Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 – uradno prečiščeno
besedilo, 27/08 – odl. US, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12-ZUJF in
14/15-ZUUJFO), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – uradno prečiščeno
besedilo, 14/13 – popr., 101/13 IN 55/15-ZFisP) in 16. člena
Statuta Občine Zreče (Uradni list RS, št. 87/12) je Občinski svet
Občine Zreče na 8. redni seji dne 16.12.2015 sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE ZREČE ZA LETO 2016 |
|
1. Splošni določbi |
|
1. člen |
S tem odlokom se za Občino Zreče za leto 2016
določajo struktura in višina proračuna, postopki izvrševanja proračuna
ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja na ravni
občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. člen |
Proračun sestavljajo splošni del, posebni del in načrt razvojnih
programov. |
Splošni
del proračuna sestavljajo bilanca prihodkov in odhodkov, izkaz računa
finančnih terjatev in naložb ter račun financiranja. |
V
bilanci prihodkov in odhodkov se izkazujejo prihodki, ki obsegajo:
|
·
davčne prihodke, |
·
nedavčne prihodke, |
·
kapitalske prihodke in |
·
transferne prihodke. |
V
bilanci prihodkov in odhodkov se izkazujejo odhodki, ki obsegajo:
|
·
tekoče odhodke, |
·
tekoče transfere, |
·
investicijske odhodke in |
·
investicijske transfere. |
V
računu finančnih terjatev in naložb se izkazujejo vsa prejeta vračila
danih posojil in prodaja kapitalskih naložb ter odhodki iz naslova
povečanja finančnih naložb. |
V
računu financiranja se izkazujejo odplačila dolgov in zadolževanja, ki
je povezano s financiranjem presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci
prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter s financiranjem odplačil dolgov v
računu financiranja. V računu financiranja se prav tako izkazujejo
načrtovane spremembe denarnih sredstev na računih proračuna v
proračunskem letu. |
|
2. Višina splošnega dela proračuna in
struktura posebnega dela proračuna |
|
3. člen |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in
izdatki po ekonomski klasifikaciji do ravni šest-mestnih kontov. |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov
določa v naslednjih zneskih: |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/ Podkonto |
Proračun leta 2016 |
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
6.582.857,11 |
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
5.536.854,71 |
|
70
DAVČNI PRIHODK |
4.481.054,00 |
|
|
700
Davki na dohodek in dobiček |
3.422.554,00 |
|
|
703
Davki na premoženje |
579.500,00 |
|
|
704
Domači davki na blago in storitve |
452.000,00 |
|
|
706
Drugi davki |
27.000,00 |
|
71
NEDAVČNI PRIHODKI |
1.055.800,71 |
|
|
710
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
217.921,00 |
|
|
711
Takse in pristojbine |
2.000,00 |
|
|
712
Denarne kazni |
6.200,00 |
|
|
713
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
668.965,00 |
|
|
714
Drugi nedavčni prihodki |
160.714,71 |
|
72
KAPITALSKI PRIHODKI |
780.000,00 |
|
|
720
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
120.000,00 |
|
|
721
Prihodki od prodaje zalog |
0,00 |
|
|
722
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
660.000,00 |
|
73
PREJETE DONACIJE |
0,00 |
|
|
730
Prejete donacije iz domačih virov |
0,00 |
|
|
731
Prejete donacije iz tujine |
0,00 |
|
74
TRANSFERNI PRIHODKI |
266.002,40 |
|
|
740
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
233.202,40 |
|
|
741
Prejeta sred. iz drž. proračuna iz sred. proračuna EU |
32.800,00 |
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
6.362.707,11 |
|
40
TEKOČI ODHODKI |
2.722.348,11 |
|
|
400
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
493.714,00 |
|
|
401
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
72.305,00 |
|
|
402
Izdatki za blago in storitve |
1.991.429,11 |
|
|
403
Plačila domačih obresti |
83.900,00 |
|
|
409
Rezerve |
81.000,00 |
|
41
TEKOČI TRANSFERI |
2.284.573,00 |
|
|
410
Subvencije |
123.400,00 |
|
|
411
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
1.454.750,00 |
|
|
412
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
242.330,00 |
|
|
413
Drugi tekoči domači transferi |
464.093,00 |
|
|
414
Tekoči transferi v tujino |
0,00 |
|
42
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.320.786,00 |
|
|
420
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.320.786,00 |
|
43
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
35.000,00 |
|
|
431
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski porabniki |
35.000,00 |
|
|
432
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
0,00 |
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
220.150,00 |
B
.RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2016 |
IV. PREJETA VRAČILA |
DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV (750+751+752) |
|
75
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
0,00 |
|
|
750
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
|
|
751
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
|
|
752
Kupnine iz naslova privatizacije |
0,00 |
V. DANA POSOJILA |
|
IN
POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV (440+441+442+443) |
|
|
44
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
|
|
440
Dana posojila |
0,00 |
|
|
441
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
0,00 |
|
|
442
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
0,00 |
|
|
443
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0,00 |
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA |
IN
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
0,00 |
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
Proračun leta 2016 |
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
|
|
50
ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
|
|
500
Domače zadolževanje |
0,00 |
VIII. ODPLAČILA DOLGA (550) |
|
55
ODPLAČILA DOLGA |
265.150,00 |
|
|
550
Odplačila domačega dolga |
265.150,00 |
IX. POVEČANJE (ZMANJŠANJE ) SREDSTEV NA RAČUNIH |
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
-45.000,00 |
X. NETO ZADOLŽEVANJE |
(VII.-VIII.) |
-265.150,00 |
XI. NETO FINANCIRANJE |
(VI.+VII.-VIII.-IX.) |
-220.150,00 |
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE 31. 12. PRETEKLEGA
LETA
|
45.000,00 |
|
|
9009
Splošni sklad za drugo |
-
ali 0 ali + |
|
|
|
|
|
|
|
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti
neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na področja proračunske
porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s programsko
klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na
proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk
- kontov in načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se
objavita na spletni strani Občine Zreče. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3. Postopki izvrševanja proračuna |
|
4. člen |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske
postavke-konta. |
|
5. člen |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov,
določenih v prvem stavku prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji
prihodki: |
1.
prihodki požarne
takse po Zakonu o varstvu pred požarom, |
2.
prihodki turistične
takse po Zakonu o spodbujanju razvoja turizma, |
3.
okoljska dajatev za
onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, |
4.
prihodki od prodaje
oziroma zamenjave stvarnega premoženja, |
5.
prihodki od
komunalnega prispevka, |
6.
prihodki od najemnin
in kupnin za stanovanja, |
7.
prihodki krajevnih
skupnosti (Zreče, Stranice, Gorenje, Skomarje, Resnik in
Dobrovlje), |
8.
prihodki od
pristojbin za vzdrževanje gozdnih cest, |
9.
prejeta sredstva za
sofinanciranje projektov, |
10.
prihodki od najemnin
od oddaje javne infrastrukture, |
11.
drugi prihodki.
|
Če se v tekočem letu v proračun vplača namenski
prihodek, ki zahteva sorazmeren namenski izdatek, ki v proračunu ni
izkazan v zadostni višini, se za višino dejanskih namenskih prejemkov
poveča obseg izdatkov finančnega načrta in proračun. |
|
6. člen |
V proračunu
so zagotovljena sredstva za naslednja področja: |
Program. Klas. |
Opis |
2016 |
Delež |
01 |
POLITIČNI SISTEM |
92.830,00 |
1,40% |
02 |
EKONOMSKA IN FISKALNA ADMINISTRACIJA |
36.660,00 |
0,55% |
03 |
ZUNANJA POLITIKA IN MEDNARODNA POMOČ |
5.000,00 |
0,08% |
04 |
SKUPNE ADMINISTRATIVNE SLUŽBE IN SPLOŠNE JAVNE STORITVE |
184.400,00 |
2,78% |
05 |
ZNANOST IN TEHNOLOŠKI RAZVOJ |
1.000,00 |
0,02% |
06 |
LOKALNA SAMOUPRAVA |
759.711,00 |
11,46% |
07 |
OBRAMBA IN UKREPI OB IZREDNIH DOGODKIH |
105.650,00 |
1,59% |
08 |
NOTRANJE ZADEVE IN VARNOST |
13.500,00 |
0,20% |
10 |
TRG
DELA IN DELOVNI POGOJI |
30.000,00 |
0,45% |
11 |
KMETIJSTVO, GOZDARSTVO IN RIBIŠTVO |
74.000,00 |
1,12% |
12 |
PRIDOBIVANJE IN DISTRIBUCIJA ENERGETSKIH SUROVIN |
11.050,00 |
0,17% |
13 |
PROMER, PROMETNA INFRASTRUKTURE IN KOMUNIKACIJE |
852.863,11 |
12,87% |
14 |
GOZDARSTVO |
141.500,00 |
2,13% |
15 |
VAROVANJE OKOLJA IN NARAVNE DEDIŠČINE |
330.380,00 |
4,98% |
16 |
PROSTORSKO PLANIRANJE IN STANOVANJSKO KOMUNALNA DEJAVNOST |
1.361.460,00 |
20,54% |
17 |
ZDRAVSTVENO VARSTVO |
56.000,00 |
0,84% |
18 |
KULTURA, ŠPORT IN NEVLADNE ORGANIZACIJE |
377.250,00 |
5,69% |
19 |
IZOBRAŽEVANJE |
1.471.523,00 |
22,20% |
20 |
SOCIALNO VARSTVO |
292.830,00 |
4,42% |
22 |
SERVISIRANJE JAVNEGA DOLGA |
349.250,00 |
5,27% |
23 |
INTERVENCIJSKI PROGRAMI IN OBVEZNOSTI |
81.000,00 |
1,22% |
|
SKUPAJ ODHODKI |
6.627.857,11 |
100,00% |
|
7. člen |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji
sprejeti proračun, spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu
proračuna med glavnimi programi v okviru področja proračunske porabe
odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega
uporabnika (župan oziroma v primeru ožjih delov občin svet ali
predsednik sveta, če je tako določeno v statutu). |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna predvidoma
v mesecu septembru in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu
svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
8. člen |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu za
projekte, ki so vključeni v veljavni načrt razvojnih programov, odda
javno naročilo za celotno vrednost projekta, če so zanj načrtovane
pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za
investicijske odhodke, investicijske transfere ne sme presegati 70%
pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega
uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in
storitve in za tekoče transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v
sprejetem finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne
veljajo za prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami in prevzemanje
obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih storitev in
drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje neposrednih
uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka
tega člena se načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in
načrtu razvojnih programov. |
|
9. člen |
Predstojnik neposrednega uporabnika (župan oziroma v
primeru ožjih delov občin svet ali predsednik sveta, če je tako določeno
v statutu) lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih
programov. Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20 % mora
predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v
tekoče leto, zaključek financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče
leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih
programov na podlagi odločitve občinskega sveta. |
|
10. člen |
Sredstva proračunske rezerve se uporabljajo za
financiranje izdatkov za odpravo posledic naravnih nesreč in drugih
nesreč, ki jih povzročajo naravne sile in ekološke nesreče. |
Proračunska rezerva se v letu 2016 oblikuje v
višini 73.000,00 EUR. |
Na predlog za finance pristojnega organa občinske
uprave odloča o uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz
drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 20.000,00 EUR župan in o tem s
pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4. Posebnosti upravljanja in prodaje
stvarnega in finančnega premoženja države |
|
11. člen |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77.
člena ZJF, lahko župan v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki
do občine in sicer največ do skupne višine 2.000,00 EUR na posameznega
dolžnika. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg posameznega
dolžnika do neposrednega uporabnika ne presega dveh eurov, v poslovnih
knjigah razknjiži. |
|
5. Obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja |
|
12. člen |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v
bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu
finančnih terjatev in naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja
se občina za proračun leta 2016 lahko zadolži do višine 0,00 EUR. |
Obseg poroštev občine za izpolnitev obveznosti
javnih zavodov in javnih podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina
Zreče, v letu 2016 ne sme preseči skupne višine glavnic 20.000,00 EUR. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna in druge
pravne osebe,v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv se lahko v letu 2016 zadolžijo do skupne višine 20.000,00 EUR. |
|
13. člen |
Za potrebe upravljanja občinskega dolga se občina v
letu 2016 lahko zadolži do višine 0,00 EUR. |
|
14. člen |
Vsaka posamezna krajevna skupnost na območju Občine
Zreče lahko samostojno sklene pravni posel, za katerega so zagotovljena
sredstva v proračunu in katerega skupna vrednost ne presega 10.000,00
EUR, v nasprotnem primeru je za sklenitev pravnega posla potrebno
soglasje župana. Če župan soglasja na sklenitev pravnega posla ne poda,
je le-ta ničen. |
|
6. Prehodne in končne določbe |
|
15. člen |
V obdobju začasnega financiranja Občine Zreče v letu
2017, če bo začasno financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in
sklep o določitvi začasnega financiranja. |
|
16. člen |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v
Uradnem slovenskih občin. |
|
Številka: 4100-0001/2015-4 |
Datum: 16. 12. 2015 |
|
|
Občina Zreče |
|
mag. Boris Podvršnik, župan |
|
Priloga:
|
·
Posebni del
proračuna in načrt razvojnih programov |