Na podlagi
29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi
(Uradni
list RS, št. 94/07-UPB2, 27/08-odl US, 76/08, 100/08-odl US, 79/09,
14/10-odl US, 51/10, 84/10 – odl US in 40/12 - ZUJF), 29. člena
Zakona
o javnih financah
(Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 110/11-ZDIU12, 14/13 – popr. in
101/13) in 18. člena
Statuta Občine Apače
(Uradno glasilo Občine Apače, lokalni časopis Prepih, št. 2/07 in 53/12)
je Občinski svet Občine Apače na 3. redni seji, dne, 11.2.2015 sprejel |
|
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE APAČE ZA LETO 2015 |
|
1.
Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem
odlokom se za Občino Apače za leto 2015 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2.
Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A.
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
v
EUR |
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2015 |
|
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
4.198.295,68 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.313.399,61 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.080.411,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
1.892.404,00 |
703 |
Davki na premoženje |
97.907,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
90.100,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
232.988,61 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
114.288,61 |
711 |
Takse in pristojbine |
1.600,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
1.600,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
22.000,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
93.500,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
23.700,00 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
23.700,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
1.861.196,07 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javno finančnih institucij |
676.175,01 |
741 |
Prejeta sred. iz državnega proračuna iz sred. proračuna EU |
1.185.021,06 |
|
|
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
5.009.676,00 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
829.938,11 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
291.873,19 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
45.069,08 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
458.195,84 |
403 |
Plačila domačih obresti |
9.800,00 |
409 |
Rezerve |
25.000,00 |
41 |
TEKOČI TRANSFERJI |
1.184.243,70 |
410 |
Subvencije |
73.000,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
551.703,54 |
412 |
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
107.498,99 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
452.041,17 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
2.913.476,90 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
2.913.476,90 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSERI |
82.017,29 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
58.000,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
24.017,29 |
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
- 811.380,32 |
|
B.
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
v
EUR |
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2015 |
|
|
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
0,00 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽ. (75) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
|
|
|
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. (44) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
|
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
0,00 |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
|
C.
RAČUN FINANCIRANJA |
v
EUR |
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2015 |
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (50) |
290.000,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
290.000,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
290.000,00 |
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (55) |
70.619,68 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
70.619,68 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
70.619,68 |
|
|
|
IX. |
SPREMEMBA STANJA SRED. NA RAČUNU |
- 592.000,00 |
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
|
|
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
219.380,32 |
|
|
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=III.) |
811.380,32 |
|
|
|
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE |
592.000,00 |
|
31.12. PRETEKLIH LET |
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so
razdeljeni na naslednje programske dele: področja proračunske porabe,
glavne programe in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo
izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske
postavke, te pa na podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni
del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Apače (www.obcina-apace.si). |
Načrt
razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta. |
4. člen |
Za
izvrševanje proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je
župan oziroma od njega pooblaščena oseba. |
|
5. člen |
(namenski prihodki in odhodki proračuna) |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 3/07 UPB1 in 9/11), |
2.
prihodki od komunalnega prispevka, |
3.
najemnina za infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe
ravnanje z odpadki, |
4.
najemnina za infrastrukturo za izvajanje gospodarske javne službe oskrba
s pitno vodo, |
5.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda,
ki se porabi za projektno dokumentacijo, gradnjo infrastrukture in
sofinanciranje gradnje malih komunalnih čistilnih naprav, |
6.
okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, ki
se porabi za gradnjo infrastrukture in zagotavljanje oskrbovalnih
standardov, tehničnih, vzdrževalnih, organizacijskih in drugih ukrepov,
predpisanih za izvajanje obveznih občinskih gospodarskih javnih služb
varstva okolja, |
7.
prihodki od občanov za sofinanciranje investicij, |
8.
prihodki od podeljenih koncesij. |
Če se po
sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren
namenski izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni
višini, se v višini dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov uporabnika
(postavke) v proračunu. |
Pravice
porabe na proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem letu, se
prenesejo v naslednje leto za isti namen. |
|
6. člen |
Neposredni
uporabniki proračuna so občinski organi: občinski svet, župan, nadzorni
odbor, občinska uprava in režijski obrat. Ti so odgovorni za uporabo
sredstev proračuna v skladu z namenom, ki je izkazan v posebnem delu
proračuna. |
Posredni
in drugi uporabniki proračuna morajo prihodke proračuna porabiti v
skladu z zakonom, ustanoviteljskimi akti oziroma pogodbo o
sofinanciranju dejavnosti. |
|
7. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem
načrtu neposrednega uporabnika) v okviru področja proračunske porabe
odloča na predlog neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega
uporabnika - župan. |
Župan s
poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po preteku
proračunskega leta z zaključnim računom poroča občinskemu svetu o
veljavnem proračunu za leto 2015 in njegovi realizaciji. |
|
8. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov
prihodnjih let) |
Župan
lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost
projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so zanj
načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske
transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem proračun za
leto 2015. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere,
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem proračun za leto 2015. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete
obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v
finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
9. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih programov) |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov.
Projekte, katerih vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno
potrditi občinski svet. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
|
10.
člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, |
Od
prihodkov proračuna za leto 2015, izkazanih v bilanci prihodkov in
odhodkov, se oblikuje proračunska rezerva v višini 15.000,00 EUR. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev
proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do
višine 6.000,00 EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski
svet. |
|
11.
člen |
V
proračunu se del predvidenih proračunskih prejemkov v višini 10.000,00
EUR vnaprej ne razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska
rezervacija, ki se v proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva
splošne proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene,
za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za
katere se med letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem
obsegu, ker jih pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O
uporabi sredstev proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena
sredstva splošne proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt
neposrednega uporabnika. |
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
12.
člen |
(odpis
dolgov) |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
dolžniku odpiše oz. delno odpiše plačilo dolga v višini 1.000,00 EUR. |
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
13.
člen |
Župan je
pooblaščen, da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5% vseh
izdatkov zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega
pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti. |
Župan
odloča o začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali
pa za to pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje. |
|
14.
člen |
(obseg
zadolževanja občine in izdanih poroštev občine) |
Za kritje
presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2015 lahko dolgoročno zadolži do višine 290.000,00 EUR za financiranje
investicije Navezava na sekundarne vodovode in hišne priključke. |
Občina v
letu 2015 ne bo izdajala poroštev obveznosti iz zadolževanja za javne
zavode in javna podjetja. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
15.
člen |
(začasno financiranje v letu 2016) |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Apače v letu 2016, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
16.
člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Apače,
Uradno glasilo slovenskih občin – Lex localis. |
|
Številka:450-0005/2014-6 |
Datum:
11.2.2015 |
|
|
Občina Apače |
|
Franc Pižmoht, župan |
|
Priloga:
|
Posebni
del proračuna in načrt razvojnih programov |