New Page 2

Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi - UPB 2 (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08, 79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF,14/1 – ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1 IN 30/18), 29. člena Zakona o javnih financah - UPB 4 (Uradni list RS, št. 11/11, 14/13-popr., 101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 - ZIPRS1617, in 13/18) in 23. člena Statuta Občine Mozirje (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 58/2018) je Občinski svet Občine Mozirje na ¬¬¬8. redni  seji dne, 19.12.2019, sprejel

 

ODLOK

O PRORAČUNU OBČINE MOZIRJE ZA LETO 2020

 

1.  Splošna določba

 

1. člen

(vsebina odloka)

S tem odlokom se za Občino Mozirje za leto 2020 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun).

 

2.  Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna

 

2. člen

(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna)

V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni kontov.

Splošni del proračuna se določa v naslednjih zneskih (evrih):

 

A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV

 

I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) 

3.847.485,00

TEKOČI PRIHODKI (70+71)

3.331.441,00

70 DAVČNI PRIHODKI

2.979.041,00

700 Davki na dohodek in dobiček

2.603.288,00

7000 Dohodnina

2.603.288,00

703 Davki na premoženje

269.753,00

7030 Davki na nepremičnine

206.600,00

7031 Davki na premičnine

150,00

7032 Davki na dediščine in darila

11.000,00

7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje

52.003,00

704 Domači davki na blago in storitve

106.000,00

7044 Davki na posebne storitve

1.000,00

7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev

105.000,00

71 NEDAVČNI PRIHODKI

352.400,00

710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja

153.400,00

7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov prihodkov nad odhodki

10.300,00

7103 Prihodki od premoženja

143.100,00

711 Takse in pristojbine

3.000,00

7111 Upravne takse in pristojbine

3.000,00

712 Globe in druge denarne kazni

5.000,00

7120 Globe in druge denarne kazni

5.000,00

714 Drugi nedavčni prihodki

191.000,00

7141 Drugi nedavčni prihodki

191.000,00

72 KAPITALSKI PRIHODKI

70.000,00

720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev

70.000,00

7200 Prihodki od prodaje zgradb in prostorov                                                                                                                                       

70.000,00

73 PREJETE DONACIJE

1,00

730 Prejete donacije iz domačih virov

1,00

7300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb

1,00

74 TRANSFERNI PRIHODKI

446.043,00

740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij

446.043,00

7400 Prejeta sredstva iz državnega proračuna

346.043,00

7401 Prejeta sredstva iz občinskih proračunov

100.000,00

II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45)

3.731.414,00

40 TEKOČI ODHODKI

1.192.074,00

400 Plače in drugi izdatki zaposlenim

352.450,00

4000 Plače in dodatki

311.300,00

4001 Regres za letni dopust

8.400,00

4002 Povračila in nadomestila

8.450,00

4003 Sredstva za delovno uspešnost

11.800,00

4004 Sredstva za nadurno delo

1.000,00

4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi

11.500,00

401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost

36.530,00

4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje

17.200,00

4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje

15.290,00

4012 Prispevek za zaposlovanje

140.00

4013 Prispevek za starševsko varstvo

220,00

4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja, na podlagi ZKDPZJU

3.680,00

402 Izdatki za blago in storitve

701.665,00

4020 Pisarniški in splošni material in storitve

106.674,00

4021 Posebni material in storitve

3.400,00

4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije

107.301,00

4023 Prevozni stroški in storitve

2.340,00

4024 Izdatki za službena potovanja

1.850,00

4025 Tekoče vzdrževanje

382.200,00

4026 Poslovne najemnine in zakupnine

22.250,00

4027 Kazni in odškodnine

5.000,00

4029 Drugi operativni odhodki

70.650,00

403 Plačila domačih obresti

21.414,00

4031 Plačila obresti od kreditov - poslovnim bankam

21.414,00

409 Rezerve

80.015,00

4090 Splošna proračunska rezervacija

39.000,00

4091 Proračunska rezerva

39.815,00

4093 Sredstva za posebne namene

1.200,00

41 TEKOČI TRANSFERI

1.462.069,00

410 Subvencije

71.100,00

4100 Subvencije javnim podjetjem

2.000,00

4102 Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom

69.100,00

411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom

304.600,00

4111 Družinski prejemki in starševska nadomestila

14.000,00

4112 Transferi za zagotavljanje socialne varnosti

3.000,00

4119 Drugi transferi posameznikom

287.600,00

412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam

106.440,00

4120 Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam

106.440,00

413 Drugi tekoči domači transferi

979.929,00

4130 Tekoči transferi občinam

30.540,00

4131 Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja

31.000,00

4133 Tekoči transferi v javne zavode

918.389,00

42 INVESTICIJSKI ODHODKI

952.104,00

420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev

952.104,00

4201 Nakup prevoznih sredstev

8.000,00

4202 Nakup opreme

10.000,00

4204 Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije

500.102,00

4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove

33.000,00

4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev

10.000,00

4208 Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija,

91.002,00

43 INVESTICIJSKI TRANSFERI

125.167,00

431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki

34.200,00

4310 Investicijski transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam 

19.000,00

4311 Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki so v lasti države ali občin

12.200,00

4314 Investicijski transferi posameznikom in zasebnikom

3.000,00

432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom

90.967,00

4323 Investicijski transferi javnim zavodom

90.967,00

III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ)

 

(I. - II.) (Skupaj prihodki minus skupaj odhodki)

116.071,00

III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - 7102) - ( II. - 403 - 404)

 

(Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj odhodki brez plačil obresti)

137.485,00

III/2. TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71) - (40 + 41)

 

(Tekoči prihodki minus tekoči odhodki in tekoči transferi)

677.298,00

B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB

 

IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752)

0

75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV

0

750 Prejeta vračila danih posojil

0

7500 Prejeta vračila danih posojil od posameznikov in zasebnikov

0

VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN

 

SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.)

0

C. RAČUN FINANCIRANJA

 

VII. ZADOLŽEVANJE (500+501)

88.000,00

50 ZADOLŽEVANJE

88.000,00

500 Domače zadolževanje

88.000,00

5003 Najeti krediti pri drugih domačih kreditodajalcih

88.000,00

VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551)

204.071,00

55 ODPLAČILA DOLGA

204.071,00

550 Odplačila domačega dolga

204.071,00

5501 Odplačila kreditov poslovnim bankam

182.748,00

5503 Odplačila kreditov drugim domačim kreditodajalcem

21.323,00

IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU (I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.)

0,00

X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.)

-116.071,00

XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.)

-116.071,00

XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA

0

 

3. člen

(posebni del proračuna)

Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom.

Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mozirje.

Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti.

 

3.  Postopki izvrševanja proračuna

 

4. člen

(izvrševanje proračuna)

Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke.

 

5. člen

(namenski prihodki in odhodki proračuna)

Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki:

1. prihodki od prispevkov občanov in se uporabijo za rekonstrukcijo cest.

 

6. člen

(prerazporejanje pravic porabe)

Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna.

O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.

Župan poroča občinskemu svetu o izvrševanju in realizaciji proračuna ob polletju, dokončno pa pri sprejemanju zaključnega računa.

 

7. člen

(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let)

Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od tega:

1.  v letu 2021, 50 % navedenih pravic porabe in

2.  v ostalih prihodnjih letih 25 % navedenih pravic porabe.

Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 50 % pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika.

Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih uporabnikov.

Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v  finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov.

 

8. člen

(spreminjanje načrta razvojnih programov)

Župan  lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 10% mora predhodno potrditi občinski svet.

Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna.

Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi sklepa občinskega sveta.

 

9. člen

(proračunski skladi)

Proračunski skladi so:

1.  proračunska rezerva  oblikovana po ZJF,

Proračunska rezerva se v letu 2020 oblikuje v višini 39.815,00 evrov.

Na predlog občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 39.815,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet.

 

4.  Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja države

 

10. člen

(odpis dolgov)

Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do skupne višine 400,00 evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga.

 

5.  Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja

 

11. člen

(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev občine)

V letu 2020 se občina Mozirje lahko dodatno zadolžuje pri proračunu RS za financiranje občinskih investicij v letu 2020 v višini in pod pogoji, ki jih je določila vlada RS v obvestilu občinam o deležih razpoložljivih sredstev za sofinanciranje občinskih investicij ter pogojih za njihovo koriščenje.

Vsako drugo dolgoročno zadolževanje je možno ob predhodnem soglasju Občinskega Sveta Občine Mozirje.

Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Mozirje, v letu 2020 ni predviden.

 

12. člen

(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje)

Pravne osebe javnega sektorja na ravni občine v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje (javni zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se v letu 2020 lahko zadolžujejo ob soglasju Občinskega sveta občine Mozirje.

V kolikor je za potrebe zadolževanja pravnih oseb iz prvega odstavka potrebno poroštvo občine Mozirje, zadolževanje v letu 2020 ni možno.

 

6.  Prehodne in končne določbe

 

13. člen

(začasno financiranje v letu 2021)

V obdobju začasnega financiranja Občine Mozirje v letu 2020, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja.

 

14. člen

(uveljavitev odloka)

Ta odlok začne veljati z dnem objave v Uradnem glasilu slovenskih občin, uporablja pa se od 1.1.2020.

 

Številka:  032-0008/2019

Datum: 19.12.2019

 

 

Občina Mozirje

 

Ivan Suhoveršnik, župan