Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 76/08, 79/09,
51/10, 40/12 – ZUJF, 14/15 – ZUUJFO in 76/16 – odl. US), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4, 14/13 – popr.,
101/13, 55/15 – ZFisP in 96/15 – ZIPRS1617) in 18. člena
Statuta Občine Apače (Uradno glasilo Občine Apače, lokalni časopis
Prepih, št. 2/07 in 53/12) je Občinski svet Občine Apače na 12. redni
seji, dne 21.12.2016, sprejel |
|
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE
APAČE ZA LETO 2017 |
|
1. Splošna
določba |
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za
Občino Apače za leto 2017 določajo proračun, postopki izvrševanja
proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja
na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. Višina
splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in
višina splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu
proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski klasifikaciji do
ravni kontov. |
Splošni del proračuna
se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
|
A. BILANCA PRIHODKOV IN
ODHODKOV
v EUR |
|
|
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2017 |
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
3.109.947,54 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
2.703.636,09 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
2.338.948,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
2.179.763,00 |
703 |
Davki na premoženje |
101.015,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
58.170,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
364.688,09 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
317.358,09 |
711 |
Takse in pristojbine |
1.600,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
6.020,00 |
713 |
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
23.100,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
16.610,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
75.787,51 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
70.739,51 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev |
5.048,00 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
500,00 |
730 |
Prejete donacije |
500,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
330.023,94 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javno finančnih institucij |
142.978,00 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
187.045,94 |
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
3.509.490,55 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
969.305,53 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
296.254,50 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
46.151,00 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
545.519,94 |
403 |
Plačila domačih obresti |
13.600,00 |
409 |
Rezerve |
67.780,09 |
41 |
TEKOČI TRANSFERJI |
1.286.622,86 |
410 |
Subvencije |
159.196,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
542.099,68 |
412 |
Transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam |
110.462,61 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
474.864,57 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
1.192.734,01 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
1.192.734,01 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSERI |
60.828,15 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
31.800,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
29.028,15 |
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (I.-II.) |
|
|
(PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) |
- 399.543,01 |
|
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2017 |
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN |
0,00 |
|
PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽ. (75) |
|
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
0,00 |
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
0,00 |
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. (44) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITAL. DELEŽ. |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in finančnih naložb |
0,00 |
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN |
0,00 |
|
SPREMEMBE KAPITALSKIH DELEŽEV (IV.-V.) |
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
Skupina / podskupina kontov |
Proračun leta 2017 |
VII. |
ZADOLŽEVANJE (50) |
0,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
0,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
0,00 |
VIII. |
ODPLAČILA DOLGA (55) |
111.603,28 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
111.603,28 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
111.603,28 |
IX. |
SPREMEMBA STANJA SRED. NA RAČUNU |
- 511.146,29 |
|
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII.) |
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
- 111.603,28 |
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII.-IX.=III.) |
399.543,01 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH DNE |
511.146,29 |
|
31.12. PRETEKLIH LET |
|
Posebni del proračuna
sestavljajo finančni načrti neposrednih uporabnikov, ki so razdeljeni na
naslednje programske dele: področja proračunske porabe, glavne programe
in podprograme, predpisane s programsko klasifikacijo izdatkov občinskih
proračunov. Podprogram je razdeljen na proračunske postavke, te pa na
podkonte, določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna
do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt razvojnih programov
sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni strani Občine Apače
(www.obcina-apace.si). |
Načrt razvojnih
programov sestavljajo projekti. |
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje
proračuna) |
V tekočem letu se
izvršuje proračun tekočega leta. |
Proračun se izvršuje
skladno z določbami zakona, ki ureja javne finance in podzakonskimi
predpisi, izdanimi na njegovi podlagi, in tega odloka |
Proračun se izvršuje
na ravni proračunske postavke-konta (varianta: proračunske postavke -
podkonta). |
Veljavni načrt
razvojnih programov tekočega leta mora biti za tekoče leto usklajen z
veljavnim proračunom. |
|
4. člen |
Za izvrševanje
proračuna je odgovoren župan. Odredbodajalec proračuna je župan oziroma
od njega pooblaščena oseba. |
|
5. člen |
(namenski prihodki in
odhodki proračuna) |
Namenski prihodki
proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega odstavka
43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1. prihodki
požarne takse po 59. členu Zakona o varstvu pred požarom, |
2. prihodki od
komunalnega prispevka, |
3. okoljska
dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, ki se
porabi za projektno dokumentacijo, gradnjo in obnovo infrastrukture ter
sofinanciranje gradnje malih komunalnih čistilnih naprav, |
4. prihodki od
podeljenih koncesij. |
Če se po sprejemu
proračuna vplača namenski prejemek, ki zahteva sorazmeren namenski
izdatek, ki v proračunu ni izkazan ali ni izkazan v zadostni višini, se
v višini dejanskih prejemkov poveča obseg izdatkov uporabnika (postavke)
v proračunu. |
Pravice porabe na
proračunski postavki, ki niso porabljene v tekočem letu, se prenesejo v
naslednje leto za isti namen. |
|
6. člen |
Neposredni uporabniki
proračuna so občinski organi: občinski svet, župan, nadzorni odbor,
občinska uprava in režijski obrat. Ti so odgovorni za uporabo sredstev
proračuna v skladu z namenom, ki je izkazan v posebnem delu proračuna. |
Posredni in drugi
uporabniki proračuna morajo prihodke proračuna porabiti v skladu z
zakonom, ustanoviteljskimi akti oziroma pogodbo o sofinanciranju
dejavnosti. |
|
7. člen |
(prerazporejanje
pravic porabe) |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah
pravic porabe v posebnem delu proračuna (finančnem načrtu neposrednega
uporabnika) v okviru področja proračunske porabe odloča na predlog
neposrednega uporabnika predstojnik neposrednega uporabnika - župan.
|
Župan s poročilom o
izvrševanju proračuna v mesecu juliju in po preteku proračunskega leta z
zaključnim računom poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto
2017 in njegovi realizaciji. |
|
8. člen |
(največji dovoljeni
obseg prevzetih obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Župan lahko v tekočem
letu razpiše javno naročilo za celotno vrednost projekta, ki je vključen
v načrt razvojnih programov, če so zanj načrtovane pravice porabe na
proračunskih postavkah v sprejetem proračunu. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za investicijske odhodke in investicijske transfere
ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem proračun za leto 2017. |
Skupni obseg
prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v plačilo
v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere, ne sme
presegati 25% pravic porabe v sprejetem proračun za leto 2017. |
Omejitve iz prvega in
drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje obveznosti z
najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb lastninska pravica
preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na najemnika, in
prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona, vode, komunalnih
storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno delovanje
neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti
iz drugega in tretjega odstavka tega člena se načrtujejo v finančnem
načrtu neposrednega uporabnika in načrtu razvojnih programov. |
|
9. člen |
(spreminjanje načrta
razvojnih programov) |
Župan lahko spreminja
vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih
vrednost se spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski
svet. |
Projekti, za katere
se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja prestavi
iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih programov po
uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se
uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega
sveta. |
|
10. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski sklad je
račun proračunske rezerve, oblikovane po ZJF, |
Od prihodkov
proračuna za leto 2017, izkazanih v bilanci prihodkov in odhodkov, se
oblikuje proračunska rezerva v višini 10.000,00 EUR. |
Na predlog za finance
pristojnega organa občinske uprave odloča o uporabi sredstev proračunske
rezerve za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF do višine 6.000,00
EUR župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
11. člen |
V proračunu se del
predvidenih proračunskih prejemkov v višini 10.000,00 EUR vnaprej ne
razporedi, ampak zadrži kot splošna proračunska rezervacija, ki se v
proračunu posebej izkazuje. |
Sredstva splošne
proračunske rezervacije se uporabljajo za nepredvidene namene, za katere
v proračunu niso zagotovljena sredstva, ali za namene, za katere se med
letom izkaže, da niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu, ker jih
pri pripravi proračuna ni bilo mogoče načrtovati. O uporabi sredstev
proračunske rezervacije odloča župan. Dodeljena sredstva splošne
proračunske rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega
uporabnika. |
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
države |
|
12. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni
pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan dolžniku odpiše
oz. delno odpiše plačilo dolga v višini 1.000,00 EUR. |
|
5. Obseg
zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
|
13. člen |
Župan je pooblaščen,
da odloča o likvidnostnem zadolževanju do višine 5% vseh izdatkov
zadnjega sprejetega proračuna, če se zaradi neenakomernega pritekanja
prejemkov izvrševanje proračuna ne more uravnovesiti. |
Župan odloča o
začasni vezavi tekočih likvidnostnih proračunskih sredstev, ali pa za to
pooblasti druge osebe odgovorne za finančno poslovanje. |
|
14. člen |
(obseg zadolževanja
občine in izdanih poroštev občine) |
Za kritje presežkov
odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov, presežkov
izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb ter
odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta 2017
ne bo zadolžila. |
Občina v letu 2017 ne
bo izdajala poroštev obveznosti iz zadolževanja za javne zavode in javna
podjetja. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
15. člen |
(začasno financiranje
v letu 2018) |
V obdobju začasnega
financiranja Občine Apače v letu 2018, če bo začasno financiranje
potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi začasnega
financiranja. |
|
16. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne
veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu Občine Apače, Uradno
glasilo slovenskih občin – Lex localis. |
|
Številka:
410-0011/2016-11 |
Datum: 21.12.2016 |
|
|
Občina
Apače |
|
Franc
Pižmoht, župan |
|