Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi - UPB 2 (Uradni list RS, št. 94/07, 76/08,
79/09, 51/10 in 40/12 – ZUJF,14/1 – ZUUJFO, 11/18 – ZSPDSLS-1 IN 30/18),
29. člena
Zakona
o javnih financah - UPB 4 (Uradni list RS, št. 11/11, 14/13-popr.,
101/13, 55/15 – ZFisP, 96/15 - ZIPRS1617, in 13/18) in 23. člena
Statuta Občine Mozirje (Uradno glasilo slovenskih občin, št.
58/2018) je Občinski svet Občine Mozirje na ¬¬¬8. redni seji dne,
19.12.2019, sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE MOZIRJE ZA LETO 2020 |
|
1. Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Mozirje
za leto 2020 določajo proračun, postopki izvrševanja proračuna ter obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni občine (v
nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela
proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela
proračuna) |
V splošnem delu proračuna so
prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni
kontov. |
Splošni del proračuna se določa v
naslednjih zneskih (evrih): |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
3.847.485,00 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.331.441,00 |
70 DAVČNI PRIHODKI |
2.979.041,00 |
700 Davki na dohodek in dobiček |
2.603.288,00 |
7000 Dohodnina |
2.603.288,00 |
703 Davki na premoženje |
269.753,00 |
7030 Davki na nepremičnine |
206.600,00 |
7031 Davki na premičnine |
150,00 |
7032 Davki na dediščine in darila |
11.000,00 |
7033 Davki na promet nepremičnin in na finančno premoženje
|
52.003,00 |
704 Domači davki na blago in storitve |
106.000,00 |
7044 Davki na posebne storitve |
1.000,00 |
7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev |
105.000,00 |
71 NEDAVČNI PRIHODKI |
352.400,00 |
710 Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja
|
153.400,00 |
7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov
prihodkov nad odhodki |
10.300,00 |
7103 Prihodki od premoženja |
143.100,00 |
711 Takse in pristojbine |
3.000,00 |
7111 Upravne takse in pristojbine |
3.000,00 |
712 Globe in druge denarne kazni |
5.000,00 |
7120 Globe in druge denarne kazni |
5.000,00 |
714 Drugi nedavčni prihodki |
191.000,00 |
7141 Drugi nedavčni prihodki |
191.000,00 |
72 KAPITALSKI PRIHODKI |
70.000,00 |
720 Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
70.000,00 |
7200 Prihodki od prodaje zgradb in
prostorov
|
70.000,00 |
73 PREJETE DONACIJE |
1,00 |
730 Prejete donacije iz domačih virov |
1,00 |
7300 Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb
|
1,00 |
74 TRANSFERNI PRIHODKI |
446.043,00 |
740 Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij
|
446.043,00 |
7400 Prejeta sredstva iz državnega proračuna |
346.043,00 |
7401 Prejeta sredstva iz občinskih proračunov |
100.000,00 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43+45) |
3.731.414,00 |
40 TEKOČI ODHODKI |
1.192.074,00 |
400 Plače in drugi izdatki zaposlenim |
352.450,00 |
4000 Plače in dodatki |
311.300,00 |
4001 Regres za letni dopust |
8.400,00 |
4002 Povračila in nadomestila |
8.450,00 |
4003 Sredstva za delovno uspešnost |
11.800,00 |
4004 Sredstva za nadurno delo |
1.000,00 |
4005 Plače za delo nerezidentov po pogodbi |
11.500,00 |
401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
36.530,00 |
4010 Prispevek za pokojninsko in invalidsko zavarovanje
|
17.200,00 |
4011 Prispevek za zdravstveno zavarovanje |
15.290,00 |
4012 Prispevek za zaposlovanje |
140.00 |
4013 Prispevek za starševsko varstvo |
220,00 |
4015 Premije kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja,
na podlagi ZKDPZJU |
3.680,00 |
402 Izdatki za blago in storitve |
701.665,00 |
4020 Pisarniški in splošni material in storitve |
106.674,00 |
4021 Posebni material in storitve |
3.400,00 |
4022 Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije
|
107.301,00 |
4023 Prevozni stroški in storitve |
2.340,00 |
4024 Izdatki za službena potovanja |
1.850,00 |
4025 Tekoče vzdrževanje |
382.200,00 |
4026 Poslovne najemnine in zakupnine |
22.250,00 |
4027 Kazni in odškodnine |
5.000,00 |
4029 Drugi operativni odhodki |
70.650,00 |
403 Plačila domačih obresti |
21.414,00 |
4031 Plačila obresti od kreditov - poslovnim bankam |
21.414,00 |
409 Rezerve |
80.015,00 |
4090 Splošna proračunska rezervacija |
39.000,00 |
4091 Proračunska rezerva |
39.815,00 |
4093 Sredstva za posebne namene |
1.200,00 |
41 TEKOČI TRANSFERI |
1.462.069,00 |
410 Subvencije |
71.100,00 |
4100 Subvencije javnim podjetjem |
2.000,00 |
4102 Subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom |
69.100,00 |
411 Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
304.600,00 |
4111 Družinski prejemki in starševska nadomestila |
14.000,00 |
4112 Transferi za zagotavljanje socialne varnosti |
3.000,00 |
4119 Drugi transferi posameznikom |
287.600,00 |
412 Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
|
106.440,00 |
4120 Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam
|
106.440,00 |
413 Drugi tekoči domači transferi |
979.929,00 |
4130 Tekoči transferi občinam |
30.540,00 |
4131 Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja
|
31.000,00 |
4133 Tekoči transferi v javne zavode |
918.389,00 |
42 INVESTICIJSKI ODHODKI |
952.104,00 |
420 Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
952.104,00 |
4201 Nakup prevoznih sredstev |
8.000,00 |
4202 Nakup opreme |
10.000,00 |
4204 Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije |
500.102,00 |
4205 Investicijsko vzdrževanje in obnove |
33.000,00 |
4206 Nakup zemljišč in naravnih bogastev |
10.000,00 |
4208 Študije o izvedljivosti projektov, projektna dokumentacija,
|
91.002,00 |
43 INVESTICIJSKI TRANSFERI |
125.167,00 |
431 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
34.200,00 |
4310 Investicijski transferi nepridobitnim organizacijam in
ustanovam |
19.000,00 |
4311 Investicijski transferi javnim podjetjem in družbam, ki so
v lasti države ali občin |
12.200,00 |
4314 Investicijski transferi posameznikom in zasebnikom
|
3.000,00 |
432 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom
|
90.967,00 |
4323 Investicijski transferi javnim zavodom |
90.967,00 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
|
(I. - II.) (Skupaj prihodki minus skupaj odhodki)
|
116.071,00 |
III/1. PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (I. - 7102) - ( II. -
403 - 404) |
|
(Skupaj prihodki brez prihodkov od obresti minus skupaj odhodki
brez plačil obresti) |
137.485,00 |
III/2. TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANJKLJAJ) (70 + 71) - (40 + 41) |
|
(Tekoči prihodki minus tekoči odhodki in tekoči transferi)
|
677.298,00 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
IV. PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0 |
75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
|
0 |
750 Prejeta vračila danih posojil |
0 |
7500 Prejeta vračila danih posojil od posameznikov in zasebnikov
|
0 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV. - V.) |
0 |
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500+501) |
88.000,00 |
50 ZADOLŽEVANJE |
88.000,00 |
500 Domače zadolževanje |
88.000,00 |
5003 Najeti krediti pri drugih domačih kreditodajalcih
|
88.000,00 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550+551) |
204.071,00 |
55 ODPLAČILA DOLGA |
204.071,00 |
550 Odplačila domačega dolga |
204.071,00 |
5501 Odplačila kreditov poslovnim bankam |
182.748,00 |
5503 Odplačila kreditov drugim domačim kreditodajalcem
|
21.323,00 |
IX. SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
0,00 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
-116.071,00 |
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
-116.071,00 |
XII. STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12. PRETEKLEGA LETA
|
0 |
|
3. člen |
(posebni del proračuna) |
Posebni del proračuna sestavljajo
finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje
programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe in
podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podskupine kontov in konte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni
proračunskih postavk - kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k
temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Mozirje. |
Načrt razvojnih programov
sestavljajo projekti. |
|
3. Postopki izvrševanja proračuna |
|
4. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni
proračunske postavke. |
|
5. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so
poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF,
tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki od prispevkov občanov
in se uporabijo za rekonstrukcijo cest. |
|
6. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic
porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans
proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v
posebnem delu proračuna med glavnimi programi v okviru področja
proračunske porabe odloča na predlog neposrednega uporabnika župan.
|
Župan poroča občinskemu svetu o
izvrševanju in realizaciji proračuna ob polletju, dokončno pa pri
sprejemanju zaključnega računa. |
|
7. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti
v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v
tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je
vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice
porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke in investicijske transfere ne sme presegati 75 %
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika, od
tega: |
1. v letu 2021, 50 % navedenih
pravic porabe in |
2. v ostalih prihodnjih letih 25 %
navedenih pravic porabe. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti
neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 50 % pravic
porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega
odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi
pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica preide
oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in
drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in
tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu
neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
8. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 10% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi
prenosa plačil zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt
razvojnih programov na podlagi sklepa občinskega sveta. |
|
9. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1. proračunska rezerva oblikovana
po ZJF, |
Proračunska rezerva se v letu 2020
oblikuje v višini 39.815,00 evrov. |
Na predlog občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF do višine 39.815,00 evrov župan in o tem s pisnimi poročili
obvešča občinski svet. |
|
4. Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
10. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega
odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku do skupne višine 400,00
evrov odpiše oziroma delno odpiše plačilo dolga. |
|
5. Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja občine in izdanih poroštev
občine) |
V letu 2020 se občina Mozirje lahko
dodatno zadolžuje pri proračunu RS za financiranje občinskih investicij
v letu 2020 v višini in pod pogoji, ki jih je določila vlada RS v
obvestilu občinam o deležih razpoložljivih sredstev za sofinanciranje
občinskih investicij ter pogojih za njihovo koriščenje. |
Vsako drugo dolgoročno zadolževanje
je možno ob predhodnem soglasju Občinskega Sveta Občine Mozirje. |
Obseg poroštev občine za izpolnitev
obveznosti javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je
Občina Mozirje, v letu 2020 ni predviden. |
|
12. člen |
(obseg zadolževanja javnih zavodov in javnih
podjetij ter obseg zadolževanja in izdanih poroštev pravnih oseb, v
katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje) |
Pravne osebe javnega sektorja na
ravni občine v katerih ima občina odločujoč vpliv na upravljanje (javni
zavodi in javna podjetja, katerih ustanoviteljica je občina) se v letu
2020 lahko zadolžujejo ob soglasju Občinskega sveta občine Mozirje. |
V kolikor je za potrebe
zadolževanja pravnih oseb iz prvega odstavka potrebno poroštvo občine
Mozirje, zadolževanje v letu 2020 ni možno. |
|
6. Prehodne in končne določbe |
|
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2021) |
V obdobju začasnega financiranja
Občine Mozirje v letu 2020, če bo začasno financiranje potrebno, se
uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati z dnem
objave v Uradnem glasilu slovenskih občin, uporablja pa se od 1.1.2020. |
|
Številka: 032-0008/2019 |
Datum: 19.12.2019 |
|
|
Občina
Mozirje |
|
Ivan Suhoveršnik, župan |
|