavnih
projektov do 20% izhodiščne vrednosti odloča župan. Občinski svet odloča
o uvrstitvi projektov v veljavni načrt razvojnih programov in o
spremembi vrednosti projektov nad 20% izhodiščne vrednosti projektov. |
Projekte, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, neposredni uporabnik
uvrsti v načrt razvojnih programov v 30 dneh po uveljavitvi proračuna. |
|
7. člen |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za projekte, ki so vključeni v
veljavni načrt razvojnih programov , odda javno naročilo za celotno
vrednost projekta, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih
postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
1.
v letu 2017 50% navedenih pravic porabe in |
2.
v ostalih prihodnjih letih 20% navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za pogodbe za dobavo elektrike,
telefona, vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za
operativno delovanje neposrednih uporabnikov ter prevzemanje obveznosti
za pogodbe, ki se financirajo iz predpristopnih pomoči, popristopnih
pomoč in sredstev drugih donatorjev. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
8. člen |
Namenski prihodki proračuna določeni v prvem stavku prvega odstavka 43.
člena ZJF. |
Namenska sredstva, ki niso bila porabljena v preteklem letu, se
prenesejo v proračun za tekoče leto za isti namen. |
|
9. člen |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan odpiše ali delno
odpiše plačilo dolga do višine 300 EUR, ki ga ima posamezen dolžnik do
Občine Naklo, vendar največ do skupne višine 5.000 EUR vseh dolgov v
letu. |
Župan odgovarja za
zakonitost, namenskost, učinkovitost in gospodarnost razpolaganja s
proračunskimi sredstvi. |
Župan lahko s
pooblastilom prenese posamezna upravičenja iz prvega odstavka tega člena
na druge osebe. |
|
10. člen |
Odredbodajalec za sredstva proračuna je župan oziroma od župana
pooblaščena oseba. |
|
11.
člen |
S prostimi
denarnimi sredstvi na računih upravlja župan. Prosta denarna sredstva se
lahko nalagajo v Banko Slovenije, poslovne banke, hranilnice in državne
vrednostne papirje ob upoštevanju načela varnosti, likvidnosti in
donosnosti naložb. |
|
Rezerve
|
|
12. člen |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za
katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere
se med letom izkaže, da sredstva niso zagotovljena v zadostnem obsegu,
ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. |
O
uporabi splošne proračunske rezervacije odloča župan in o tem obvešča
Občinski svet v zaključnem računu. |
|
13. člen |
V proračunu se
zagotavljajo sredstva za stalno proračunsko rezervo, ki deluje kot
proračunski sklad. Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za
odpravo posledic naravnih nesreč, drugih nesreč, ki jih povzročijo
naravne sile in ekoloških nesreč. |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v višini 5000 EUR. |
O uporabi sredstev
do višine 5.000 EUR odloča župan. O porabi sredstev obvešča občinski
svet v pisni obliki. |
V primerih, ko
poraba proračunske rezerve presega višino določeno z odlokom, o porabi
odloča občinski svet občine s posebnim odlokom. |
|
Zadolževanje
|
|
14. člen |
Če se zaradi
neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži, vendar največ do
višine 5% sprejetega proračuna. Dolg iz tega naslova mora občina
odplačati do konca proračunskega leta. |
Za
potrebe upravljanja občinskega dolga se občina lahko v letu 2016 zadolži
do višine 1.500.000 EUR. |
|
Prehodne in končne določbe
|
|
15. člen |
V
obdobju začasnega financiranja Občine Naklo v letu 2017, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
16. člen |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih občin. |
|
Številka:
410-033/2015 |
Datum: 10.12.2015 |
|
|
Občina
Naklo |
|
Marko
Mravlja, župan |
|
Priloga: |
·
Posebni del proračuna in načrt razvojnih programov |