Na podlagi
29. člena
Zakona o lokalni samoupravi
(Uradni list RS, št. 94/2007 – ZLS – UPB2, 76/2008, 100/2008 in
79/2009), 29. člena
Zakona o javnih financah
(Uradni list RS, št.11/11-UPB4) in 93. člen
Statuta Občine Poljčane
(Uradni list RS, št. 93/2011) je Občinski svet Občine Poljčane na 23.
redni seji dne, 18. 12. 2013 sprejel |
ODLOK |
O
PRORAČUNU OBČINE POLJČANE ZA LETO 2014 |
1.
Splošna določba |
1. člen |
S tem
odlokom se za Občino Poljčane za leto 2014 določajo proračun, postopki
izvrševanja proračuna, posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in
finančnega premoženja ter obseg zadolževanja in poroštev občine in
javnega sektorja na ravni občine (v nadaljnjem besedilu: proračun). |
2.
Višina proračuna |
V splošnem
delu proračuna so prikazani prejemki in izdatki po ekonomski
klasifikaciji do ravni kontov. |
Splošni
del proračuna se na ravni podskupin kontov določa v naslednjih zneskih: |
KONTO |
|
OPIS |
PRORAČUN 2014 |
|
|
|
|
|
|
|
A |
BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV |
V
EUR |
|
|
|
|
|
|
|
I. |
SKUPAJ PRIHODKI (70+71+72+73+74+78) |
5.830.890 |
|
|
|
TEKOČI PRIHODKI (70+71) |
3.044.753 |
|
70 |
|
DAVČNI PRIHODKI (700+703+704) |
2.749.970 |
|
700 |
|
Davki na dohodek in dobiček |
2.410.470 |
|
703 |
|
Davki na premoženje |
158.000 |
|
704 |
|
Domači davki na blago in storitve |
181.500 |
|
706 |
|
Drugi davki |
0 |
|
|
|
|
|
|
71 |
|
NEDAVČNI PRIHODKI (710+711+712+713+714) |
294.783 |
|
710 |
|
Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja |
252.560 |
|
711 |
|
Takse in pristojbine |
1.300 |
|
712 |
|
Denarne kazni |
6.340 |
|
713 |
|
Prihodki od prodaje blaga in storitev |
1.500 |
|
714 |
|
Drugi nedavčni prihodki |
33.083 |
|
|
|
|
|
|
72 |
|
KAPITALSKI PRIHODKI (720+722) |
139.235 |
|
720 |
|
Prihodki od prodaje osnovnih sredstev |
115.000 |
|
722 |
|
Prihodki od prodaje zemljišč in neopredmetenih dolgoročnih
sredstev |
24.235 |
|
|
|
|
|
|
74 |
|
TRANSFERNI PRIHODKI (740) |
2.646.902 |
|
740 |
|
Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij |
444.141 |
|
741 |
|
Prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna EU |
2.202.761 |
|
|
|
|
|
|
|
II. |
SKUPAJ ODHODKI (40+41+42+43) |
8.398.739 |
|
|
|
|
|
|
40 |
|
TEKOČI ODHODKI (40+41+42+43) |
1.332.466 |
|
400 |
|
Plače in drugi izdatki zaposlenim |
299.722 |
|
401 |
|
Prispevki delodajalcev za socialno varnost |
50.304 |
|
402 |
|
Izdatki za blago in storitve |
836.199 |
|
403 |
|
Plačila domačih obresti |
97.460 |
|
409 |
|
Rezerve |
48.781 |
|
|
|
|
|
|
41 |
|
TEKOČI TRANSFERI (410+411+412+413) |
1.240.943 |
|
410 |
|
Subvencije |
25.800 |
|
411 |
|
Transferi posameznikom in gospodinjstvom |
750.256 |
|
412 |
|
Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam |
120.915 |
|
413 |
|
Drugi tekoči domači transferi |
343.972 |
|
|
|
|
|
|
42 |
|
INVESTICIJSKI ODHODKI (420) |
5.759.332 |
|
420 |
|
Nakup in gradnja osnovnih sredstev |
5.759.332 |
|
|
|
|
|
|
43 |
|
INVESTICIJSKI TRANSFERI (430) |
65.998 |
|
431 |
|
Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso
proračunski uporabniki |
21.680 |
|
432 |
|
Investicijski transferi proračunskim uporabnikom |
44.318 |
|
|
|
|
|
|
|
III. |
PRORAČUNSKI PRESEŽEK (PRIMANJKLAJ) = (I.-II.) |
-2.567.849 |
|
|
|
|
|
|
|
III./1 |
PRIMARNI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) ((I.-7102)-(II.-403-404) |
-2.470.989 |
|
|
|
|
|
|
|
III./2 |
TEKOČI PRESEŽEK (PRIMANKLJAJ) ((70+71)-(40+41)) |
471.344 |
|
|
|
|
|
|
|
B. |
RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB |
|
|
|
|
|
|
|
|
IV. |
PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPIT. DELEŽEV
|
0 |
|
|
V. |
DANA POSOJILA IN POVEČANJE KAPITALSKIH DELEŽEV |
0 |
|
|
VI. |
PREJETA MINUS DANA POSOJILA IN SPREMEMBE KAPIT. DELEŽEV |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
C. |
RAČUN FINANCIRANJA |
|
|
|
|
|
|
|
|
VII. |
ZADOLŽEVANJE (500) |
1.950.000 |
|
500 |
|
Domače zadolževanje |
1.950.000 |
|
|
|
|
|
|
|
VIII. |
ODPLAČILO DOLGA |
164.333 |
|
550 |
|
Odplačilo domačega dolga |
164.333 |
|
|
|
|
|
|
Konto |
|
OPIS |
|
|
|
IX. |
POVEČANJE (ZMANJŠANJE) SREDSTEV NA RAČUNIH
(I.+IV.+VII.-II.-V.-VII) |
-782.182 |
|
|
|
|
|
|
|
|
X. |
NETO ZADOLŽEVANJE (VII.-VIII.) |
1.785.667 |
|
|
|
|
|
|
|
XI. |
NETO FINANCIRANJE (VI.+VII.-VIII-IX.) |
2.567.849 |
|
|
|
|
|
|
|
XII. |
STANJE SREDSTEV NA RAČUNIH KONEC PRETEKLEGA LETA (31. 12. 2012) |
782.182 |
|
Posebni
del proračuna sestavljajo finančni načrti neposrednih proračunskih
uporabnikov, ki so razdeljeni na naslednje programske dele: področja
proračunske porabe, glavne programe in podprograme, predpisane s
programsko klasifikacijo izdatkov občinskih proračunov. Podprogram je
razdeljen na proračunske postavke, te pa na podskupine kontov in konte,
določene s predpisanim kontnim načrtom. |
Odlok je
objavljen v Uradnem glasilu slovenskih občin na nivoju podskupine
kontov. Posebni del proračuna do ravni proračunskih postavk – kontov in
načrt razvojnih programov sta prilogi k temu odloku in se objavita na
spletni strani Občine Poljčane – www.poljcane.si. |
Načrt
razvojnih programov odraža razvojno politiko občine na področju
investicijskih izdatkov občine in državnih pomoči za naslednja štiri
leta (od 2014 do 2017). V načrt razvojnih programov v občini so
vključeni vsi izdatki za nakup opredmetenih in neopredmetenih osnovnih
sredstev neposrednih in posrednih uporabnikov občinskega proračuna oz.
vsi investicijski odhodki in investicijski transferi. Načrt razvojnih
programov v okviru sestavljajo investicijski projekti, investicije
manjših vrednosti in investicijsko vzdrževanje. |
3.
Postopki izvrševanja proračuna |
3. člen |
Proračun
se izvršuje na ravni proračunske postavke - konta. |
4. člen |
Namenski
prihodki proračuna so poleg prihodkov, določenih v prvem stavku prvega
odstavka 43. člena ZJF, tudi naslednji prihodki: |
·
prihodki požarne takse po 60. členu zakona o varstvu pred požarom
(Uradni list RS, št. 71/93, 87/01, 110/02 - ZGO-1, 105/06, 3/07 - uradno
prečiščeno besedilo in 9/11), |
·
okoljska dajatev na osnovi Uredbe o okoljski dajatvi za onesnaževanje
okolja zaradi odlaganja odpadkov na odlagališčih (Uradni list RS, št.
70/10), ki se porabi za namen, določen v zakonu, ki ureja financiranje
občin, |
·
okoljska dajatev na osnovi Uredbe o okoljski dajatvi za onesnaževanje
okolja zaradi odvajanja odpadnih voda (Uradni list RS, št. 104/09 in
14/10), ki se porabi za namen, določen v zakonu, ki ureja financiranje
občin, |
·
prejeta sredstva iz državnega proračuna iz sredstev proračuna Evropske
unije ter prejeta sredstva iz proračuna Evropske unije za sofinanciranje
investicij in projektov, ki se uporabijo za namen, določen v pogodbi. |
Če se po
sprejemu proračuna vplača namenski prejemek, ki
zahteva sorazmeren namenski
izdatek, ki v
proračunu ni izkazan ali ni izkazan v
zadostni
višini, se v višini dejanskih prejemkov povečata
obseg
izdatkov finančnega načrta neposrednega uporabnika in proračuna. |
5. člen |
Osnova za
prerazporejanje pravic porabe je zadnji sprejeti proračun, spremembe
proračuna ali rebalans proračuna. |
O
prerazporeditvah pravic porabe v posebnem delu med proračunskimi
postavkami v okviru posameznega področja proračunske porabe proračuna
odloča župan. |
Župan s
polletnim poročilom o izvrševanju proračuna in konec leta z zaključnim
računom, poroča občinskemu svetu o veljavnem proračunu za leto 2014 in
njegovi realizaciji. |
6. člen |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za investicijske odhodke, investicijske
transfere, ne sme presegati 70% pravic porabe v sprejetem finančnem
načrtu neposrednega uporabnika, od tega: |
·
v
letu 2014 v višini 70 % navedenih pravic porabe in |
·
ostalih prihodnjih letih 25% navedenih pravic porabe. |
Skupni
obseg prevzetih obveznosti neposrednega uporabnika, ki bodo zapadle v
plačilo v prihodnjih letih za blago in storitve in za tekoče transfere
ne sme presegati 25% pravic porabe v sprejetem finančnem načrtu
neposrednega uporabnika. |
Neposredni
uporabnik lahko v tekočem letu razpiše javno naročilo za celotno
vrednost projekta, ki je vključen v načrt razvojnih programov, če so
zanj načrtovane pravice porabe na proračunskih postavkah v sprejetem
proračunu. |
Omejitve
iz prvega in drugega odstavka tega člena ne veljajo za prevzemanje
obveznosti z najemnimi pogodbami, razen če na podlagi teh pogodb
lastninska pravica preide oziroma lahko preide iz najemodajalca na
najemnika, in prevzemanje obveznosti za dobavo elektrike, telefona,
vode, komunalnih storitev in drugih storitev, potrebnih za operativno
delovanje neposrednih porabnikov. |
7. člen |
Župan
lahko spreminja vrednost projektov v načrtu razvojnih programov. Novi
projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve
občinskega sveta. |
Projekti,
za katere se zaradi prenosa plačil v tekoče leto, zaključek financiranja
prestavi iz predhodnega v tekoče leto, se uvrstijo v načrt razvojnih
programov po uveljavitvi proračuna. |
8. člen |
V
proračunu se zagotavljajo sredstva za proračunsko rezervo, ki deluje kot
proračunski sklad. |
Proračunska rezerva se v letu 2014 oblikuje v višini 36.157 EUR. Del
sredstev se izloča v rezerve začasno vsak mesec, dokončno pa po
zaključnem računu proračuna za preteklo leto. |
Na predlog
za finance pristojnega organa občinske uprave, o uporabi sredstev
proračunske rezerve, za namene iz drugega odstavka 49. člena ZJF, odloča
župan. |
Med
odhodki proračuna je predvidena splošna proračunska rezervacija v višini
12.624,00 EUR kot nerazporejeni del proračunskih prejemkov za
nepredvidene namene, za katere v proračunu niso zagotovljena sredstva
ali za namene, za katere niso zagotovljena sredstva v zadostnem obsegu.
O uporabi sredstev splošne proračunske rezervacije odloča župan, o čemer
polletno poroča občinskemu svetu. Dodeljena sredstva splošne proračunske
rezervacije se razporedijo v finančni načrt neposrednega uporabnika. |
4.
Posebnosti upravljanja in prodaje stvarnega in finančnega premoženja |
9. člen |
Če so
izpolnjeni pogoji iz tretjega odstavka 77. člena ZJF, lahko župan v letu
2014 odpiše dolgove, ki jih imajo dolžniki do občine, in sicer največ do
skupne višine 210 EUR. |
10. člen |
Župan
sprejme letni načrt pridobivanja in razpolaganja za nepremičnine do
vključno vrednosti 9.000 EUR in za nepremičnine, za katere občina
uveljavlja predkupno pravico ter o tem obvesti občinski svet ob
zaključnem računu. |
Za
nepremičnine iz prejšnjega odstavka je župan pooblaščen tudi za podpis
pogodbe. |
5.
Obseg zadolževanja in poroštev občine in javnega sektorja |
11. člen |
Če se
zaradi neenakomernega pritekanja prejemkov izvrševanje proračuna ne more
uravnovesiti, se lahko občina likvidnostno zadolži do višine 5% zadnjega
sprejetega proračuna. Za izvajanje kratkoročnega zadolževanja je
pooblaščen župan. |
O obsegu
poroštev občine za izpolnitev obveznosti javnih zavodov in javnih
podjetij, katerih ustanoviteljica je Občina Poljčane, v vsakem
posamičnem primeru odloča občinski svet. |
12. člen |
Zaradi
kritja presežkov odhodkov nad prihodki v bilanci prihodkov in odhodkov,
presežkov izdatkov nad prejemki v računu finančnih terjatev in naložb
ter odplačila dolgov v računu financiranja se občina za proračun leta
2014 lahko zadolži do višine 1.950.000,00 EUR in sicer za financiranje
investicij, ki so predvidene v proračunu. |
6.
Prehodne in končne določbe |
13. člen |
V obdobju
začasnega financiranja Občine Poljčane v letu 2015, če bo začasno
financiranje potrebno, se uporablja ta odlok in sklep o določitvi
začasnega financiranja. |
14. člen |
Ta odlok
začne veljati naslednji dan po objavi v Uradnem glasilu slovenskih
občin. |
|
|
Občina Poljčane |
|
Stanislav Kovačič, župan |
|