Na podlagi 29. člena
Zakona
o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07-UPB2, 27/08-Odl.US,
76/08, 79/09, 51/10, 40/12 – ZUJF in 14/15 - ZUUJFO), 29. člena
Zakona
o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 – UPB4 14/13 – popr.,
101/13 IN 55/15 - ZFisP) in 14. člena
Statuta Občine Zavrč (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 22/2011)
je Občinski svet Občine Zavrč na 8. redni seji, dne, 10.12.2015
sprejel |
ODLOK |
O PRORAČUNU OBČINE ZAVRČ ZA LETO
2016 |
|
1. Splošna določba |
|
1. člen |
(vsebina odloka) |
S tem odlokom se za Občino Zavrč za leto 2016 določajo proračun,
postopki izvrševanja proračuna ter obseg zadolževanja in poroštev občine
in javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
|
2. Višina splošnega dela proračuna in struktura posebnega dela
proračuna |
|
2. člen |
(sestava proračuna in višina
splošnega dela proračuna) |
V splošnem delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov (varianta: podkontov). |
Splošni del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih
zneskih: |
A. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
|
|
v eur |
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
|
Proračun 2016 |
|
I. SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74) |
|
1.715.400,00 |
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
|
|
1.135.850,00 |
70 |
DAVČNI PRIHODKI |
|
|
|
973.050,00 |
700 |
Davki na dohodek in dobiček |
|
|
897.000,00 |
703 |
Davki na premoženje |
|
|
|
54.600,00 |
704 |
Domači davki na blago in storitve |
|
|
21.450,00 |
706 |
Drugi davki |
|
|
0,00 |
71 |
NEDAVČNI PRIHODKI |
|
|
|
162.800,00 |
710 |
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
|
84.400,00 |
711 |
Takse in pristojbine |
|
|
|
2.000,00 |
712 |
Globe in druge denarne kazni |
|
|
|
4.200,00 |
714 |
Drugi nedavčni prihodki |
|
|
72.200,00 |
72 |
KAPITALSKI PRIHODKI |
|
|
|
2.000,00 |
720 |
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
|
0,00 |
722 |
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
2.000,00 |
73 |
PREJETE DONACIJE |
|
|
|
0,00 |
730 |
Prejete donacije iz domačih virov |
|
|
0,00 |
731 |
Prejete donacije iz tujine |
|
|
0,00 |
74 |
TRANSFERNI PRIHODKI |
|
|
|
577.550,00 |
740 |
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
355.650,00 |
741 |
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
221.900,00 |
78 |
PREJETA SREDSTVA IZ EVROPSKE UNIJE |
0,00 |
787 |
Prejeta sredstva od drugih evropskih institucij |
0,00 |
|
II. SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
|
1.818.040,00 |
40 |
TEKOČI ODHODKI |
|
|
|
739.626,50 |
400 |
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
|
|
196.750,00 |
401 |
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
|
25.790,00 |
402 |
Izdatki za blago in storitve |
|
|
421.667,50 |
403 |
Plačila domačih obresti |
|
|
21.000,00 |
409 |
Rezerve |
|
|
|
|
74.419,00 |
41 |
TEKOČI TRANSFERI |
|
|
|
551.620,00 |
410 |
Subvencije |
|
|
|
|
55.753,00 |
411 |
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
|
286.630,00 |
412 |
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
65.100,00 |
413 |
Drugi tekoči domači transferi |
|
|
144.137,00 |
414 |
Tekoči transferi v tujino |
|
|
0,00 |
42 |
INVESTICIJSKI ODHODKI |
|
|
477.683,50 |
420 |
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
|
|
477.683,50 |
43 |
INVESTICIJSKI TRANSFERI |
|
|
49.110,00 |
431 |
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
9.640,00 |
432 |
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
39.470,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
III. PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRORAČUNSKI PRIMANJKLJAJ) (I. - II.) |
- 102.640,00 |
B. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
|
Proračun 2016 |
|
IV.PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV
(750+751+752) |
0,00 |
75 |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL |
|
|
0,00 |
750 |
Prejeta vračila danih posojil |
|
|
|
751 |
Prodaja kapitalskih deležev |
|
|
|
|
V. DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV
(440+441+442+443) |
0,00 |
44 |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0,00 |
440 |
Dana posojila |
|
|
|
0,00 |
441 |
Povečanje kapitalskih deležev in naložb |
|
0,00 |
442 |
Poraba sredstev kupnin iz naslova privatizacije |
|
0,00 |
443 |
Povečanje namenskega premoženja v javnih skladih in drugih
osebah javnega prava, ki imajo premoženje v svoji lasti |
0,00 |
|
VI. PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBER KAPITALSKIH
DELEŽEV (IV. - V.) |
|
|
|
|
|
|
|
|
C. RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
|
Skupina/Podskupina kontov/Konto/Podkonto |
|
Proračun 2016 |
|
VII. ZADOLŽEVANJE (500) |
|
|
0,00 |
50 |
ZADOLŽEVANJE |
|
|
|
0,00 |
500 |
Domače zadolževanje |
|
|
|
0,00 |
|
VIII. ODPLAČILA DOLGA |
89.860,00 |
55 |
ODPLAČILA DOLGA |
|
|
|
89.860,00 |
550 |
Odplačila domačega dolga |
|
|
89.860,00 |
|
IX.SPREMEMBA STANJA SREDSTEV NA RAČUNU(I.+IV.+VII.-II.-V.-VIII) |
- 192.500,00 |
|
X. NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
|
- 89.860,00 |
|
XI. NETO FINANCIRANJE (VI.+X.-IX.) |
|
102.640,00 |
|
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH NA DAN 31.12.2014 |
192-500,00 |
|
9009 |
Splošni sklad za drugo |
|
192.500,00 |
Posebni del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podkonte, določene s
predpisanim kontnim načrtom. |
Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – podkontov in načrt
razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na spletni
strani Občine Zavrč. |
Načrt razvojnih programov sestavljajo projekti. |
|
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
|
3. člen |
(izvrševanje proračuna) |
Proračun se izvršuje na ravni proračunske postavke - podkonta). |
Uporabniki proračuna morajo svoje naloge izvrševati v mejah sredstev, ki
so jim dodeljena s proračunom. |
Nabava
opreme, investicijska in vzdrževalna dela ter storitve se morajo oddati
izvajalcem v skladu z določili Zakona o javnih naročilih. |
Sredstva
občinskega proračuna se med letom uporabnikom dodeljuje enakomerno, če
ni v zakonu, v pogodbi ali s posebnim aktov občinskega sveta določeno
drugače. |
Odredbodajalec sredstev vseh delov proračuna za vse dejavnosti je župan.
Za izvrševanje proračuna Občine Zavrč je odgovoren župan. |
Župan lahko zmanjša obseg sredstev razporejenih za določene namene ali
zadrži uporabo teh sredstev, če prihodki občinskega proračuna med letom
ne dotekajo v predvideni višini. O svoji odločitvi in predlaganih
ukrepih mora predhodno obvestiti svet občine. |
Župan je pooblaščen, da odloča o: |
·
o uporabi tekoče proračunske rezervacije za
financiranje posameznih namenov javne porabe, ki jih ob sprejemanju
proračuna ni bilo mogoče predvideti ali zanje ni bilo mogoče predvideti
zadostnih sredstev in o tem obvešča občinski svet, |
·
prenosih sredstev med različnimi postavkami v
okviru glavnega programa, na podlagi odredbe iz objektivnih razlogov, ki
so usklajeni s porabniki. |
·
uporabi sredstev rezerv za premostitev
likvidnostnih problemov proračuna, |
·
uporabi sredstev rezerv za namene iz 12. člena
Zakona o financiranju občin, |
·
• kratkoročnem zadolževanju za financiranje
javne porabe, vendar le do višine 5 % sprejetega proračuna, ki mora
biti odplačano do konca proračunskega leta. |
·
o začasni uporabi likvidnostnih proračunskih
presežkov zaradi ohranjanja njihove realne vrednosti. |
Vsi prihodki, ki jih občinska uprava doseže s svojo dejavnostjo in
prihodki od prodaje ter najema občinskega premoženja so prihodek
občinskega proračuna. |
|
4. člen |
(namenski prihodki in odhodki
proračuna) |
Namenski prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku
prvega odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
1.
prihodki požarne takse po 59. Členu zakona o varstvu pred požarom
|
2.
taksa za obremenjevanje voda, |
3.
taksa za obremenjevanje okolja zaradi odlaganja odpadkov, |
4.
pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, |
5.
prihodki od občanov, ki se namenijo za namene, za katere se pobirajo, |
6.
prihodki od komunalnega prispevka, |
7.
drugi prihodki, ki jih določi občina, |
8.
koncesijske dajatve za trajnostno gospodarjenje z divjadjo, |
9.
koncesijska dajatev za gozdove. |
Namenski prejemki, ki v tekočem letu ne bodo porabljeni, se bodo
prenesli v naslednje leto, za namene za katere so opredeljeni. |
|
5. člen |
(prerazporejanje pravic porabe) |
Osnova za prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun,
spremembe proračuna ali rebalans proračuna. |
O prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu proračuna odloča župan
občine. Župan ni pristojen za razporejanje sredstev med bilanco
prihodkov in odhodkov, računom finančnih terjatev in naložb in računom
financiranja. |
Župan s poročilom o izvrševanju proračuna v mesecu juliju za obdobje
januar – junij in konec leta z zaključnim računom poroča občinskemu
svetu o veljavnem proračunu za leto 2016 in njegovi realizaciji. |
|
6. člen |
(največji dovoljeni obseg prevzetih
obveznosti v breme proračunov prihodnjih let) |
Neposredni uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za
celotno vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov,
če so zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v
sprejetem proračunu. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke in
investicijske transfere ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem
finančnem načrtu neposrednega uporabnika. |
Skupni obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo
zapadle v plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče
transfere, ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika. |
Omejitve iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za
prevzemanje obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh
pogodb lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca
na najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitve in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih uporabnikov. |
Prevzete obveznosti iz drugega in tretjega odstavka tega člena se
načrtujejo v finančnem načrtu neposrednega uporabnika in načrtu
razvojnih programov. |
|
7. člen |
(spreminjanje načrta razvojnih
programov) |
Predstojnik neposrednega uporabnika -župan lahko spreminja vrednost
projektov v načrtu razvojnih programov. Projekte, katerih vrednost se
spremeni za več kot 20% mora predhodno potrditi občinski svet. |
Projekti, za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek
financiranja prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt
razvojnih programov po uveljavitvi proračuna. |
Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi
odločitve občinskega sveta. |
|
8. člen |
(proračunski skladi) |
Proračunski skladi so: |
1.
Proračunska rezerva. |
V sredstva proračunske rezerve se izloča del skupno doseženih letnih
prejemkov proračuna v višini, ki je določena s proračunom, vendar
največ do višine 1,5% prejemkov proračuna. |
Proračunska rezerva za naravne nesreče se v letu 2016 oblikuje v višini
17.000,00 EUR in |
Proračunska rezerva iz rezerv države v višini 35.419,00 eur.
|
Na predlog za finance pristojnega organa občinske uprave odloča o
uporabi sredstev proračunske rezerve za namene iz drugega odstavka 49.
člena ZJF župan in o tem s pisnimi poročili obvešča občinski svet. |
|
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja
občine |
|
9. člen |
(odpis dolgov) |
Če so izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan
v letu 2016 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer
največ do skupne višine dolga posameznega dolžnika 300,00 EUR in celotne
višine vseh odpisanih dolgov 3.000,00 EUR. O višjih zneskih mora
odločati občinski svet. |
Obseg sredstev se v primerih, ko dolg do posameznega dolžnika
neposrednega uporabnika ne presega stroškov dveh evrov v poslovnih
knjigah razknjiži in se v kvoto iz prvega odstavka tega člena ne všteva. |
|
5.
Obseg zadolževanja in poroštev
občine in javnega sektorja |
|
10. člen |
(obseg zadolževanja občine in
izdanih poroštev občine |
Zaradi kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in
odhodkov, presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in
naložb ter odplačila dolgov v računu financiranja občina za proračun
leta 2016 ne planira novega zadolževanja. |
Če se zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanja proračuna
ne more uravnovesiti se lahko za začasno kritje odhodkov uporabijo
sredstva rezerve občine oziroma se lahko občina v skladu z zakonom
likvidnostno zadolži. |
|
11. člen |
(obseg zadolževanja in izdanih
poroštev posrednih uporabnikov občinskega proračuna in javnih podjetij,
katerih
ustanoviteljica je občina ter
pravnih oseb, v katerih ima občina neposredno ali posredno prevladujoč
vpliv na upravljanje) |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv se lahko v letu 2016
zadolžijo le s soglasjem ustanovitelja in do zakonsko dovoljenih
obsegov. O dajanju soglasij odloča občinski svet Občine Zavrč. |
Posredni uporabniki občinskega proračuna, javna podjetja, katerih
ustanoviteljica je občina ter druge pravne osebe, v katerih ima občina
neposredno ali posredno prevladujoč vpliv lahko v letu 2016 izdajo
poroštva le s soglasjem ustanovitelja. O dajanju poroštev odloča
občinski svet Občine Zavrč. |
|
6.
Prehodne in končne določbe |
|
13. člen |
(začasno financiranje v letu 2017) |
V obdobju začasnega financiranja Občine Zavrč v letu 2017, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
|
14. člen |
(uveljavitev odloka) |
Ta odlok začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu
slovenskih občin, uporablja pa se od 01.01.2016. |
|
Številka: 410-45/208-008 |
Goričak, dne 10.12.2015 |
|
|
Občina Zavrč |
|
Miran Vuk, župan |
|